百大集团股份有限公司 董事会关于会计政策变更的说明 一、本次会计政策变更概述 财政部于 2023 年 8 月 1 日发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会 〔2023〕11 号），适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产的 数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但不满足资 产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体 要求。 财政部于 2024 年 12 月 6 日发布了《企业会计准则解释第 18 号》（以下简称"解 释第 18 号"），规定了"关于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产的后续 计量"和"关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理"相关内容： 对于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产，可以选择全部采用公允价 值模式或者全部采用成本模式对其进行后续计量，但不得对该部分投资性房地产同时 采用两种计量模式，且选择采用公允价值模式后不得转为成本模式。 对因不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，应 当根据《企业会计准则第 13 号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额， 借记 ...

百大集团股份有限公司 监事会关于会计政策变更的说明 一、本次会计政策变更概述 财政部于 2023 年 8 月 1 日发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会 〔2023〕11 号），适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产的 数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但不满足资 产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体 要求。 财政部于 2024 年 12 月 6 日发布了《企业会计准则解释第 18 号》（以下简称"解 释第 18 号"），规定了"关于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产的后续 计量"和"关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理"相关内容： 对于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产，可以选择全部采用公允价 值模式或者全部采用成本模式对其进行后续计量，但不得对该部分投资性房地产同时 采用两种计量模式，且选择采用公允价值模式后不得转为成本模式。 对因不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，应 当根据《企业会计准则第 13 号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额， 借记 ...

