一、内部控制审计报告………………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 目 录 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，三星新材公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 天健审〔2025〕8609 号 浙江三星新材股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了浙江三星新材股份有限公司（以下简称三星新材公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是三星 新材公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的 ...

目 录 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………第 1—2 页 二、2024 年度营业收入扣除情况表…………………………………第 3—4 页 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天健审〔2025〕8611 号 浙江三星新材股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了浙江三星新材股份有限公司（以下简称三星新材公司） 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们核查了后 附的三星新材公司管理层编制的《2024 年度营业收入扣除情况表》（以下简称 扣除情况表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供三星新材公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为三星新材公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解三星新材公司 2024 年度营业收入扣除情况，扣除情况表应 当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 三星新材公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的 ...

目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 | | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 7 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 8 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 9 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 11 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 | 页 | | | | 审 计 报 告 天健审〔2025〕8608 号 浙江三星新材股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了浙江三 ...

本人自2024年8月15日起开始担任公司独立董事，现将我在2024年度任期内 （即2024年8月15日至2024年12月31日，以下简称"报告期"）履行独立董事职责 的情况报告如下： 一、基本情况 本人在公司于 2024 年 8 月 15 日召开的 2024 年第三次临时股东大会中被选 举为公司第五届董事会独立董事，因此本人在 2024 年度担任公司独立董事的任 职时间为 2024 年 8 月 15 日至 2024 年 12 月 31 日。 （一）个人工作履历、专业背景以及任职情况 浙江三星新材股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （刘勇） 本人作为浙江三星新材股份有限公司（以下简称"三星新材"或"公司"） 的独立董事，严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易 所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》等的相关要求，在2024年度任职 过程中，忠实、勤勉地履行了独立董事的职责，谨慎、认真、恰当地行使了独立 董事的职权，积极认真地出席了董事会相应专门委员会会议、董事会会议和股东 大会，并充分发挥我的经验和专长，对有关事项发表了独立客观的意见，切实维 护了公司和全体股东的合法权益。 ...

李会：男，1963 年 4 出生，中共党员，毕业于济南大学机械设计及制造专 业，本科学历。曾任金晶（集团）有限公司镀膜车间主任、项目办副主任，金晶 （集团）有限公司青岛金晶股份有限公司总经理助理兼加工玻璃厂厂长、研发中 心主任，中国建筑玻璃与工业玻璃协会加工玻璃部主任、副秘书长等职务。现任 中国建筑玻璃与工业玻璃协会秘书长等职务。自 2023 年 10 月 16 日起担任公司 独立董事。 （二）独立性情况说明 本人作为公司独立董事，未在公司担任除独立董事以外的其他职务，与公司、 公司的控股股东不存在可能妨碍本人进行独立客观判断的关系，本人也没有从公 浙江三星新材股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （李会） 本人作为浙江三星新材股份有限公司（以下简称"三星新材"或"公司"） 的独立董事，严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易 所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》等的相关要求，在2024年度履职 过程中，忠实、勤勉地履行了独立董事的职责，谨慎、认真、恰当地行使了独立 董事的职权，积极认真地出席了董事会相应专门委员会会议、董事会会议和股东 大会，及时了解公司生产经营情况，并充 ...

浙江三星新材股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （姚杰） 本人作为浙江三星新材股份有限公司（以下简称"三星新材"或"公司"） 的独立董事，严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易 所股票上市规则》等法律法规以及《三星新材公司章程》等的相关要求，在2024 年度履职过程中，忠实、勤勉地履行了独立董事的职责，谨慎、认真、恰当地行 使了独立董事的职权，积极认真地出席了董事会相应专门委员会会议、董事会会 议和股东大会，并充分发挥我的经验和专长，对有关事项发表了独立客观的意见， 切实维护了公司和全体股东的合法权益。 本人在公司担任独立董事及相关董事会专门委员会职务于2024年8月15日届 满离任，现将我在2024年度（即2024年1月1日至2024年8月15日，以下简称"报 告期"）履行独立董事职责的情况报告如下： 一、基本情况 本人在公司担任独立董事职务已连续满 6 年，按照相关法律法规，在公司第 四届董事会于 2024 年 8 月 15 日届满时，本人任期届满离任，不再担任公司独立 董事及相关董事会专门会委员委员职务。 （一）个人工作履历、专业背景以及任职情况 姚杰: 男，1989 ...

