苏州可川电子科技股份有限公司 审 计 报 告 众环审字(2025)3300173号 目 录 起始页码 审计报告 | 财务报表 | | | --- | --- | | 合并资产负债表 | 1 | | 合并利润表 | 3 | | 合并现金流量表 | 4 | | 合并股东权益变动表 | 5 | | 资产负债表 | 7 | | 利润表 | 9 | | 现金流量表 | 10 | | 股东权益变动表 | 11 | | 财务报表附注 | 13 | | 财务报表附注补充资料 | 98 | 审 计 报 告 众环审字(2025)3300173 号 苏州可川电子科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了苏州可川电子科技股份有限公司（以下简称"可川科技公司"）财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2024 年度合并及公司的利润表、合并及 公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 可川科技公司 2024 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2024 年度合并及公司的经营成 果和现 ...

关于苏州可川电子科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：苏州可川电子科技股份有限公司 审计单位：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0512-57688197 关于苏州可川电子科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 众环专字(2025)3300130 号 苏州可川电子科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了苏州可川电子科技股份有限公司(以下简称"可川科技公司") 2024年12月31日合并及公司的资产负债表,2024年度合并及公司的利润表、合并及公司 的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上,对后附的《上市 公司 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》(以下简称"汇总表") 进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号 -- 上市 公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定,编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整 的审核证据是可川科技公司管理层的责任,我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇 ...

Dividend and Capital Distribution - The company plans to distribute a cash dividend of 2.50 CNY per 10 shares (including tax) to all shareholders[6]. - The company intends to increase capital reserves by issuing 4 additional shares for every 10 shares held[6]. - The profit distribution plan is subject to approval at the 2024 annual general meeting[6]. - A cash dividend of 48.16 million RMB (including tax) was distributed to shareholders, with a capital reserve conversion of 4 shares for every 10 shares held[176]. - The total cash dividend and share repurchase amount to 84.05 million RMB, which is 126.56% of the net profit attributable to ordinary shareholders[135]. Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 reached CNY 782.65 million, an increase of 8.21% compared to CNY 723.27 million in 2023[25]. - The net profit attributable to shareholders decreased by 30.34% to CNY 66.41 million in 2024 from CNY 95.33 million in 2023[25]. - The basic earnings per share for 2024 was CNY 0.50, down 29.58% from CNY 0.71 in 2023[26]. - The total assets of the company increased by 4.14% to CNY 1.65 billion at the end of 2024, compared to CNY 1.58 billion at the end of 2023[25]. - The company's net assets attributable to shareholders decreased by 2.80% to CNY 1.12 billion at the end of 2024 from CNY 1.15 billion at the end of 2023[25]. - The weighted average return on equity for 2024 was 5.89%, down from 8.57% in 2023[26]. Cash Flow and Investments - The company reported a net cash flow from operating activities of CNY 182.04 million in 2024, a decrease of 5.58% from CNY 192.81 million in 2023[25]. - The company invested CNY 17.60 million in new business projects, including lithium battery composite materials and laser sensor projects[26]. - The company’s net cash flow from investing activities improved by 126.73%, moving from a negative ¥450,404,880.74 to ¥120,382,177.32[72]. Research and Development - Research and development expenses surged by 57.71% to RMB 48.10 million, highlighting the company's commitment to innovation and new product development[51]. - The company is expanding its product matrix in the semiconductor field, successfully passing product tests for CMOS chip protective films and gradually achieving mass production[37]. - The company has established a wholly-owned subsidiary focused on R&D for new battery materials and technologies, enhancing its competitive edge[38]. Market Position and Strategy - The company has become a core supplier for leading manufacturers in the consumer electronics battery, new energy battery, and laptop production sectors[43]. - The company is focused on expanding its business lines and optimizing product structures to strengthen its competitive position in the functional device industry[42]. - The company is actively exploring new business areas and optimizing its supply chain structure to adapt to complex external environments[36]. Corporate Governance - The company has established a comprehensive corporate governance structure, but increasing subsidiary numbers may lead to management risks[95]. - The company has a well-defined governance framework, including a board of directors with 7 members, ensuring effective decision-making and oversight[99]. - The company maintains independence from its controlling shareholders in terms of assets, personnel, and financial management[102]. Risks and Challenges - The company faces risks from intensified market competition, particularly as the functional device industry matures and new entrants may capture market share[88]. - The company is exposed to risks from trade frictions and global industrial shifts, which could impact its business development and client relationships[88]. - The company's gross margin is under pressure due to various factors, including market demand, customer pricing strategies, and raw material costs[92]. Shareholder Information - The actual controllers hold a combined 69.62% of the company's shares, indicating a concentrated control risk[94]. - Major shareholders include Zhu Chunhua and Shi Huiqing, who hold 4,900,000 and 4,488,400 shares respectively, with a lock-up period until October 11, 2025[185]. - The company has not reported any significant deficiencies in internal controls during the reporting period[142]. Audit and Compliance - The report includes a standard unqualified audit opinion from Zhongshen Zhonghuan Accounting Firm[5]. - The audit report confirms that the financial statements fairly reflect the company's financial position as of December 31, 2024[198]. - The audit was conducted in accordance with Chinese CPA auditing standards, ensuring independence and adherence to ethical responsibilities[199].

