掌阅科技股份有限公司会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为规范掌阅科技股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含续 聘、改聘，下同）会计师事务所的行为，切实维护股东利益，提高审计工作和财 务信息质量，保证财务信息的真实性和连续性，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——规范运作》等相关法律、法规、规范性文件及《掌阅科技股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，结合公司实际情况，制定本制 度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规要求， 聘任会计师事务所对公司财务会计报告、内部控制等发表审计意见、出具审计报 告的行为。公司聘任会计师事务所从事除财务会计报告审计之外的其他法定审计 业务的，可以比照本制度执行。 第三条 公司选聘或者解聘会计师事务所应当经董事会审计委员会（以下 简称"审计委员会"）审议同意后，提交董事会审议，并由股东会决定，公司不 得在董事会、股东会审议通过前聘请会计师事务所对公司财务会计报表发表审计 意见、出具审 ...

掌阅科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范公司内部审计工作,明确内部审计机构和人员的责 任，保证审计质量，明确审计责任，促进经营管理，提高经济效益，根据《中华 人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《中国内部审计准 则》、《掌阅科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则》及《掌阅科技股份 有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况制定本 制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）企业经营目标； （二）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （三）提高公司经营的效率和效果； 第四条 本制度审议通过后，公司内部机构或职能部门、控股子公司以及具 有重大影响的参股公司依照本制度接受内部审计监督。 第二章 机构设置和职责 第五条 审计委员会下设审计部作为公司的内部审计机构，审计部在审计委 员会指导下独立开展审 ...

掌阅科技股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究管理办法 第一章 总则 第一条 为了增强掌阅科技股份有限公司（以下简称"公司"）年度报告信息 披露的真实性、准确性、完整性和及时性，进一步提高公司信息披露质量，强化 信息披露相关人员的责任意识，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 "《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称 "《上市规则》"）等有关法律、法规及《掌阅科技股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）的相关规定，结合公司实际情况，制定本办法。 第二条 年报信息披露重大差错是指年度财务报告存在重大会计差错、其他年 报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存在重大差异等情形。 第三条 本办法适用于公司董事、高级管理人员、公司职能部门及子公司负责 人以及其他与年报信息披露工作有关的责任人员。 第四条 责任追究应遵循责任与权利对等、过错与责任相适应原则。 第二章 年报信息披露相关人员的职责 第五条 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员负 责组织有关部门人员编制年度报告 ...

第二条 投资者关系管理是指公司通过便利股东权利行使、信息披露、互动 交流和诉求处理等工作，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对 公司的了解和认同，以提升公司治理水平和企业整体价值，实现尊重投资者、回 报投资者、保护投资者目的的相关活动。 第三条 投资者关系管理的基本原则： （一）合规性原则。公司投资者关系管理应当在依法履行信息披露义务的基 础上开展，符合法律、法规、规章及规范性文件、行业规范和自律规则、公司内 部规章制度，以及行业普遍遵守的道德规范和行为准则。 （二）平等性原则。公司开展投资者关系管理活动，应当平等对待所有投资 者，尤其为中小投资者参与活动创造机会、提供便利。 （三）主动性原则。公司应当主动开展投资者关系管理活动，听取投资者意 见建议，及时回应投资者诉求。 （四）诚实守信原则。公司在投资者关系管理活动中应当注重诚信、坚守底 线、规范运作、担当责任，营造健康良好的市场生态。 掌阅科技股份有限公司投资者关系管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范掌阅科技股份有限公司（以下简称"公司"）投资者关系 管理工作，加强公司与投资者和潜在投资者（以下简称"投资者"）之间的沟通， 促进投资者对公司 ...

掌阅科技股份有限公司 内幕信息知情人登记备案制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范掌阅科技股份有限公司（以下简称"公司"）的内幕 信息管理，加强内幕信息保密工作，防范内幕信息知情人员滥用知情权进行内幕 交易，提高公司规范化运作水平，保护广大投资者的合法权益，根据《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上市公司信 息披露管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第5号— 上市公司内幕信息知情人登记管理制度》等有关法律、法规的规定，结合公司实 际情况，制订本制度。 第二条 公司董事会是内幕信息的管理机构，公司董事会应当按照本制度 以及上海证券交易所（以下简称"上交所"）相关规则要求及时登记和报送内幕 信息知情人档案，并保证内幕信息知情人档案真实、准确和完整，董事长为主要 责任人。 董事会秘书负责办理公司内幕信息知情人的登记入档和报送事宜，公司董事 会办公室负责内幕信息的登记、汇总、备案等管理工作，是公司信息披露的具体 工作机构。董事长与董事会秘书应当对内幕信息知情人档案的真实、准确和完整 签署书面确认意见。 公司任何部门和个人不得向外界泄露、报道、传送有关涉 ...

