上海开开实业股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告(陈亚民) 作为上海开开实业股份有限公司(以下简称:"公司")的独立董 事,2024年度我严格遵照《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》 等法律法规以及《公司章程》等相关规定,本着客观、公正、独立的 原则,在 2024年度履职过程中,积极参与公司重大事项的讨论和决 策,充分发挥自身的专业优势,勤勉尽责,维护公司的整体利益和全 体股东尤其是中小股东的合法权益。 现将 2024 年度履职情况报告如下: 一、 独立董事的基本情况 作为公司的独立董事,我拥有会计专业相关资质及能力,在所从事 的专业领域积累了丰富的经验。我的个人基本情况如下： (一)个人履历 陈亚民,男,1952年7月出生,中共党员,中国人民大学会计 学博士。曾任上海财经大学会计系讲师、中国人民大学会计系副主任、 中国诚信证券评估有限公司常务副总经理、上海交通大学会计系教授、 系主任、会计与资本运作研究所所长、MPACC 项目负责人、上海市 成本研究会会长。现任上海开开实业股份有限公司独立董事。 1 / 10 (二) 是否存在影响独立性 ...

上海开开实业股份有限公司2025 年第一季度报告 证券代码：600272 900943 证券简称：开开实业 开开 B 股 上海开开实业股份有限公司 2025 年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人庄虔贇、主管会计工作负责人刘光靓及会计机构负责人（会计主管人员）陈珩保证季 度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、主要财务数据 (一) 主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 | 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同 期增减变动幅度(%) | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 营业收入 | 269,631,863.97 | 234,368,620.36 | | 15.05 | | 归属于上市公司股东的净利润 | 7,978,415. ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 reached RMB 1,093,917,017.67, an increase of 18.25% compared to RMB 925,070,377.41 in 2023[23] - The net profit attributable to shareholders for 2024 was RMB 34,999,093.75, reflecting a decrease of 10.94% from RMB 39,300,113.10 in the previous year[23] - The net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses was RMB 2,094,226.53, down 77.83% from RMB 9,445,628.88 in 2023[23] - The net cash flow from operating activities for 2024 was negative at RMB -61,571,315.21, a significant decline from RMB 578,427.54 in 2023[23] - The total assets of the company at the end of 2024 amounted to RMB 1,484,859,580.95, an increase of 11.92% from RMB 1,326,712,627.84 at the end of 2023[23] - The net assets attributable to shareholders at the end of 2024 were RMB 618,859,547.56, up 3.87% from RMB 595,827,343.28 at the end of 2023[23] - The basic earnings per share for 2024 was 0.14 yuan, down 12.50% from 0.16 yuan in 2023[24] - The weighted average return on equity decreased to 5.76%, down 1.01 percentage points from 6.77% in 2023[24] Segment Performance - The pharmaceutical segment generated operating revenue of 1,025.73 million yuan, accounting for 93.77% of total revenue, with a year-on-year increase of 192.98 million yuan or 23.17%[25] - The SPD business within the pharmaceutical segment reported operating revenue of 474.54 million yuan, a significant increase of 223.79 million yuan compared to the previous year[25] - The apparel segment's operating revenue was 61.93 million yuan, a decline of 28.98% compared to 2023[26] - The pharmaceutical segment has developed several cultural and creative products, with over ten new items launched in collaboration with well-known IPs, receiving broad market recognition[47] - The clothing segment features the "Kaikai" brand, primarily offering shirts and wool garments, with a focus on youth-oriented and fashionable product lines[55] Dividend and Shareholder Returns - The company plans to distribute a cash dividend of RMB 0.44 per 10 shares, totaling RMB 10,692,000.00, which accounts for 30.55% of the net profit attributable to shareholders for 2024[8] - The company has maintained a continuous cash dividend policy for 12 years, with a payout ratio exceeding 30% of the net profit each year[155] - The company declared a cash dividend of CNY 10,692,000, which accounts for 30.55% of the net profit attributable to ordinary shareholders in the consolidated financial statements, amounting to CNY 34,999,093.75[159] Risks and Challenges - The company has outlined various risks and countermeasures in its report, which can be found in the section on "Management Discussion and Analysis" under "Potential Risks"[10] - The retail sector faces macroeconomic risks, with a projected 3.5% year-on-year growth in total retail sales of consumer goods for 2024, indicating a slowdown compared to pre-pandemic growth rates[116] - The implementation of DRG/DIP payment systems by 2025 poses challenges for the pharmaceutical distribution industry, impacting profit margins and operational performance[118] Strategic Initiatives - The company plans to continue focusing on the SPD business platform to drive future growth in the pharmaceutical segment[25] - In 2024, the company initiated a targeted financing project to enhance its capital strength, marking its first A-share issuance in over 20 years, which is expected to stabilize the shareholding structure and support the "big health" industry layout[37] - The company is actively pursuing a "big health" strategic transformation, focusing on the cultivation and expansion of three core business segments: pharmaceuticals, medical services, and elderly care[119] - The company aims to optimize its asset management and resource allocation in line with national policies to drive sustainable growth and enhance competitiveness[43] Corporate Governance - The company has received a standard unqualified audit report from its accounting firm for the fiscal year[7] - The company has established a governance structure that includes a board of directors with 9 members, 3 of whom are independent directors, and has held 15 board meetings during the reporting period[124] - The supervisory board held 6 meetings and participated in all significant decision-making processes, ensuring compliance and oversight of the company's operations[125] Environmental and Social Responsibility - The company has established a comprehensive environmental management system to align with national carbon neutrality goals, implementing a closed-loop management process[49] - The company has committed to social responsibility initiatives, including support for rural revitalization efforts in partnership with local communities[50] - The company invested CNY 119,500 in environmental protection during the reporting period[167] - The company has made commitments to not reduce holdings in its shares for 36 months following a specific issuance[175] Employee and Talent Development - In 2024, the company plans to continue enhancing talent development, having recruited dozens of high-educated talents from prestigious universities[46] - The company has implemented a differentiated compensation system to attract and retain talent, focusing on performance and contribution[150][151] - The company has a training plan in place to enhance employee skills and align talent development with corporate strategy[152] Market Trends and Future Outlook - The company anticipates that the retail industry will undergo a technological transformation, focusing on big data analysis and smart recommendations to enhance consumer experience by 2025[108] - The clothing industry is expected to face challenges due to global geopolitical conflicts and trade protectionism, with a shift towards personalized and customized products becoming a key trend[109] - The company aims to focus on "stabilizing growth, strengthening innovation, and optimizing layout" as core directions for high-quality development during the "14th Five-Year Plan" and the upcoming "15th Five-Year Plan" period[110]