Financial Performance - The company's operating revenue for Q1 2025 was CNY 201,867,786.97, representing a year-on-year increase of 27.66% compared to CNY 158,124,830.93 in the same period last year[4]. - Net profit attributable to shareholders decreased by 48.82% to CNY 10,769,411.80 from CNY 21,040,471.09 in the previous year[4]. - Basic and diluted earnings per share both decreased by 50.00% to CNY 0.08 from CNY 0.16 in the same period last year[4]. - Total operating revenue for Q1 2025 reached ¥201,867,786.97, an increase of 27.6% compared to ¥158,124,830.93 in Q1 2024[21]. - Net profit for Q1 2025 was ¥10,435,099.33, a decrease of 46.8% from ¥19,618,311.49 in Q1 2024[22]. - Basic earnings per share for Q1 2025 were ¥0.08, compared to ¥0.16 in Q1 2024[22]. Cash Flow and Assets - The net cash flow from operating activities fell by 41.64% to CNY 27,148,325.94, down from CNY 46,522,663.32 year-on-year[4]. - Cash and cash equivalents as of March 31, 2025, amount to RMB 402,120,934.31, down from RMB 458,661,482.49 at the end of 2024[16]. - The net cash flow from operating activities was $27,148,325.94, a decrease of 41.5% compared to $46,522,663.32 in Q1 2024[26]. - The ending balance of cash and cash equivalents was $402,120,934.31 in Q1 2025, a decrease from $419,908,643.46 in Q1 2024[27]. - Total assets at the end of the reporting period were CNY 1,614,304,733.55, a decrease of 2.08% from CNY 1,648,518,835.67 at the end of the previous year[5]. - The company's total assets decreased to ¥1,614,304,733.55 in Q1 2025 from ¥1,648,518,835.67 in Q1 2024[19]. Expenses and Liabilities - Total operating costs for Q1 2025 were ¥195,088,777.47, up 34% from ¥145,679,000.27 in Q1 2024[21]. - The company's total equity attributable to shareholders was ¥1,106,446,011.10 in Q1 2025, down from ¥1,116,055,789.80 in Q1 2024[19]. - The company reported a credit impairment loss of ¥1,030,452.10 in Q1 2025, down from ¥6,645,281.80 in Q1 2024[22]. - Total liabilities decreased to ¥512,982,761.46 in Q1 2025 from ¥537,252,772.41 in Q1 2024[19]. Shareholder Information - Total number of common shareholders at the end of the reporting period is 8,355[10]. - The top two shareholders, Zhu Chunhua and Shi Huiqing, hold 36.34% and 33.28% of shares respectively[10]. - The top ten shareholders include various investment funds and individuals, with no significant changes reported in their holdings[11]. - The company has not disclosed any related party transactions among other shareholders[11]. Business Initiatives and R&D - The company reported an increase in management and R&D expenses by CNY 4 million due to new business initiatives, including lithium battery composite materials and laser sensor projects[8]. - The company is focusing on expanding its new business lines and enhancing R&D capabilities to drive future growth[8]. - Research and development expenses increased to ¥11,580,473.60 in Q1 2025 from ¥9,704,425.43 in Q1 2024, reflecting a focus on innovation[21]. Convertible Bonds and Financial Management - The company plans to issue convertible bonds to unspecified investors, approved by the board and shareholders[12]. - The company has appointed Nanjing Securities as the sponsor for the convertible bond issuance[13]. Non-Recurring Gains and Losses - Non-recurring gains and losses amounted to CNY 1,497,631.78, with significant contributions from government subsidies and financial asset management income[6][7].

苏州可川电子科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为苏州可川电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本 人严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事规则》《公司章程》 等相关法律法规的规定和要求，秉持谨慎的态度和勤勉的原则，忠实履行独立董 事的职责，积极出席相关会议，认真审议董事会及专门委员会会议各项议案，对 其中重要事项进行必要的核实与沟通，充分发挥了独立董事的作用，维护了全体 股东和公司的利益。 本人认为公司董事会会议、股东大会会议的召集、召开及表决程序符合《公 司法》等法律法规及《公司章程》等相关规定，本人出席并认真审阅了公司提供 的上述各项会议材料，了解公司的经营情况，充分发挥独立董事的指导与监督作 用，认真履行独立董事职责，维护全体股东的合法权益。2024 年度任期内，本 人对公司董事会的各项议案均投出同意票，无反对、弃权的情形。 现就 2024 年度任期内履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人履历如下： 王亮亮先生，1986 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究 生学历，副教授、博士生导师。现任东南大学经济管理学院副教授、财务与会计 系主 ...