一、日常关联交易基本情况 股票代码：600865 股票简称：百大集团 编号：临 2025-015 百大集团股份有限公司 关于百大银泰卡卡互通之日常关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 是否需要提交股东大会审议：是 日常关联交易对上市公司的影响：有利于双方资源共享，带动整体销售，满 足顾客需求。不损害公司及股东的利益，不存在影响公司独立性、对关联方产生 依赖或被控制的情况。 | 2010 | 年度 | 2011 | 年度 | 2012 | 年度 | 2013 | 年度 | 2014 | 年度 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 147,173,672.84 | | 230,578,267.54 | | 288,039,577.10 | | 291,223,477.87 | | 335,133,524.61 | | | 2015 | 年度 | 2016 | 年度 | 2017 | 年度 | 20 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 was RMB 194,427,717.40, a decrease of 10.38% compared to RMB 216,946,319.28 in 2023[23] - The net profit attributable to shareholders for 2024 was RMB 132,756,095.04, an increase of 878.21% from RMB 13,571,388.03 in 2023[23] - The basic earnings per share for 2024 was RMB 0.35, a significant increase of 775.00% compared to RMB 0.04 in 2023[24] - The total assets at the end of 2024 were RMB 2,567,428,196.40, reflecting a 1.26% increase from RMB 2,535,540,425.34 at the end of 2023[23] - The cash flow from operating activities for 2024 was RMB 56,735,095.12, down 50.12% from RMB 113,753,204.18 in 2023[23] - The net profit attributable to shareholders increased by 878.21% to ¥132,756,095.04, while the net profit excluding non-recurring items decreased by 11.84% to ¥78,806,014.00[50] - The net cash flow from operating activities decreased by 50.12% to ¥56,735,095.12 due to reduced sales receipts and increased management fees[50] - The company's total sales revenue for the current period was 182.19 million, a decrease of 22.78% compared to the same period last year[57] - The company reported a net profit attributable to shareholders of 17.25 million, an increase of 878.21% year-over-year, primarily due to a fair value change in marketable securities[63] Asset Management - The company reported a total of 1.69 billion RMB in financial assets at the end of the period, with a profit impact of 23.57 million RMB[33] - The fair value of the company's financial assets at the end of the period is approximately 1.69 billion RMB, with a net increase of 23.57 million RMB during the period[74] - The company has invested a total of 140 million RMB in four private equity funds, with 110 million RMB already contributed, focusing on smart manufacturing, healthcare, and digital economy sectors[42] - The company has a total of 346,829 shares held by its directors and senior management, with no changes in shareholding during the reporting period[97] - The company has a total of 124.8763 million RMB in entrusted financial management, with an unexpired balance of 108.9667 million RMB[160] Dividends and Shareholder Returns - The company plans to distribute a cash dividend of RMB 0.18 per share, totaling RMB 67,723,256.88 for all shareholders[6] - The cash dividend amount for the year was CNY 67,723,256.88, representing 51.01% of the net profit attributable to ordinary shareholders[122] - The total amount of cash dividends and share repurchases in the last three fiscal years is approximately ¥248.32 million[125] - The average annual net profit over the last three fiscal years is approximately ¥108.70 million[125] - The cash dividend payout ratio for the last three fiscal years is 228.44%[125] Operational Efficiency and Management - The company actively improved management processes through internal audits and revisions to enhance operational efficiency[44] - The company plans to enhance its operational efficiency and attract high-quality talent to support long-term development[45] - The company has a strong internal management system and sufficient self-owned funds, ensuring stable profits and cash flow[49] - The company has implemented measures to ensure the independence of its operations from its controlling shareholders[94] - The company emphasizes the importance of internal management optimization and employee training to enhance overall operational effectiveness[88] Investments and Strategic Direction - The company is committed to expanding its investment management strategy, seeking quality investment targets in line with future development trends[87] - The company has made significant equity investments totaling 70 million RMB, with 42 million RMB in Hangzhou Yuanju Feng Venture Capital Partnership and 28 million RMB in Hangzhou Zhefeng Hongsheng Venture Capital Partnership, with respective ownership stakes of 20% and 13.61%[71][72] - The company has invested a total of RMB 2,000 million in the Heze Qiaobei Jingrui Venture Capital Partnership, focusing on the IoT, 5G, and semiconductor sectors, holding a 12.46% stake[78] - The company holds a 20% stake in the Hangzhou Yuanjufeng Venture Capital Partnership, which has invested RMB 6,000 million in high-tech enterprises in the healthcare sector[78] Legal and Compliance Issues - The company is facing significant litigation matters, including a dispute involving a rental contract with Hangzhou Haiwei Hotel Management Co., with an estimated liability of RMB 5,396.67 million[139] - The company has ongoing litigation related to a rental contract dispute with Hangzhou Jiashang Real Estate Co., with an estimated liability of RMB 1,998.31 million, currently in the enforcement stage[139] - The company has confirmed that there are no risks of delisting or bankruptcy restructuring[137] - The company strictly adheres to legal and regulatory requirements for information disclosure, ensuring transparency and fairness in its communications[94] Shareholder Structure and Governance - The largest shareholder, Xizi International Holdings Limited, holds 159,921,566 shares, representing 42.50% of the total shares[176] - The second largest shareholder, Xizi United Holdings Limited, holds 56,861,967 shares, accounting for 15.11%[176] - The actual controller of the company, Chen Xiaxin, is also the chairman and general manager of Xizi International Holdings Limited[178] - The company has not reported any significant changes in its controlling shareholder or actual controller during the reporting period[180] - The management team includes experienced individuals with backgrounds in various sectors, enhancing the company's governance[98] Future Outlook and Market Conditions - The company anticipates a competitive landscape in the high-end consumer market in Hangzhou, with 15 new commercial entities expected to open by 2025[80] - The company faces risks related to potential delays in profit realization from its management agreements and uncertainties in recovering debts from rental disputes[90] - The company has ongoing daily related transactions with various associated parties, with a total expected amount for 2024 being RMB 113,412,539.64[144]

百大集团股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 2024年度,百大集团股份有限公司(以下简称"公司")董事会审计委员会 根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第1号 -- 规范运作》等法律法规和公司《章程》等 的有关规定,勤勉尽责地履行了工作职责。现将审计委员会 2024年度履职情况 报告如下: 一、审计委员会基本情况 公司董事会审计委员会由 3 名成员组成,其中 2 名为独立董事,成员的组 成符合相关法律法规的规定。 二、2024年度审计委员会会议召开情况 1、监督及评估外部审计机构工作 (1)2024年初,审计委员会对会计师事务所出具的公司年报审计计划进行了审 核,并审阅了公司编制完成的 2023年度财务会计报表初稿,形成书面意见,同 意提交开展审计工作。 (2)在会计师事务所出具 2023年年度审计报告初步审计意见后,审计委员会与 年审会计师进行了充分的沟通,并形成书面意见。 报告期内,董事会审计委员会共召开了 4 次会议,会议召开情况及决议内容 如下: | 会议届次 | 召开目期 | 审议通过的议案 | | --- | -- ...