掌阅科技股份有限公司关联交易管理制度 第一条 为保证掌阅科技股份有限公司（以下简称"公司"）与关联方之间的 关联交易符合必要性、公允性的原则，确保关联交易不损害公司和非关联股东 的合法权益，根据有关法律、行政法规、规范性文件及《掌阅科技股份有限公 司章程》（以下简称"公司章程"），特制定本管理制度。 第二条 公司的关联方包括关联法人和关联自然人。 （四）持有公司5%以上股份的法人（或者其他组织）或一致行动人； 第三条 具有以下情形之一的法人或其他组织，为公司的关联法人： （五）中国证监会、上海证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认定 的其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的法人或其他组织。 （一）直接或间接控制公司的法人或其他组织； （二）由前项所述法人（或者其他组织）直接或间接控制的除公司、控股 子公司及控制的其他主体以外的法人或其他组织； 第四条 具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人： （三）由公司的关联自然人直接或间接控制的，或由关联自然人担任董事 （不含同为双方的独立董事）、高级管理人员的，除公司、控股子公司及控制的 其他主体以外的法人或其他组织； （一）直接或间接持有公司5%以上 ...

掌阅科技股份有限公司对外投资管理制度 第一条 为规范掌阅科技股份有限公司（以下简称"公司"）对外投资行为， 提高投资效益，规避投资所带来的风险，有效、合理的使用资金，使资金的时间 价值最大化，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人 民共和国民法典》等国家法律法规及《掌阅科技股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）的有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称的对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的 货币资金、股权、以及实物或无形资产作价出资，对外进行各种形式的投资活动。 第三条 按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。 第四条 短期投资主要指：公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年 （含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金、银行理财产品、结构性存款等。 公司根据经营活动，制订了相应的资金使用计划，同时为了提高短期未使用 资金的效益，在保证资金安全的前提下，后期短时间内考虑使用部分资金购买银 行理财产品、结构性存款，所购买的银行理财产品、结构性存款首选为商业银行 发行的保本型、期限短及流动性高银行理财产品、结构性存款。 第五条 长期投资主要指：公司投出的 ...

掌阅科技股份有限公司 董事、高级管理人员薪酬管理制度 第一章 总则 第一条 为规范掌阅科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事和高级管理 人员的薪酬管理，建立科学有效的激励与约束机制，有效调动公司董事与高级管 理人员的工作积极性，提高公司的经营管理效益，根据《公司法》《证券法》等 有关法律、法规以及《公司章程》等规定，特制定本薪酬管理制度。 第二条 适用本制度的董事是指本制度执行期间公司董事会的全部在职成员， 包括内部董事、外部董事和独立董事： （一）内部董事：是指与公司之间签订劳务合同或劳动合同的公司高级管理 人员或其他员工兼任的董事。 （二）外部董事：是指不在公司担任除董事外的其他职务的非独立董事。 （三）独立董事：是指公司按照《上市公司独立董事管理办法》的规定聘请 的，与公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系的董事。 第四条 董事和高级管理人员薪酬与公司经营业绩和股东利益相结合，保障公 司稳定发展，同时符合市场价值规律，薪酬制度遵循以下原则： （一）公司提供的薪酬与市场同等职位收入水平相比有竞争力的原则； （二）按劳分配与责、权、利相结合的原则； （三）与公司效益及工作目标挂钩的原则； ...

董事和高级管理人员持有公司股份及其变动管理办法 第一章 总则 第一条 为了进一步加强对掌阅科技股份有限公司（以下简称"公司"）董 事和高级管理人员所持公司股份及其变动的管理，进一步明确相关办理程序，根 据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券 法》（以下简称"《证券法》"）、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上 市规则》"）、《上市公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》 以及《公司章程》等有关规定，特制定本办法。 第二条 本办法适用于公司董事、高级管理人员所持公司股票及其变动的管 理。公司董事、高级管理人员所持公司股份，是指登记在其名下和利用他人账户 持有的所有本公司股份。公司董事、高级管理人员从事融资融券交易的，其所持 本公司股份还包括记载在其信用账户内的本公司股份。 掌阅科技股份有限公司 （四）上海证券交易所要求的其他时间。 第三条 本办法所指高级管理人员指《公司章程》所规定的高级管理人员。 第四条 公司董事、高级管理人员在买卖公司股票及其衍生品种前，应知悉 《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《上市规则》 和上海证券交 ...

掌阅科技股份有限公司董事会秘书工作细则 第一条 为了促进掌阅科技股份有限公司（以下简称"公司"）的规范运作， 进一步明确董事会秘书的职责和权限，更好发挥董事会秘书的作用，根据《中华 人民共和国证券法》、《中华人民共和国公司法》等法律法规和《掌阅科技股份有 限公司章程》（以下简称"公司章程"）制定本工作细则。 第二条 公司设董事会秘书一名。董事会秘书是公司的高级管理人员，对公 司和董事会负责，承担法律、法规及公司章程对公司高级管理人员所要求的义务， 行使相应的工作职权，并获取相应报酬。 第三条 公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，董事、财务负责人 及其他高级管理人员和相关工作人员应当支持、配合董事会秘书的工作。 第四条 董事会秘书为履行职责，有权了解公司的财务和经营情况，参加涉 及信息披露的有关会议，查阅相关文件，并要求公司有关部门和人员及时提供相 关资料和信息。 董事会秘书在履行职责的过程中受到不当妨碍或者严重阻挠时，可以直接向 上海证券交易所报告。 （五）取得上海证券交易所认可的董事会秘书资格证书。 第五条 董事会秘书的任职资格： （一）具备履行职责所必须的工作经验； （二）具备履行职责所必须的财务、 ...