关于上海康德莱企业发展集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 会计师事务所(特殊普通合伙) UN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 关于上海康德莱企业发展集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 偿会师报字[2024]第 ZA11059 号 上海康德莱企业发展集团股份有限公司全体股东: 我们审计了上海康德莱企业发展集团股份有限公司(以下简称 "贵公司")2023年度的财务报表,包括2023年12月31日的合并及 母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注, 并于 2024年4月19日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZA11057 号的无保留意见审计报告。 贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引 第 8 号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告 (2022) 26 号)和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号 -业务办理》的相关规定编制了后附 ...

第五届董事会 2024 年 4 月 2024 年度公司的预算目标：营业收入 257,000 万元，较去年增长 5%；归属 于母公司股东的净利润 25,300 万元，较去年增长 10%。 鉴于全球公共卫生事件后的市场阶段需求回落常态，加上外部市场竞争环 境变化及国内市场集采的不断扩大深入，公司的经营结构将会随之发生变化， 为此公司董事会对公司 2024-2025 年度的目标规划进行了适应性的调整，未来 公司将通过商业模式机制的变革、产品创新和多元产业的投资运营，保障公司 目标规划的实现。由于集采品种的不断扩展及业务经营结构模式的调整，将导 致营业收入增长幅度不及净利润增长幅度的状况。 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 2024 年度财务预算报告 2024 年度公司的预算是根据公司 2023 年展开的目标经营调研评估及对 2024-2025 年的目标规划调整为依据，结合外部市场、政策发展趋势展开的预 算编制。 ...

期及授权有效期的公告 证券代码：603987 证券简称：康德莱 公告编号：2024-016 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 关于延长向不特定对象发行可转换公司债券股东大会决议有效 2024 年 4 月 20 日 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 上海康德莱企业发展集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 19 日召开第五届董事会第九次会议及第五届监事会第七次会议，审议通过了 《关于延长公司向不特定对象发行可转换公司债券股东大会决议有效期的议案》 《关于提请股东大会延长授权董事会及其授权人士全权办理公司向不特定对象 发行可转债具体事宜有效期的议案》，现将相关事项公告如下： 公司分别于 2023 年 4 月 27 日、2023 年 5 月 19 日召开了第五届董事会第四 次会议、第五届监事会第三次会议、2023 年第三次临时股东大会，审议通过了 《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》《关于提请股东大会 授权董事会及其授权人士全权办理公司向不特定对象发行可转换公司债券具体 事宜的议 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更系上海康德莱企业发展集团股份有限公司（以下简称 "公司"）执行中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）颁布的相关企业会 计准则，不会对公司净利润、总资产、净资产等产生重大影响。 证券代码：603987 证券简称：康德莱 公告编号：2024-014 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告 （一）本次会计政策变更的性质、内容和原因 2022 年 11 月 30 日，财政部颁布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕 31 号，以下简称"解释第 16 号"），其中"关于单项交易产生的资产和负债相关 的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"的规定自 2023 年 1 月 1 日起施 行。 一、本次会计政策变更概述 2022 年 11 月 30 日，财政部颁布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕 31 号，以下简称"解释第 16 号"），其中"关于单项交易产生的资产和负债相关 的递延所得税不适用初始确认豁免 ...

证券代码：603987 证券简称：康德莱 公告编号：2024-013 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 关于确认2023年度日常性关联交易及预计2024年度日常性关联 交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 日常关联交易事项已经公司第五届董事会第九次会议审议通过，尚需提 交公司 2023 年年度股东大会审议。 公司发生的日常性关联交易是公司生产经营需要产生的日常关联交易， 符合相关法律法规及制度的规定，关联交易价格遵循公允性原则，符合公司和全 体股东的最大利益，不存在损害非关联股东合法权益的情形。此类交易不会影响 公司的独立性，公司的主营业务不会因此类交易而对关联人形成较大的依赖。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 1、董事会审议情况 2024 年 4 月 19 日，公司第五届董事会第九次会议审议通过了《关于确认公 司 2023 年度日常性关联交易及预计公司 2024 年度日常性关联交易的议案》，该 议案以 9 票同意，0 票反对，0 票弃权获得通过。该议案尚需提 ...

