上海开开实业股份有限公司 会计师事务所2025年度履职情况评估报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 等规定和要求，上海开开实业股份有限公司（以下简称"公司"）对 上会会计师事务所（特殊普通合伙）2025年度审计过程中的履职情况 进行评估。具体情况如下： 一、资质条件 上会会计师事务所（特殊普通合伙）原名上海会计师事务所（以 下简称"上会"），系在财政部、上海市人民政府和上海市财政局领 导的关怀下，于 1980 年筹建，1981 年元旦正式成立，是由财政部在 上海试点成立的全国第一家会计师事务所。并成为全国第一批具有上 市公司、证券、期货、金融资质的会计师事务所之一。1998 年 12 月 按财政部、中国证券监督委员会的要求，改制为有限责任公司制的会 计师事务所。2013 年 12 月上海上会会计师事务所有限公司改制为上 会会计师事务所（特殊普通合伙）。上会在全国各地设有 26 家分所， 已为数百家上市公司、大型集团公司及金融企业提供常年审计及咨询 服务。 上会 2025 年度经审计的业务总收入为人民币 6.92 亿元，其 ...

上海开开实业股份有限公司2025 年年度报告 公司代码：600272 公司简称：开开实业 900943 开开 B 股 上海开开实业股份有限公司 2025 年年度报告 1 / 183 上海开开实业股份有限公司2025 年年度报告 重要提示 一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、 上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人庄虔贇、主管会计工作负责人刘光靓及会计机构负责人（会计主管人员）陈珩 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司第十一届董事会第二次会议审议通过公司2025年度利润分配预案：公司拟以实施权益分 派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.15元（含 税），B股折算成美元发放，共计分配股利3,939,779.18元，占2025年度合并归属于上市公司股东 净利润的比例为30.45%。本年度不进行送红 ...

| 修订前 | 修订后 | | --- | --- | | 第十四条 公司的经营宗旨：适应市场经济 | 第十四条 公司的经营宗旨：适应市场经济发 | | 发展的需要，以经济建设为中心，贡献国家，回 | 展的需要，以经济建设为中心，在保持公司持续 | | 报股东，服务人民，壮大企业，造福职工，努力 | 发展、提升经营业绩、保障股东利益的同时，应 | | 将公司建设成为国内外享有较高声誉的大型上 | 当在救灾助困、公益事业、乡村振兴等方面，积 | | 市公司。 | 极履行社会责任，努力将公司建设成为在市场上 | | | 享有较高声誉的上市公司。 | | 第三十八条 审计委员会成员以外的董事、 | 第三十八条 审计委员会成员以外的董事、高 | | 高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法 | 级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规 | | 规或者本章程的规定，给公司造成损失的，连续 | 或者本章程的规定，给公司造成损失的，连续 180 | | 180 日以上单独或合并持有公司 1%以上股份的 | 日以上单独或合并持有公司 1%以上股份的股东 | | 股东有权书面请求审计委员会向人民法院提起 | 有权书面请求审 ...

环境、社会和公司治理报告摘要 证券代码：600272 900943 证券简称：开开实业 开开 B 股 上海开开实业股份有限公司 2025年度环境、社会和公司治理（ESG）报告摘要 1 / 7 环境、社会和公司治理报告摘要 第一节 重要提示 1、本摘要来自于上海开开实业股份有限公司（以下简称"公司"）2025 年度环境、 社会和公司治理（ESG）报告全文，为全面了解本公司环境、社会和公司治理议题的 相关影响、风险和机遇，以及公司可持续发展战略等相关事项，投资者应当到 www.sse.com.cn 网站仔细阅读公司 2025 年度环境、社会和公司治理（ESG）报告全 文。 2、本公司 2025 年度环境、社会和公司治理（ESG）报告经公司第十一届董事会第二 次会议审议通过。 2 / 7 环境、社会和公司治理报告摘要 第二节 报告基本情况 | 股票代码 | 600272 900943 | | --- | --- | | 公司简称 | 开开实业 开开 B 股 | | 公司名称 | 上海开开实业股份有限公司 | | 报告范围 | 合并报表范围 | | 时间范围 | 年度 2025 | | 编制依据 | 联合国可持续发展 ...

| 股票代码：600272 | 股票简称：开开实业 | | | | 编号：2026-010 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 900943 | | 开开 | B | 股 | | 上海开开实业股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： ●本次会计政策变更，系上海开开实业股份有限公司（以下简称： "公司"）根据财政部 2025 年 12 月 5 日颁布的《关于印发<企业会计 准则解释第 19 号>的通知》（财会〔2025〕32 号）相关规定对公司会 计政策进行相应变更。 ●本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的重大追溯调整，不 会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害 公司及股东利益的情况。 （一）本次会计政策变更的原因 2025 年 12 月 5 日，财政部颁布了《企业会计准则解释第 19 号》 （财会〔2025〕32 号），规定了"关于非同一控制下企业合并中补偿 性资产的会计处理"、"关于处置原通 ...