浙江三星新材股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （苏坤） 本人作为浙江三星新材股份有限公司（以下简称"三星新材"或"公司"） 的独立董事，严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易 所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》等的相关要求，在2024年度履职 过程中，忠实、勤勉地履行了独立董事的职责，谨慎、认真、恰当地行使了独立 董事的职权，积极认真地出席了董事会相应专门委员会会议、董事会会议和股东 大会，并充分发挥我的经验和专长，对有关事项发表了独立客观的意见，切实维 护了公司和全体股东的合法权益。 现将我在2024年度任期内（即2024年1月1日至2024年12月31日，以下简称"报 告期"）履行独立董事职责的情况报告如下： 一、基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及任职情况 苏坤：1984 年出生，毕业于西安交通大学，管理学博士，中共党员，中国 注册会计师(CPA)。现任西北工业大学管理学院会计系主任、教授、博士生导师， 陕西旅游文化产业股份有限公司（股票代码：870432.OC）独立董事，彩虹集团 新能源股份有限公司（00438.HK)独立董事，陕西广电网络传媒(集团) ...

Financial Performance - The company reported a net profit attributable to shareholders of -65,603,391.51 CNY for 2024, a decrease of 156.55% compared to the previous year[7]. - Operating revenue for 2024 was 1,015,496,754.32 CNY, representing a year-on-year increase of 13.81%[22]. - The net cash flow from operating activities was 7,450,097.46 CNY, down 93.77% from the previous year[22]. - Total assets increased by 65.58% to 4,447,890,535.75 CNY compared to the end of 2022[22]. - The net assets attributable to shareholders decreased by 6.46% to 1,012,340,393.96 CNY compared to the previous year[22]. - Basic earnings per share decreased significantly to -0.36 CNY, down 154.55% compared to 0.66 CNY in 2023[24]. - Diluted earnings per share also fell to -0.36 CNY, reflecting the same percentage decrease of 154.55% from the previous year[24]. - The weighted average return on equity dropped to -6.26%, a decrease of 17.86 percentage points from 11.6% in 2023[24]. - The net profit attributable to shareholders was -28,459,193.37 CNY in the third quarter, marking a significant decline from previous quarters[26]. - Non-recurring gains and losses totaled 12,482,039.91 CNY in 2024, compared to 6,952,872.28 CNY in 2023[27]. Operational Challenges - The photovoltaic glass market remains sluggish, contributing to the company's losses during the reporting period[24]. - The company is in the ramp-up phase for its new production facility, which has impacted financial performance negatively[24]. - The first phase of the Guohua Jintai project began trial production in July 2024, but faced significant operational pressure due to declining product prices[34]. - The photovoltaic glass segment reported a revenue of 174.99 million with a negative gross margin of -23.56%, indicating challenges in profitability[64]. - The company produced 26.26 million square meters of photovoltaic glass but sold only 19.83 million square meters, resulting in a significant inventory of 6.43 million square meters[66]. Strategic Initiatives - The company plans not to distribute profits or increase capital reserves for the year 2024, focusing on long-term shareholder interests[7]. - The company aims to enhance risk control and advance its core business operations in low-temperature storage equipment and photovoltaic glass[33]. - The company plans to raise up to RMB 576.24 million through a private placement to strengthen its financial position and support business development[39]. - The company is expanding into the photovoltaic glass market with a project aimed at producing 500,000 tons of high-purity silicon-based materials annually[50]. - The company is actively exploring new applications in glass deep processing to expand its business development space[49]. Market Trends - The domestic photovoltaic industry saw a 28.3% year-on-year increase in new installations, reaching 277.57 GW[45]. - The price of major photovoltaic products, including polysilicon and modules, decreased by 39.5% and 29.7% year-on-year, respectively, in 2024[45]. - The market share of bifacial modules increased to 77.6%, significantly driving the demand for photovoltaic glass[46]. - The company anticipates a gradual balance in supply and demand for photovoltaic glass, with prices expected to stabilize and rise in the future[100]. Governance and Compliance - The company’s financial report received a standard unqualified audit opinion from Tianjian Accounting Firm[6]. - The board of directors consists of 9 members, including 3 independent directors, and operates in compliance with legal and regulatory requirements[123]. - The company emphasizes transparency and timely information disclosure to ensure equal access for all shareholders[123]. - The company has established specialized committees under the board, including audit, nomination, compensation, and strategy committees[145]. - The company has not faced any penalties from securities regulatory agencies in the past three years, indicating compliance with regulations[140]. Social Responsibility and Sustainability - The company invested 14.37 million yuan in environmental protection during the reporting period[171]. - The distributed photovoltaic rooftop project generated 6.9301 million kWh of electricity in 2024, reducing carbon dioxide emissions by 5,440.12 tons[173]. - The company made a total donation of 670,000 yuan for social responsibility initiatives during the reporting period[174]. - The company is committed to sustainability, with a goal to reduce carbon emissions by 50% by 2025[133]. Employee and Management - The total number of employees in the parent company and major subsidiaries is 1,713, with 1,386 in production roles[152]. - The company has established a training system to enhance employee competencies, combining internal and external training[155]. - The company has implemented a multi-level incentive mechanism for employees, focusing on performance and optimizing the compensation system[177]. - The total remuneration for all directors, supervisors, and senior management at the end of the reporting period amounted to 8.8723 million yuan[138].