| 股票代码：600272 | 股票简称：开开实业 | | | 编号：2025-021 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 900943 | | 开开 | 股 B | | 上海开开实业股份有限公司 关于董事会授权购买低风险理财产品的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 委托理财产品种类：安全性较高、流动性较好的低风险理财产品； 委托理财金额：阶段性地利用短期闲置资金总金额不超过人民币 1.8亿元（资金额度在决议有效期内可以滚动使用）； 履行的审议程序：2025年4月28日公司召开第十届董事会第二十五 次会议，以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过了《关于 董事会授权购买低风险理财产品的议案》。该议案无需提交公司股东大会 审议。 特别风险提示：公司本着审慎投资的原则拟投资的品种包括结构 性存款等理财产品，以及安全性较高、流动性较好、短期（不超过12个 月）的其他低风险理财产品。总体投资风险小，处于公司风险可承受和 控制范围之内。但金融市场受宏观经 ...

股票代码：600272 股票简称：开开实业 编号：2025-023 900943 开开 B 股 上海开开实业股份有限公司 关于公司董事会、监事会延期换届的提示性公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 上海开开实业股份有限公司（以下简称"公司"）第十届董事会、监事 会任期将于 2025 年 5 月 27 日届满。由于公司 2024 年度向特定对象发行 A 股股票事项（以下简称"本次发行"）已于 2025 年 3 月获得上海证券交易 所审核通过并于近日取得中国证券监督管理委员会出具的《关于同意上海 开开实业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕 910 号）（具体内容详见 2025 年 4 月 29 日《上海证券报》《香港商报》和上 海证券交易所网站 www.sse.com.cn 公告）。目前正处于发行准备阶段。为确 保本次发行相关工作持续、有效、顺利地进行，同时考虑到新《公司法》 中对董事会相关规则的修订，并对监事会作了相关变化调整，故拟将公司 董事会、监事会的换届工作适当延期，董事会各专 ...