| 股票代码：600272 | 股票简称：开开实业 | | | 编号：2026-011 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 900943 | | 开开 | B 股 | | 上海开开实业股份有限公司 关于董事会授权购买低风险理财产品的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 基本情况 2026 年 3 月 26 日上海开开实业股份有限公司（以下简称："公 司"）召开第十一届董事会第二次会议，以 9 票同意、0 票反对、0 票 弃权的表决结果，审议通过了《关于董事会授权购买低风险理财产品 的议案》，授权公司总经理室在 2026 年 4 月至 2027 年 4 月期间，继 续利用在日常经营过程中阶段性留存的短期闲置资金总额度不超过 人民币 3.5 亿元，购买低风险理财产品。在上述额度内资金可以滚动 使用。在资金额度的使用期限内任一时点的交易金额（含前述投资的 收益进行再投资的相关金额）不超过该投资额度。本议案无需提交股 东会审议。 特别风险提示 公司本着审慎投资的原则拟 ...

董事会 2026 年 3 月 26 日 经核查独立董事夏瑜杰、徐宗宇、张玉臣、陈亚民、钱协良的任 职经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事 以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以 及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判 断的关系，因此，公司董事会认为，公司独立董事符合《上市公司独 立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-- 规范运作》等法律法规中关于独立董事任职资格及独立性的要求，不 存在任何妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立 性的情况。 上海开开实业股份有限公司 上海开开实业股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《上 海证券交易所股票上市规则》以及《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——规范运作》等要求，并结合独立董事出具的《独立 董事关于独立性情况的自查报告》，上海开开实业股份有限公司（以 下简称： "公司"）董事会，就公司 2025 年度履职期间的独立董事夏 瑜杰、徐宗宇、张玉臣、陈亚民、钱协良的独立性情况进行评估并 ...

| 股票代码：600272 | 股票简称：开开实业 | | | 编号：2026-008 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 900943 | | 开开 | 股 B | | 上海开开实业股份有限公司 2025 年度日常关联交易实际发生额和 预计 2026 年度日常关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 上海开开实业股份有限公司（以下简称: "公司"）预计 2026 年 度日常关联交易金额占公司最近一期经审计净资产绝对值低于 5%，无 需提交股东会审议。 日常关联交易对上市公司的影响：在日常交易过程中，公司完全 独立决策，不受关联方控制，不存在损害公司及中小股东利益的情形， 不影响公司的独立性，公司主要业务或收入、利润来源等不会因相关关 联交易对关联方产生依赖。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 1、2026 年 3 月 19 日公司召开独立董事 2026 年第二次会议，以 3 票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果，审议通过了 ...

证券代码：600272 900943 证券简称：开开实业 开开 B 股 公告编号：2026-006 上海开开实业股份有限公司 关于使用闲置自有资金购买银行理财产品的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： | | | | 投资金额 | 合计人民币 8,000 万元，其中：宁波银行股份有限公司上海静 安支行（以下简称"宁波银行"）人民币 万元；上海银 4,000 | | --- | --- | | | 行股份有限公司静安支行（以下简称"上海银行"）人民币 4,000 | | | 万元 | | 投资种类 | 结构性存款 | | 资金来源 | 短期闲置的自有资金 | 已履行及拟履行的审议程序 2025 年 4 月 28 日上海开开实业股份有限公司（以下简称"公 司"）召开第十届董事会第二十五次会议，以 9 票同意、0 票反对、 0 票弃权的表决结果，审议通过了《关于董事会授权购买低风险理 财产品的议案》，授权公司总经理室在 2025 年 4 月至 2026 年 4 月 期间，阶段性的继续利用短期闲置资金总 ...

| 股票代码：600272 | 股票简称：开开实业 | | | 编号：2026—005 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 900943 | | 开开 | B 股 | | 上海开开实业股份有限公司 关于转让南京天石软件技术有限公司 11.11%股权的完成公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、交易概述 经上海开开实业股份有限公司（以下简称"公司"）第十届董事会第 二十七次会议审议通过，根据万隆(上海)资产评估有限公司出具的《资产 评估报告》，公司于 2025 年 12 月 5 日通过上海联合产权交易所以公开 挂牌转让的方式将所持有的南京天石软件技术有限公司（以下简称"南京 天石"）11.11%股权进行转让，挂牌价格为人民币 1,747.31 万元，挂牌期 间仅征集到一个合格意向受让方。 2026 年 1 月 13 日，公司与南京众恒电气有限公司（以下简称"众恒 电气"）签订了关于转让南京天石软件技术有限公司 11.11%股权的《上 海市产权交易合同》，交易价格为人民币 ...