广东松发陶瓷股份有限公司 关于上海证券交易所《关于广东松发陶瓷股份有限公 司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资 金暨关联交易申请的审核问询函》之回复 独立财务顾问 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司""上市公司"或"松发股份"） 于 2025 年 1 月 14 日收到贵所下发的《关于广东松发陶瓷股份有限公司重大资产 置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函》（上证 上审（并购重组）〔2025〕8 号）（以下简称"《问询函》"），公司已会同西 南证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"）、北京市康达律师事务所（以 下简称"律师"）、中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"置入资产 会计师"）、广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"置出资产会 计师"）、北京华亚正信资产评估有限公司（以下简称"置入资产评估师"）和 辽宁众华资产评估有限公司（以下简称"置出资产评估师"）进行了认真研究和 落实，并按照《问询函》的要求对所涉及的问题进行了回复，现回复如下，请予 审核。 说明： 1、如无特别说明，本问询函回复中所述的词语或简称与《广东松发陶瓷股 份有限公司重大资产置换及 ...

松发股份制定了《突发事件危机处理应急制度》，旨在完善公司应急管理工作机制，维护资产安全和经 营秩序，最大限度预防和减少突发事件造成的损害，保护投资者利益。制度适用于公司及各全资、控股 子公司、参股公司遭遇突发事件时的处理。 截至2025年3月28日收盘，松发股份（603268）报收于34.18元，较上周的39.99元下跌14.53%。本周， 松发股份3月24日盘中最高价报41.87元。3月28日盘中最低价报34.0元。松发股份当前最新总市值44.09 亿元，在家居用品板块市值排名23/69，在两市A股市值排名3169/5140。 本周关注点 公司公告汇总 松发股份第六届董事会第六次会议审议通过了四项议案： 松发股份第六届监事会第五次会议审议通过了两项议案： 松发股份根据财政部发布的《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》变更相应会计 政策，不涉及以前年度追溯调整，无需提交股东大会审议。变更后的会计政策能更客观、公允反映公司 财务状况和经营成果，符合法律法规和公司实际情况，不存在损害公司及中小股东利益情形。 公司公告汇总：松发股份调整重大资产重组方案，募集配套资金总额不超过400,000万元。 ...

广东松发陶瓷股份有限公司 突发事件危机处理应急制度 第一章 总则 第一条 为完善广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）应急管理工 作机制，维护公司资产安全和正常的经营秩序，最大限度地预防和减少突发事件 造成的损害，保护广大投资者的合法利益，依据《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）及其 他相关法律法规和规范性文的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所指突发事件是指突然发生的、有别于日常经营的、已经或 者可能会对公司的经营、财务状况，以及对公司声誉、股票价格产生严重影响的、 需要采取应急处理措施予以应对的偶发性事件。 第三条 公司应对突发事件实行预防为主、预防与应急处理相结合的原则。 第四条 本制度适用于公司内突然发生的、严重影响或可能导致或转化为严 重影响公司股票价格及其衍生品种交易价格稳定的紧急事件处理。 第五条 本制度适用于公司及各全资、控股子公司、具有重大影响的参股公 司遭遇突发事件时的处理。 第二章 突发事件分类 第六条 按照社会危害程度、影响范围等因素，公司需应对的突发事件主要 包括但不限于： （一）治理类 1、 ...

重要内容提示： ●本次会计政策变更是广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）根 据财政部发布的《企业会计准则解释第 17 号》《企业会计准则解释第 18 号》变 更相应的会计政策而进行的变更，不涉及对公司以前年度的追溯调整，已提交公 司董事会审议，无需提交公司股东大会审议。 ●本次会计政策变更对公司的财务状况、经营成果和现金流量不会产生影响， 亦不存在损害公司及中小股东利益的情况。 一、本次会计政策变更概述 2023 年 10 月 25 日，财政部发布《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕 21 号），规定了"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排 的披露"、"关于售后租回交易的会计处理"的相关内容，该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 2024 年 12 月 6 日，财政部发布《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号），规定了"关于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产的后续计 量"、"关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理"的相关内容。 该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 公司自 2024 年 1 月 1 ...

