一、审计委员会成员基本情况 公司董事会审计委员会由独立董事陈亚民先生、钱协良先生和 非独立董事唐沪军先生 3名委员组成。其中，独立董事 2名，主任委 员陈亚民先生由具有丰富专业知识和经验的会计专业人士陈亚民先 生担任。 2023 年度，审计委员会凭借丰富的经验及专业知识，在公司在 内部审计、审阅公司财务报告、促进内部控制制度建立健全、提高 会计信息质量等方面认真履行了职责，充分发挥了审计委员会在公 司审计和风控管理方面的重要作用。 上海开开实业股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告 根据《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公 司董事会审计委员会运作指引》和《公司章程》《董事会审计委员会 实施细则》等法律、法规相关规定，上海开开实业股份有限公司 （以下简称："公司"）董事会审计委员会勤勉尽责地履行审计委 员会的职责和义务，审慎认真地行使公司、股东和董事会所赋予的 权利，对公司董事会的科学决策、规范运作以及公司发展都起到了 积极作用。，现将公司董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告如 下： 1 / 6 二、审计委员会会议召开情况 报告期内，公司董事会审计委员会共召开 6 次 ...

| 股票代码：600272 | 股票简称：开开实业 编号：2024-007 | | --- | --- | | 900943 | 开开 B 股 | 上海开开实业股份有限公司 第十届董事会第十六次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 表决结果：九票同意、零票反对、零票弃权。 上海开开实业股份有限公司（以下简称： "公司"）第十届董事 会第十六次会议通知和会议文件于 2024 年 3 月 18 日以书面、电话及 电子邮件等方式发出，会议于 2024 年 3 月 28 日在公司会议室以现场 表决方式召开。本次会议应到董事 9 名，实到董事 9 名，3 名监事及 其他高级管理人员列席了会议。本次会议由董事长庄虔贇女士主持， 会议的召开符合《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范 性文件和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下议案： 一、公司 2023 年度董事会工作报告 表决结果：九票同意、零票反对、零票弃权。 本议案需提交公司 2023 年年度股东大会审议。 二、公司 2023 年年度报告及摘要 本 ...

独立董事 2023 年度述职报告（夏瑜杰） 上海开开实业股份有限公司 作为上海开开实业股份有限公司(以下简称:"公司")的独立 董事,报告期内,我遵照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》 和《公司章程》等相关规定,本着客观、公正、独立的原则,在 2023 年度履职过程中,及时了解公司的生产经营及发展情况,准时出席相 关会议,充分发挥自身的专业优势,审慎行使公司和股东所赋予的权 利,切实履行独立董事责任和义务,维护公司的整体利益和全体股东 尤其是中小股东的合法权益。 现将 2023 年度工作情况报告如下: 一、 独立董事的基本情况 作为公司的独立董事,我拥有法律专业相关资质及能力,在所从 事的专业领域积累了丰富的经验。我个人工作履 历、专业背景以及兼 职情况如下: 夏瑜杰,男,1969年1月出生,博士学历。曾任安徽三联律师事 务所、江苏泰和律师事务所、江苏天豪律师事务所律师。现为中华全 国律师协会会员,上海市锦天城律师事务所高级合伙人,上海开开实 业股份有限公司独立董事。 作为公司的独立董事,我本人及直系亲属均不在公司或其附属企 业担任除独立董事之外的其他职务,也未在公司主要股东处担任任何 职务;没有为公司或 ...

| 股票代码：600272 | 股票简称：开开实业 编号：2024-012 | | --- | --- | | 900943 | 开开 B 股 | 上海开开实业股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●本次会计政策变更，是公司根据财政部 2023 年 10 月 25 日颁布 的《企业会计准则解释第 17 号》(财会〔2023〕21 号)（以下简称："解 释"）相关规定对公司会计政策进行相应变更。 ●本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的重大追溯调整，不 会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害 公司及股东利益的情况。 2024 年 3 月 28 日上海开开实业股份有限公司（以下简称： "公 司"）召开第十届董事会第十六次会议，以 9 票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。公司 按照中华人民共和国财政部新颁布的企业会计准则、上海证券交易所 的相关规定对会计政策进行相应的变更，本次会计政策变更无需提交 股东大 ...

