中国出版传媒股份有限公司 2024 年度 审计报告 | 索引 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 审计报告 | | | | 公司财务报表 | | | | — | 合并资产负债表 | 1-2 | | — | 母公司资产负债表 | 3-4 | | — | 合并利润表 | 5 | | — | 母公司利润表 | 6 | | — | 合并现金流量表 | 7 | | — | 母公司现金流量表 | 8 | | — | 合并股东权益变动表 | 9-10 | | — | 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | — | 财务报表附注 | 13-122 | 审计报告 XYZH/2025SYAA1B0013 中国出版传媒股份有限公司 中国出版传媒股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了中国出版传媒股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公 司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了贵公 ...

中银国际证券股份有限公司 关于中国出版传媒股份有限公司 2024 年度持续督导现场检查报告 上海证券交易所： 中银国际证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为中国出版传媒股 份有限公司（以下简称"中国出版"或"公司"）向特定对象发行 A 股股票的 保荐机构及持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简称 "《保荐办法》"）以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号—— 持续督导》等相关规定，于 2025 年 4 月 14 日至 2025 年 4 月 24 日对公司进行了 2024 年度持续督导的现场检查工作，现将本次现场检查情况报告如下： 一、本次现场检查的基本情况 （1）保荐机构 中银国际证券股份有限公司 （2）保荐代表人 杨青松、张玉彪 （3）现场检查时间 2025 年 4 月 14 日至 2025 年 4 月 24 日 （4）现场检查人员 杨青松、李祥、赖沛瑶 （5）现场检查内容 经营状况、募集资金使用、公司治理、内部控制，信息披露，独立性以及与 控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况、关联交易、对外担保、重大 1 对外投资等。 （6）现场检查手段 1、查看公司主要生产 ...

中银国际证券股份有限公司 关于中国出版传媒股份有限公司 2024 年度持续督导年度报告书 | 保荐机构名称：中银国际证券股份有限公司 | 被保荐公司名称：中国出版传媒股份有限公司 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：杨青松 | 联系电话：010-66229325 | | 保荐代表人姓名：张玉彪 | 联系电话：010-66229246 | 中银国际证券股份有限公司（以下简称"中银证券"或"保荐机构"）作为 中国出版传媒股份有限公司（以下简称"中国出版"或"公司"）向特定对象发 行 A 股股票的保荐机构及持续督导机构，根据《证券法》《证券发行上市保荐业 务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》以及《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第 11 号——持续督导》等相关法规规定，对公司进行了持续督导， 现就 2024 年度持续督导工作总结如下： 一、持续督导工作情况 中银证券及保荐代表人通过日常沟通、现场交流、查阅相关资料和现场访谈 等多种方式对中国出版实施了 2024 年度持续督导工作，并对中国出版募集资金 存放及使用情况等事项进行了核查。中银证券持续督导工作的具体内容如下： | 序号 | 工作内 ...

一、公司首次公开发行股份募集资金的基本情况 根据中国出版 2015 年度第二次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委 员会（以下简称中国证监会）《关于核准中国出版传媒股份有限公司首次公开发 行股票的批复》（证监许可[2017]1364 号）核准，公司 2017 年 8 月向投资者公开 发行人民币普通股（A 股）股票 36,450 万股，占公司公开发行股票后总股本的 20%，每股发行价格为人民币 3.34 元，募集资金总额为人民币 1,217,430,000.00 元，扣除各项发行费用人民币 72,130,432.70 元后，实际募集资金净额为 1,145,299,567.30 元。上述募集资金于 2017 年 8 月 15 日到位，存放于公司在中 国工商银行北京电信大楼支行设立的募集资金专用账户，到位情况已经信永中和 会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具 XYZH/2017TJA10424 号《验资报告》。 公司 2017 年度收到扣除发行费用后募集资金净额 1,145,299,567.30 元，2024 年 12 月 31 日以前累计取得银行利息收入、理财收益（扣除银行手续费） 140,349,947.2 ...