苏州可川电子科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 现就 2024 年度任期内履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人履历如下： 刘建峰先生，1985 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历、 注册会计师、高级会计师、江苏省会计领军人才、入选 2023 年度财政部高层次 财会人才素质提升工程（中青年人才培养-企业班）。历任江苏公证天业会计师 事务所（特殊普通合伙）项目经理，江阴澄星实业集团有限公司集团财务部副部 长，深圳市首骋新材料科技有限公司财务总监，无锡锐泰节能系统科学有限公司 副总经理、财务总监，江西亚中电子科技股份有限公司副总经理。现任联仕新材 料（苏州）股份有限公司副总经理、财务总监。2024 年 5 月 9 日至今任江苏三 联生物工程股份有限公司独立董事。2024 年 5 月 20 日至今任公司独立董事。 作为公司独立董事，本人及直系亲属等主要社会关系成员均未在公司或附属 企业任职；本人不是公司前十名股东及其直系亲属，不存在直接或间接持有公司 已发行股份 1%以上的情况；本人及直系亲属均未在直接或间接持有公司已发行 股份 5%以上的股东单位或公司前五名股东单位任职。 ...

苏州可川电子科技股份有限公司 基于公司独立董事自查及在公司的履职情况，董事会认为公司独立董事均能 够胜任独立董事的职责要求，其未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未 在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在妨碍其进行 独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立 董事管理办法》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事的任职资格及独立性 的相关要求。 苏州可川电子科技股份有限公司董事会 2025 年 4 月 28 日 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的规定，独立董事应当 每年对独立性情况进行自查，并将自查情况提交董事会。董事会应当每年对在任 独立董事独立性情况进行评估并出具专项意见，与年度报告同时披露。基于此， 苏州可川电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立 董事的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： ...

苏州可川电子科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为苏州可川电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本 人严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事规则》《公司章程》 等相关法律法规的规定和要求，秉持谨慎的态度和勤勉的原则，忠实履行独立董 事的职责，积极出席相关会议，认真审议董事会及专门委员会会议各项议案，对 其中重要事项进行必要的核实与沟通，充分发挥了独立董事的作用，维护了全体 股东和公司的利益。 肖建先生，1974 年 10 月生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。曾 任职于苏州市政府办公室，历任苏州科技大学马克思主义学院副书记、副院长。 现任苏州科技大学马克思主义学院副教授，昆山鸿仕达智能科技股份有限公司独 立董事。2024 年 5 月 20 日至今任公司独立董事。 作为公司独立董事，本人及直系亲属等主要社会关系成员均未在公司或附属 企业任职；本人不是公司前十名股东及其直系亲属，不存在直接或间接持有公司 已发行股份 1%以上的情况；本人及直系亲属均未在直接或间接持有公司已发行 股份 5%以上的股东单位或公司前五名股东单位任职。本人没有为公司及附属企 业提供财务、法律 ...

苏州可川电子科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为苏州可川电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本 人严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事规则》《公司章程》 等相关法律法规的规定和要求，秉持谨慎的态度和勤勉的原则，忠实履行独立董 事的职责，积极出席相关会议，认真审议董事会及专门委员会会议各项议案，对 其中重要事项进行必要的核实与沟通，充分发挥了独立董事的作用，维护了全体 股东和公司的利益。 现就 2024 年度任期内履职情况报告如下： 王世文先生，1969 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究 生学历，教授、硕士生导师。历任华北工学院分院讲师、系副主任，苏州市相城 创业投资有限责任公司副总经理，苏州科技大学商学院教授。公司于 2024 年 5 月 20 日完成董事会换届选举工作，因任期届满，自 2024 年 5 月 20 日起本人不 再担任公司独立董事及董事会专门委员会相关职务。 一、独立董事的基本情况 2024 年度任期内，本人及直系亲属等主要社会关系成员均未在公司或附属 企业任职；本人不是公司前十名股东及其直系亲属，不存在直接或间接持有公司 已 ...

杨瑞龙先生，1957 年 5 月生，中国国籍，无境外永久居留权，经济学博士， 中国人民大学一级教授、博士生导师，教育部"长江学者奖励计划"特聘教授 (2005)，国家人事部"百千万人才工程"国家级人选，北京市"有突出贡献的科 学、技术、管理专家"。曾任中国人民大学经济学院院长。现任教育部经济学教 学指导委员会副主任委员，国民银行（中国）有限公司独立董事。2024 年 5 月 20 日至今任公司独立董事。 作为公司独立董事，本人及直系亲属等主要社会关系成员均未在公司或附属 企业任职；本人不是公司前十名股东及其直系亲属，不存在直接或间接持有公司 已发行股份 1%以上的情况；本人及直系亲属均未在直接或间接持有公司已发行 股份 5%以上的股东单位或公司前五名股东单位任职。本人没有为公司及附属企 业提供财务、法律、管理咨询、技术咨询等服务，没有从公司及公司主要股东或 有利害关系的机构和人员处取得额外的、未予披露的其他利益。 苏州可川电子科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为苏州可川电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本 人严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事规则》《公司章程 ...