上海开开实业股份有限公司 独立董事 2023 年度达职报告(陈亚民) 作为上海开开实业股份有限公司(以下简称:"公司")的独立 董事,报告期内,我遵照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》 和《公司章程》等相关规定,本着客观、公正、独立的原则,在 2023 年度履职过程中,及时了解公司的生产经营及发展情况,准时出席相 关会议,充分发挥自身的专业优势,审慎行使公司和服东所赋予的权 利,切实履行独立董事责任和义务,维护公司的整体利益和全体股东 尤其是中小股东的合法权益。 现将 2023 年度工作情况报告如下: 一、 独立董事的基本情况 作为公司的独立董事,我拥有会计专业相关资质及能力,在所从 事的专业领域积累了丰富的经验。我个人工作履历、专业背景以及兼 职情况如下: 陈亚民,男,1952年7月出生,中共党员,中国人民大学会计 学博士。曾任上海财经大学会计系讲师、中国人民大学会计系副主任、 中国诚信证券评估有限公司常务副总经理。现任上海市成本研究会会 长,上海开开实业股份有限公司独立董事。 作为公司的独立董事,我本人及直系亲属均不在公司或其附属企 业担任除独立董事之外的其他职务,也未在公司主要股东处担任任何 职务; ...

关于上海开开实业股份有限公司 2023 年度会计政策变更事项专项说明的 专项审核报告 上会师报字(2024)第 2109 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 ·计师 穿 务 所(特殊普通合伙) Centified Public Accountants (Shecial General Partner 关于上海开开实业股份有限公司 2023 年度会计政策变更事项专项说明的 专项审核报告 上会师报字(2024)第 2109 号 上海开开实业股份有限公司董事会: 我们接受委托,审核了后附的上海开开实业股份有限公司(以下简称"开开实 业公司")《关于上海开开实业股份有限公司 2023 年度会计政策变更事项专项说明》 (以下简称"专项说明")。 一、管理层责任 按照《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号一业务办理》(上证函〔2023〕 3870 号 ）的相关规定编制专项说明,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏是开开实业公司管理层的责任。我们的责任是在实施 审核程序的基础上对专项说明提出审核结论。 二、注册会计师的责任 我们的审核是参照《中国注册会计师其他鉴证业务准 ...

公司代码：600272 900943 公司简称：开开实业 开开 B 股 上海开开实业股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 上海开开实业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称："企业 内部控制规范体系"），结合本公司（以下简称："公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监 督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进 行了评价。 √有效 □无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内 部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。 3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露 内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责 组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内 ...

上海开开实业股份有限公司 审计报告 上会师报字(2024)第 2106 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 ·计师 李务所(特殊普通合伙) stilied Public Accountants (Shecial Seneral Partiner 审计报告 上会师报字(2024)第 2106 号 上海开开实业股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了上海开开实业股份有限公司(以下简称"开开实业公司")财务报 表,包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表, 2023 年度的合并及公司利润 表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公 允反映了开开实业公司 2023 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2023 年度的合 并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册 会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照 中国注册会计师职业道德守则,我们独立于开开实业公司 ...

关于上海开开实业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 委托单位：上海开开实业股份有限公司 审计单位：上会会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：021-52920000（审计单位） 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 上海开开实业股份有限公司 专项审核报告 上会师报字(2024)第 2108 号 会计师审计准则要求我们遵循中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核 工作对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核的过程中，我们实施 了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相 信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 上海开开实业股份有限公司全体股东： 份有限公司（以下简称"贵公司"）2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 责任，按照《上市公司监管指引第 8 号—上市公司资金往来、对外担保的监管 我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了上海开开实业股 31 日的合并及公司资产负债表，2 ...

| 股票代码：600272 | 股票简称：开开实业 编号：2024—006 | | --- | --- | | 900943 | 开开 B 股 | 上海开开实业股份有限公司 股票交易异常波动的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●上海开开实业股份有限公司（以下简称："公司"）A 股股票 于 2024 年 1 月 29 日、2024 年 1 月 30 日、2024 年 1 月 31 日连续 3 个交易日内日收盘价格跌幅偏离值累计超过 20%，根据《上海证券交 易所交易规则》的相关规定，属于股票交易异常波动的情形。近期公 司 A 股股票价格上下波动幅度较大，截至目前公司的生产经营活动 未发生重大变化。 ●经公司自查并向控股股东上海开开（集团）有限公司（以下简 称："开开集团"）征询，公司控股股东不存在应披露而未披露的信 息。 ●经公司控股股东开开集团向公司实际控制人上海静安区国有 资产监督管理委员会（以下简称："静安区国资委"）问询，公司实 际控制人不存在应披露而未披露的信息。 公司倡导价值投资并 ...