广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"）第六届董事 会第六次会议于 2025 年 4 月 3 日以通讯方式召开，会议通知和材料已于 2025 年 3 月 31 日以书面文件、电子邮件等方式通知了全体董事及列席人员。本次会议 由董事长卢堃先生召集和主持，会议应出席董事 8 人，实际出席董事 8 人；公司 监事和高级管理人员列席会议。本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门 规章和《公司章程》的规定，会议形成的决议合法、有效。 二、董事会会议审议情况 证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2025临-020 广东松发陶瓷股份有限公司 第六届董事会第六次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 1 本议案已经第六届董事会审计委员会第二次会议审议并全票通过，同意提交 董事会审议。 表决结果：8 票同意，0 票反对，0 票弃权 本议案无需提交股东大会审议。 （二）审议通过《关于制定〈市值管理制度〉的议案》 为加强公司市值管理工作，进一步规范公司市值管理行为， ...

北京市朝阳区建外大街丁 12 号英皇集团中心 8、9、11 层 8/9/11/F, Emperor Group Centre, No.12D, Jianwai Avenue, Chaoyang District, Beijing, 100022, P.R.China 电话/Tel.:010-50867666 传真/Fax:010-56916450 网址/Website:www.kangdalawyers.com 北京 西安 深圳 海口 上海 广州 杭州 沈阳 南京 天津 菏泽 成都 苏州 呼和浩特 香港 武汉 郑州 长沙 厦门 重庆 合肥 宁波 济南 北京市康达律师事务所 关于广东松发陶瓷股份有限公司 2025 年第一次临时股东大会的法律意见书 康达股会字【2025】第 0072 号 致：广东松发陶瓷股份有限公司 北京市康达律师事务所（以下简称"本所"）接受广东松发陶瓷股份有限公 司（以下简称"公司"）的委托，指派本所律师参加公司 2025 年第一次临时股 东大会（以下简称"本次会议"或"本次股东大会"）。 本所律师根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中 华人民共和国证券法》（以下简称" ...

重要内容提示： 本次会议是否有否决议案：无 一、 会议召开和出席情况 | 1、出席会议的股东和代理人人数 | 136 | | --- | --- | | 2、出席会议的股东所持有表决权的股份总数（股） | 33,789,288 | | 3、出席会议的股东所持有表决权股份数占公司有表决权股份 | 27.2124 | | 总数的比例（%） | | 证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2025 临-018 广东松发陶瓷股份有限公司 2025 年第一次临时股东大会决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 (二) 关于议案表决的有关情况说明 本次会议审议的议案获得通过。 三、 律师见证情况 本所律师认为，本次会议的召集、召开程序符合《中华人民共和国公司法》 《上市公司股东大会规则》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《广东 松发陶瓷股份有限公司章程》的规定，召集人资格、出席会议人员的资格合法有 效，表决程序、表决结果合法有效。 二、 议案审议情况 (一) 股东大会召开的时间：2025 年 4 月 2 ...

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2025 临-017 一、可能被实施退市风险警示的原因 经公司财务部门初步测算，预计 2024 年度实现归属于母公司所有者的净利 润为-8,700 万元到-6,225 万元，归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的 净利润为-8,862 万元到-6,341 万元；预计 2024 年年度实现营业收入 25,410 万 元到 29,500 万元，扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后 的营业收入为 25,210 万元到 29,300 万元，低于 3 亿元。具体详见公司于 2025 年 1 月 15 日披露的《松发股份 2024 年度业绩预亏公告》（2025 临-003）。 根据《上海证券交易所股票上市规则》规定，上海证券交易所在公司股票 停牌之日后 5 个交易日内，根据实际情况，对公司股票实施退市风险警示。公 司将在股票被实施退市风险警示之前一个交易日作出公告，公司股票自公告披 露日后的次一交易日起复牌。自复牌之日起，公司股票实施退市风险警示。 广东松发陶瓷股份有限公司 关于公司股票可能被实施退市风险警示的 第二次风险提示公告 本公司董事会及全体 ...