中国出版传媒股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 本人刘守豹，作为中国出版传媒股份有限公司（以下简 称"公司"）独立董事，在报告期内按照《公司法》《上市 公司独立董事管理办法》等法律法规及《中国出版传媒股份 有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、公司《独立董 事工作制度》等的规定，本着对公司及全体股东负责的态度， 忠实勤勉行使独立董事职权、履行独立董事义务，积极维护 公司整体利益和全体股东尤其是中小股东合法权益，现将 2024年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》规定的独 立性要求，不存在影响独立性的情况。本人履历如下： 刘守豹，男，1967年1月出生，中国国籍，中国社科院研 究生院法学博士。现任北京市普华律师事务所主任。曾担任 北京市律师协会第七、八届合同法专业委员会主任，北京市 法学会民商法研究会理事。首批入选北京市人大常委会立法 咨询专家库专家、北京市中小企业服务中心专家库专家；入 选首都法律法学高级人才库。除担任本公司独立董事，现还 任北京掌趣科技股份有限公司和深圳市银宝山新科技股份 有限公司独立董事。此外，曾担任的三人行传媒集团股份有 限公司 ...

中国出版传媒股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人徐江旻，根据《上市公司独立董事管理办法》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》 《〈上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务 办理〉第6号——定期报告》，以及《中国出版传媒股份有 限公司章程》（以下简称《公司章程》）、中国出版股份有 限公司（以下简称"公司"）《独立董事工作制度》等相关 规定，现将本人2024年度担任公司独立董事期间的履职情况 报告如下： 2024年度，公司召开独立董事专门会议1次，本人亲自 出席，对公司2024年度预计日常关联交易的议案事项进行了 审议表决，同意公司2024年度预计日常关联交易事项。 （四）行使独立董事职权的情况 一、独立董事的基本情况 本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》规定的独 立性要求，不存在影响独立性的情况。本人履历如下： 徐江旻，男，1986年3月出生，中国国籍，英国剑桥大学 一等荣誉经济学学士学位，美国普林斯顿大学经济学博士学 位。现任北京大学光华管理学院金融学副教授、博士生导师， 国家高层次人才特殊支持计划（"万人计划"）青年拔尖人 才。主要研究领域集中在绿色经济与金融 ...

中国出版传媒股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 本人曹艳春，作为中国出版传媒股份有限公司（以下简称 "公司"）独立董事，在报告期内按照《公司法》《上市公 司独立董事管理办法》等法律法规及《中国出版传媒股份有 限公司章程》（以下简称《公司章程》）、公司《独立董事 工作制度》等的规定，本着对公司及全体股东负责的态度， 忠实勤勉行使独立董事职权、履行独立董事义务，积极维护 公司整体利益和全体股东尤其是中小股东合法权益，现将 2024年度履职情况报告如下： （二）参加董事会专门委员会情况 报告期内，本人担任审计委员会主任委员与薪酬委员会 委员。2024年度公司共召开审计委员会会议5次、薪酬委员会 会议1次，以上会议本人均亲自出席，无委托或缺席的情况， 能够认真履行独立董事职责，从专业角度客观地发表意见。 （三）参加独立董事专门会议情况 一、独立董事的基本情况 本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。本人履历如下： 曹艳春，1978年3月出生，中国国籍，无境外居留权，硕 士，具有高级会计师资格。曾任华融证券股份有限公司计划 财务部总经理，历任中国华融资产管理股份有限公 ...