Financial Performance - The company's total revenue for 2023 reached RMB 3,118,831,795.62, representing a year-on-year increase of 21.36% compared to RMB 2,452,597,518.85 in 2022[21]. - The net profit attributable to shareholders for 2023 was RMB 311,735,652.16, which is a 25.93% increase from RMB 230,903,473.18 in 2022[21]. - The net profit attributable to shareholders for 2023 was CNY 2,405,601,602.97, representing a 7.81% increase compared to CNY 2,231,347,601.53 in 2022[23]. - The basic earnings per share for 2023 decreased by 25.35% to CNY 0.53 from CNY 0.71 in 2022[25]. - The total assets of the company as of the end of 2023 were CNY 4,218,666,941.00, a 1.95% increase from CNY 4,137,985,361.87 in 2022[24]. - The company reported a decrease in the weighted average return on equity to 10.30% in 2023 from 14.14% in 2022, a decline of 3.84 percentage points[25]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses for 2023 was CNY 439,605,884.99, down 4.79% from CNY 461,736,212.28 in 2022[23]. - The company reported a net loss of CNY 300,000 from debt restructuring, with other non-operating income and expenses totaling CNY -587,004.93[31]. - The company reported a total revenue of 42,871,694, a decrease of 4,066,528 compared to the previous year, representing a decline of approximately 9.5%[107]. Dividend and Shareholder Returns - The company plans to distribute a cash dividend of RMB 1.60 per 10 shares, totaling RMB 69,886,540.80, which accounts for 30.27% of the net profit attributable to shareholders[6]. - The company has established a stable profit distribution policy that considers the opinions of independent directors and minority shareholders[140]. - The company has a three-year shareholder return plan for 2023-2025, which was approved in the strategic committee meetings[128]. Audit and Compliance - The company has received a standard unqualified audit report from Lixin Certified Public Accountants[5]. - The company has not reported any non-operating fund occupation by controlling shareholders or related parties[8]. - The company has not violated any decision-making procedures regarding external guarantees[8]. - The company emphasizes compliance with legal regulations and internal policies regarding remuneration and performance assessments[117]. - The company has not reported any penalties from regulatory bodies in the past three years, except for the recent warnings[119]. - The company faced regulatory warnings from the Shanghai Stock Exchange on September 12, 2023, regarding compliance issues[120]. Market and Industry Position - The medical device industry in China is expected to continue its "golden development period" driven by policies such as "Healthy China 2030" and the "14th Five-Year Plan" for medical equipment[43]. - The county-level hospital market is projected to bring a medical demand of hundreds of billions, becoming a significant growth driver for the medical device industry[44]. - The company has established a strong market network across major regions in China, with a growing number of quality clients in provinces such as Beijing, Shanghai, and Guangdong[58]. - The company exports products to over 50 countries and regions, with a focus on establishing a marketing system for its own brand in the European market[59]. - The company aims to enhance its competitive edge by focusing on core business and expanding into diversified medical industries[91]. Research and Development - The company invested RMB 10,203.76 million in product research and development during the reporting period[60]. - Research and development expenses totaled RMB 100,550,259.55, a decrease of 18.25% from RMB 123,000,963.42 year-on-year, representing 4.16% of revenue[63]. - The company has successfully registered 14 new products and completed 15 international registrations in 2023, totaling 143 domestic registrations and 147 international registrations[41]. - The company has established a provincial-level research institute for puncture medical devices, enhancing its R&D capabilities[59]. Strategic Initiatives - The company aims to maintain a robust financial position through effective cash flow management and strategic adjustments in response to market conditions[25]. - The company is focusing on expanding its international market presence, particularly in mid-to-high-end markets and high value-added products[94]. - The company plans to strengthen its product line by developing clinical products and extending its reach into various medical fields[91]. - The company is adapting its domestic market operations to respond to changes in medical insurance reforms and centralized procurement, aiming to improve market management capabilities[93]. Governance and Management - The company held its first extraordinary general meeting in 2023, approving three cumulative voting proposals related to the election of board members and supervisors[101]. - The company has a structured approach to evaluate the performance of its senior management based on annual assessments[117]. - The company has implemented a performance evaluation system for senior management, considering their contributions to business innovation and profitability[117]. - The company has a diverse workforce with 2 employees holding a doctorate, 23 with a master's degree, and 428 with a bachelor's degree[134]. Environmental Responsibility - The company has invested RMB 940,000 in environmental protection during the reporting period[149]. - The company has committed to energy management and environmental responsibility, implementing management goals and plans in accordance with relevant standards[152]. - The company achieved a reduction of 917.53 tons in carbon dioxide equivalent emissions through various carbon reduction measures[153]. - The company installed a photovoltaic power station with a capacity of 1985.3 kWp, generating a total of 2,475,818 kWh in 2023[153]. Restructuring and Future Commitments - The company commits to ensuring the authenticity, accuracy, and completeness of information provided during the restructuring process[163]. - The company has made commitments to protect the interests of minority investors and ensure that no unfair benefits are transferred to other parties during the restructuring[165]. - The company will ensure complete separation in personnel, assets, finance, organization, and business from Kangdelai to maintain its independence post-restructuring[170]. - The company will not engage in any business that competes directly or indirectly with Kangdelai, nor will it invest in similar businesses[171].