Financial Performance - The company's operating revenue for Q1 2025 was CNY 371,390,028.96, representing a 46.36% increase compared to CNY 253,745,442.12 in the same period last year[4] - The net profit attributable to shareholders decreased by 50.02% to CNY 10,296,200.18 from CNY 20,601,476.23 year-on-year[4] - The net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses fell by 52.36% to CNY 9,493,997.24 compared to CNY 19,929,613.08 in the previous year[4] - Basic earnings per share decreased by 45.45% to CNY 0.06 from CNY 0.11 year-on-year[4] - Net profit for Q1 2025 was ¥5,417,888.51, a decrease of 67.9% from ¥16,907,231.45 in Q1 2024[18] - Basic earnings per share for Q1 2025 were ¥0.06, down from ¥0.11 in Q1 2024[19] - The company reported a profit before tax of ¥9,046,244.67 for Q1 2025, down from ¥20,322,096.55 in Q1 2024[18] Cash Flow and Liquidity - The net cash flow from operating activities increased by 46.28% to CNY 98,404,426.75, up from CNY 67,272,765.44 in the same period last year[4] - Cash flow from operating activities for Q1 2025 was ¥98,404,426.75, an increase of 46.3% compared to ¥67,272,765.44 in Q1 2024[21] - The net cash flow from investing activities was -$59,937,714.30, a decrease from -$226,071,542.18 in the previous period, indicating improved cash management[22] - The net cash flow from financing activities was $50,789,420.85, compared to $239,218,098.33 previously, showing a decline in financing efficiency[22] - The cash and cash equivalents at the end of the period increased to $508,493,296.21 from $329,724,225.23, representing a growth of approximately 54.3%[22] Assets and Liabilities - Total assets at the end of the reporting period were CNY 4,594,602,419.63, a 3.30% increase from CNY 4,447,890,535.75 at the end of the previous year[5] - As of March 31, 2025, the company's total assets amounted to RMB 4,594,602,419.63, an increase from RMB 4,447,890,535.75 as of December 31, 2024, reflecting a growth of approximately 3.3%[13] - The company's total liabilities reached RMB 3,583,276,180.62, up from RMB 3,443,994,768.85, indicating an increase of approximately 4.0%[15] - Total current liabilities increased to RMB 1,506,402,976.58 from RMB 1,438,096,511.93, reflecting a rise of about 4.7%[15] - The equity attributable to the parent company increased to RMB 1,024,649,177.74 from RMB 1,012,340,393.96, showing a growth of about 1.2%[15] Operational Highlights - The increase in operating revenue was primarily due to the new sales of photovoltaic glass from the Guohua Jintai project, which commenced production in Q3 2024[7] - The decline in net profit was mainly attributed to losses in the photovoltaic glass business[7] - Research and development expenses for Q1 2025 amounted to ¥11,692,477.51, up 19.0% from ¥9,818,318.84 in Q1 2024[17] - Financial expenses for Q1 2025 were ¥17,171,729.55, a significant increase from ¥7,232,877.44 in Q1 2024[17] - Other income for Q1 2025 was ¥7,565,312.60, compared to ¥4,967,277.57 in Q1 2024, reflecting a growth of 52.4%[17] Shareholder Information - The company had a total of 9,410 common shareholders at the end of the reporting period[8] Future Plans - The company plans to actively promote the implementation of a targeted A-share issuance, which received approval from the China Securities Regulatory Commission in March 2025[11] - The company is maintaining close communication with major stakeholders to expedite the targeted issuance process[11] - The company is set to implement new accounting standards starting in 2025, which may affect future financial reporting[22]

证券代码：603578 证券简称：三星新材 公告编号：2025-027 浙江三星新材股份有限公司 关于公司会计政策变更的公告 公司于 2025 年 4 月 26 日召开第五届董事会第七次会议和第五届监事会第七 次会议，均审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。根据《上海证券交易 所股票上市规则》等的相关规定，本次会计政策变更事项无需提交公司股东大会 审议，具体情况如下： 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●本次会计政策变更系浙江三星新材股份有限公司（以下简称"公司"）依据 中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）新颁布及修订的会计准则要求而 进行的相应变更。 ●本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影 响。 公司根据财政部发布的《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号） 的有关规定，需对相关会计政策进行相应变更。 一、会计政策变更概述 （一）变更原因及日期 2024 年 12 月 6 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 ...