: 11 11 11 百大集团股份有限公司 2 审计报告及财务报表 二〇二四年度 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） ov.cn) 当码: 沪25705X0VDU す 1 ( 77 百大集团股份有限公司 审计报告及财务报表 (2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止) | 目录 | 页次 | | --- | --- | | 审计报告 | 1-5 | | 财务报表 | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | 财务报表附注 | 1-87 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) DO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 审计报告 信会师报字[2025]第 ZF10220 号 我们审计了百大集团股份有限公司(以下简称"百大集团")财 务报表,包括 2024年12月 31 日的合并 ...

百大集团股份有限公司 关于2024年度会计师事务所履职情况的评估报告 百大集团股份有限公司(以下简称"公司")聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙) 作为公司2024年年报审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》,公司对立信会计师事务所(特殊普通合伙)在 2024年审计过程中的履职情况进行了评估。经评估,公司认为立信会计师事务所(特殊普通 合伙）资质等方面合规有效,履职能够保持独立性,勤勉尽责,公允表达意见。具体情况如 下: 一、资质条件 截至 2024年末,立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员总数 10,021 名,签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 743 名。 立信 2024年业务收入(未经审计)50.01 亿元,其中审计业务收入 35.16亿元, 证券业务收入 17.65亿元。 2024 年度立信为 693 家上市公司提供年报审计服务,审计收费 8.54 亿元,同行 业上市公司审计客户9家。 二、执业记录 1、基本信息 | 项目 | 姓名 | 注册会计师 | 开始从事上 | 开始在本所 | 开始为本公司 提供审计服务 | ...

股票代码：600865 股票简称：百大集团 编号：临 2025-017 百大集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示: 对于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产，可以选择全部采用公允价 值模式或者全部采用成本模式对其进行后续计量，但不得对该部分投资性房地产同时 采用两种计量模式，且选择采用公允价值模式后不得转为成本模式。 1 本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦 不存在损害公司及股东利益的情况。 一、本次会计政策变更概述 财政部发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》及《企业会计准则解释第 18 号》，公司根据前述财政部发布的文件需要对公司相应会计政策进行变更。 2025 年 4 月 17 日，公司召开第十一届董事会第十一次会议和第十一届监事会第 八次会议，全票审议通过了《关于会计政策变更的议案》。 二、具体情况及对公司的影响 1、会计变更的具体内容 财政部于 2023 年 8 月 1 日发布了《企业数据资源相关会计处理暂行 ...

公司代码：600865 公司简称：百大集团 百大集团股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 百大集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 □是 √否 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化 ...

股票代码：600865 股票简称：百大集团 编号：临 2025-016 百大集团股份有限公司 关于利用闲置资金进行委托理财的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 百大集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 17 日召开第十一届董 事会第十一次会议，审议通过《关于利用闲置资金进行委托理财的议案》，同意公司（含 子公司）使用不超过人民币 15 亿元的闲置自有资金进行委托理财。现将相关情况公告 如下： 一、投资概况 1、投资目的：提高闲置自有资金利用效率，增加收益。 2、投资额度：最高额度不超过人民币 15 亿元，该额度可在授权期限内循环使用。期限 内任一时点的交易金额（含前述委托理财的收益进行委托理财再投资的相关金额）不应 超过委托理财额度。 3、投资品种：主要投向银行、基金公司、证券公司、期货公司、信托公司、资产管理 公司等机构发行的安全性高、流动性好的银行理财产品、结构性存款、大额存单、基金 产品、资产管理计划、信托计划等。 （1）公司（含子公司）购买的银行、基金公司、证券公司、期货公司、 ...