中国出版传媒股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 本人王梦秋，作为中国出版传媒股份有限公司（以下简 称"公司"）独立董事，根据《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运 作》《〈上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号—— 业务办理〉第6号——定期报告》，以及《中国出版传媒股 份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、《中国出版 股份有限公司独立董事工作制度》等相关规定，现将本人 2024年度担任公司独立董事期间的履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》规定的独 立性要求，不存在影响独立性的情况。本人履历如下： 王梦秋，女，1975 年 8 月出生，中国国籍，北京大学计 算机学士学位，美国加州大学洛杉矶分校计算机硕士学位。 2002 年至 2013 年担任百度公司技术副总裁。2013 年创立清 流资本，代表投资项目包括货拉拉、怪兽充电、蓝城兄弟 （Blued）、51 信用卡、数美科技、王小卤、墨茉点心局、 秋田满满、编程猫、深势科技、宾通智能、周子未来等。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席股东大会及董事会情况 202 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for Q1 2025 was ¥819,633,195.78, a decrease of 12.81% compared to ¥940,036,677.32 in the same period last year[4] - The net profit attributable to shareholders was -¥28,635,956.86, compared to -¥5,065,564.65 in the previous year, indicating a significant loss[4] - The basic and diluted earnings per share were both -¥0.0150, worsening from -¥0.0027 in the previous year[4] - The company reported a net loss for Q1 2025, with total expenses exceeding total revenue, indicating a challenging financial environment[19] - The net profit for Q1 2025 was -32,756,881.26 RMB, compared to -6,516,856.68 RMB in Q1 2024, indicating a significant decline in profitability[20] - Operating profit for Q1 2025 was -31,203,500.67 RMB, a decrease from 3,957,211.01 RMB in Q1 2024[20] - The total comprehensive income for Q1 2025 was -31,055,842.62 RMB, compared to -3,869,300.16 RMB in Q1 2024[21] Cash Flow - The net cash flow from operating activities was -¥318,903,304.98, an improvement from -¥457,545,766.85 year-on-year[4] - The net cash flow from operating activities for Q1 2025 was -318,903,304.98 RMB, an improvement from -457,545,766.85 RMB in Q1 2024[25] - Investment activities generated a net cash flow of 459,633,884.42 RMB in Q1 2025, compared to -1,629,956,817.39 RMB in Q1 2024, showing a positive turnaround[25] Assets and Liabilities - Total assets at the end of the reporting period were ¥15,813,338,494.55, down 1.79% from ¥16,102,030,920.64 at the end of the previous year[5] - Total current assets as of March 31, 2025, were CNY 9,413,028,262.49, a decrease of 6.6% from CNY 10,082,047,731.52 at the end of 2024[14] - Total liabilities as of March 31, 2025, were CNY 5,173,710,527.37, down 4.7% from CNY 5,431,347,110.84 at the end of 2024[15] - Non-current assets totaled CNY 6,400,310,232.06 as of March 31, 2025, an increase of 6.3% from CNY 6,019,983,189.12 at the end of 2024[14] Shareholder Information - The total number of common shareholders at the end of the reporting period was 66,225[10] - The largest shareholder, China Publishing Group Corporation, held 1,328,829,443 shares, accounting for 69.79% of the total shares[10] - The equity attributable to shareholders was ¥9,570,689,810.38, a slight decrease of 0.28% from ¥9,597,624,728.60[5] - The company's equity attributable to shareholders was CNY 9,570,689,810.38 as of March 31, 2025, a slight decrease from CNY 9,597,624,728.60 at the end of 2024[16] Operating Costs and Expenses - Total operating costs for Q1 2025 were CNY 878,959,239.55, down 7.0% from CNY 945,449,659.56 in Q1 2024[19] - Operating costs included CNY 572,948,731.56 in cost of goods sold, a decrease of 12.6% from CNY 655,525,652.58 in the previous year[19] - Research and development expenses for Q1 2025 were CNY 7,517,909.08, down 40.0% from CNY 12,542,603.07 in Q1 2024[19] - The company incurred interest expenses of 1,588,071.11 RMB in Q1 2025, up from 848,871.10 RMB in Q1 2024[20] - Other income for Q1 2025 was 21,601,472.20 RMB, slightly higher than 21,082,615.35 RMB in Q1 2024[20]

Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 was RMB 6,118,980,930.52, a decrease of 2.84% compared to RMB 6,297,956,394.62 in 2023[23] - The net profit attributable to shareholders for 2024 was RMB 643,969,287.10, down 33.41% from RMB 967,070,756.50 in 2023[23] - The net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses increased by 11.30% to RMB 623,271,864.60 in 2024 from RMB 560,007,332.10 in 2023[23] - The net cash flow from operating activities for 2024 was RMB 586,124,725.30, a decline of 31.57% compared to RMB 856,513,245.24 in 2023[23] - Basic and diluted earnings per share for 2024 were 0.3382 yuan, a decrease of 35.07% from 2023[25] - The weighted average return on equity decreased by 4.32 percentage points to 6.81% in 2024[25] - The company recognized a one-time adjustment of 162 million yuan in net profit due to changes in tax policies affecting deferred tax assets[25][26] Assets and Equity - The total assets at the end of 2024 were RMB 16,102,030,920.64, reflecting a growth of 3.05% from RMB 15,625,679,145.99 at the end of 2023[24] - The net assets attributable to shareholders increased by 3.62% to RMB 9,597,624,728.60 at the end of 2024 from RMB 9,261,928,738.05 at the end of 2023[24] - The company's total assets reached 16.10 billion RMB, reflecting a year-on-year growth of 3.05%[57] - The company's net assets attributable to shareholders increased by 3.62% to 9.60 billion RMB[57] Dividends and Shareholder Returns - The company plans to distribute a cash dividend of RMB 1.02 per 10 shares, totaling RMB 194,204,741.51, subject to shareholder approval[6] - The total cash dividend amount is RMB 194,204,741.51, which is 30.16% of the net profit attributable to shareholders[143] Market and Industry Trends - The retail market for books in 2024 saw a slight decrease, with a total market scale of 112.9 billion yuan, down 1.52% from 2023[44] - The average number of books owned per person in China reached 8.39 copies, with a total of 118 billion books published in 2024[44] - The company published a total of 21,000 titles in the year, including over 8,000 new books, with a reprint rate stable at around 60%[36] - The market share of social sciences, literature, and language product lines remains the highest in the industry[37] Operational Highlights - The company achieved approximately 900 copyright outputs, marking the highest number in recent years, as part of national "going out" projects[39] - The digital resource platform for ancient texts was successfully completed, and multiple specialized databases were upgraded and launched[40] - The company is focusing on enhancing its service capabilities and expanding its service range to drive high-quality development amid industry challenges[45] - The company is actively developing new reading and knowledge service products, including digital teaching resources for various educational levels[42] Financial Management and Investments - The company’s investment activities generated a net cash outflow of approximately 3.06 billion RMB, a significant decrease compared to the previous year[58] - The company’s R&D expenses were 43.95 million RMB, down 19.30% from the previous year[58] - The company reported a significant increase in cash flow from investment activities, with cash received amounting to ¥200,801,286.08, up 78.85% year-over-year[71] - The total amount of cash paid for investments reached ¥8,249,783,005.63, reflecting a 109.06% increase compared to the previous year[71] Governance and Compliance - The governance structure includes a board of directors, supervisory board, and specialized committees to ensure effective oversight and decision-making[112] - The company has not reported any significant differences in governance practices compared to regulatory requirements[113] - The company has not faced any penalties from securities regulatory agencies in the past three years[121] - The company has not reported any non-operating fund occupation by controlling shareholders or related parties during the reporting period[161] Environmental and Social Responsibility - The company invested in environmental protection initiatives, including upgrading to eco-friendly cleaning agents, resulting in a reduction of volatile organic compounds (VOCs) emissions by 4.84 tons[147] - The subsidiary utilized solar power for its logistics center, generating 3.99 million kWh of electricity, equivalent to saving 1,205 tons of standard coal and reducing carbon dioxide emissions by 3,320 tons[148] - The company donated books worth RMB 27 million, benefiting a significant number of individuals through its social responsibility initiatives[149] Future Outlook and Strategic Initiatives - The company is committed to enhancing its international presence, with a focus on copyright exports and international publishing cooperation[101] - The company plans to increase its digital publishing capabilities and integrate technology into its operations, aiming for a higher level of digital transformation in the publishing industry[100] - The company is exploring opportunities for innovation and development in response to the changing market environment[108] - The company aims to develop a diverse range of products, including physical books, e-books, and cultural products, to maximize revenue streams[105]