证券代码：603987 证券简称：康德莱 公告编号：2024-015 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗潘 序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的 特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具 有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委 员会（PCAOB）注册登记。 截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员 总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。 立信 2023 年业务收入（经审计） ...

鉴于 2019-2023 年公司目标战略推进过程中外部环境的变化，公司董事会 对 2019-2023 年目标战略阶段进行了适宜性调整，调整定义 2020-2022 年为产 业多元共生战略阶段，规划定义 2023-2025 年为区块叠式发展战略阶段，规划 定义 2026-2028 年为资本聚能发展战略，同时也将 2023 年作为区块叠式发展规 划的企稳发展调整期和业绩回升基础期。 2019-2023 年在公司全体员工的共同努力下较好的实现了阶段战略目标， 基本形成了以上海、浙江、广东、广西为核心的产业格局。在此基础上，结合 对内、外部市场发展变化的研判，公司董事会领导制定了康德莱集团《2024- 2028 年战略规划纲要》，作为公司短、中期运营发展纲领，其中： 2024-2025 年：公司将围绕"调结构、变模式、补短板、找差距、扩边际" 的规划方针，持续深耕医用穿刺与输注产业，纵横向扩展丰富产业领域，巩固 提升公司的综合竞争力和经济增长韧性；同时按照"一核两翼三基地"的产业 格局，针对性的夯实提升各区块公司的经营发展质量，调整优化产业与业务结 构，创新变革经营模式机制，进一步提质增效、推进各区块公司之间的发展融 ...

公司代码：603987 公司简称：康德莱 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 上海康德莱企业发展集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内 部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 ...

证券代码：603987 证券简称：康德莱 公告编号：2024-012 投资金额：预计 2024 年度上海康德莱企业发展集团股份有限公司（以下 简称"公司"）及子公司重大固定资产投资金额共计人民币 19,424 万元。 公司 2024 年度重大固定资产投资计划未构成关联交易和重大资产重组。 一、重大固定资产投资计划概述 （一）公司第五届董事会第九次会议以 9 票同意，0 票反对，0 票弃权的表 决结果审议通过了《关于公司 2024 年重大固定资产投资的议案》，该议案尚需提 交公司股东大会审议通过。 （二）2024 年重大固定资产投资计划内容不属于关联交易和重大资产重组 事项。 二、重大固定资产投资计划基本情况 根据公司战略发展规划及产业布局的需要，公司、上海康德莱制管有限公司 （以下简称"上海制管"）、浙江康德莱医疗器械股份有限公司（以下简称"浙江 康德莱"）及其子公司、广东康德莱医疗器械集团有限公司（以下简称"广东医 械集团"）及其子公司 2024 年度预计重大固定资产投资项目总金额为 19,424 万 元，具体情况如下： 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 关于 2024 年度重大固定资产投资计划的公告 本 ...