关于上海开开实业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 审计单位：上会会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：021-52920000（审计单位） 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 份有限公司（以下简称"贵公司"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 28 日出具了审计报告（报告书编号为：上会师报字(2025)第 5786 号）。 提供真实、合法、完整的相关资料是上海开开实业股份有限公司管理层的 责任，按照《上市公司监管指引第 8 号—上市公司资金往来、对外担保的监管 南第 2 号—业务办理（2023 年 12 月修订）》（上证函〔2023〕3870 号）的规定， 编制了后附的 "上海开开实业股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表"(以下简称"汇总表")，并保证其内容真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 我们的责任是在执行审核工 ...

| 股票代码：600272 | 股票简称：开开实业 | | | 编号：2025-020 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 900943 | | 开开 | B 股 | | 上海开开实业股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： ●本次会计政策变更，系公司根据财政部 2024 年 12 月 6 日颁布 的《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号）（以下简称： "解释"）相关规定对公司会计政策进行相应变更。 ●本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的重大追溯调整，不 会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害 公司及股东利益的情况。 一、概述 2025 年 4 月 28 日上海开开实业股份有限公司（以下简称： "公 司"）召开第十届董事会第二十五次会议，以 9 票同意、0 票反对、 0 票弃权的表决结果，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。公 司按照中华人民共和国财政部新颁布的企业会计准则、上海证券 ...

经核查独立董事陈亚民、钱协良、夏瑜杰的任职经历以及签署的 相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不 存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公 司董事会认为，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》等法律法规 中关于独立董事任职资格及独立性的要求，不存在任何妨碍其进行独 立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。 上海开开实业股份有限公司 上海开开实业股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股 票上市规则》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-- 规范运作》等要求，并结合独立董事出具的《独立董事关于独立性情 况的自查报告》，上海开开实业股份有限公司（以下简称："公司"） 董事会，就公司在任独立董事陈亚民、钱协良、夏瑜杰的独立性情况 进行评估并出具如下专项意见： 董事会 2025 年 4 月 28 日 ...

上海开开实业股份有限公司 对会计师事务所2024年度履职情况评估报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 等规定和要求，上海开开实业股份有限公司（以下简称："公司"）对 上会会计师事务所（特殊普通合伙）2024年度审计过程中的履职情况 进行评估。具体情况如下： 二、执业记录 | 基本信息 | | --- | | 1. | | 时间 | 公司名称 | 职务 | | --- | --- | --- | | 2022 年 | 藤电精密、特芮软、西科斯基飞机等 | 签字会计师 | | 2023 年 | 奥令科、新电元、广东金鹏等 | 签字会计师 | | 2024 年 | 思源电气、开开实业 | 签字会计师 | 项目 姓名 注册会计师执 业时间 开始从事上市公司 审计时间 开始在本所执 业时间 开始为开开实业提供 审计服务时间 项目合伙人 时英浩 1996 年 1994 年 1996 年 2024 年 签字注册会计师 胡文妤 2020 年 2018 年 2018 年 2023 年 质量控制复核人 胡明利 2013 年 2014 年 2 ...

一、报告期内门店变动情况 | 股票代码：600272 | 股票简称：开开实业 | | | | 编号：2025—025 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 900943 | | 开开 | B | 股 | | 上海开开实业股份有限公司 2025 年一季度主要经营数据公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 上海开开实业股份有限公司（以下简称"公司"）根据《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第 3 号—行业信息披露》附件《第四号 —零售》《关于做好主板上市公司 2025 年第一季度报告披露工作的重 要提醒》等有关规定的要求，现将公司 2025 年一季度主要经营数据 披露如下： 单位：万元 币种：人民币 分行业 营业收入 营业收入 比同期增 减(%) 营业成本 营业成本 比同期增 减(%) 毛利率 (%) 毛利率比同期增减 (%) 批发业 19,429.27 32.61 16,432.60 34.56 15.42 减少 1.23 个百分点 零售业 4,289.33 -2 ...