上海康德莱企业发展集团股份有限公司 审计报告及财务报表 二〇二四年度 您可使用手机"扫一扣"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 审计报告及财务报表 (2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止) | 目录 | 页次 | | --- | --- | | 审计报告 | l - ર | | 财务报表 | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | 财务报表附注 | 1-125 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) O CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 审计报告 信会师报字[2025]第 ZA11074 号 上海康德莱企业发展集团股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了上海康德莱企业发展集团股份有限公司(以下简称康 德莱)财务报表,包括 20 ...

2024年度独立董事述职报告(邵军) 本人邵军,现任上海康德莱企业发展集团股份有限公司(以下简称"公司") 独立董事。2024 年度本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事 管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》《公 司独立董事制度》等内部制度的规定与要求,勤勉尽责,严格要求自己、忠实勤 勉地履行了独立董事的各项职责,积极出席相关会议,认真审议董事会及专门委 员会的各项议案,对公司重大事项发表了意见,促进公司规范运作,充分发挥了 独立董事及各专门委员会委员的作用,切实维护了公司和全体股东的利益。现将 2024 年度履行独立董事职责的情况报告如下: 一、独立董事履职情况 (一) 出席董事会情况 报告期内,本人出席了第五届董事会第九次、第十次、第十一次、第十二次、 第十三次会议,审议 62 项议案,均投了赞成票。具体情况如下: | 会议名称 | 会议时间 | 议案名称 | | --- | --- | --- | | | | 《2023 年度董事会工作报告》 1、 | | | | 《2023年度独立董事述职报告(邵军)》 2, | | | | 3、 《2023年度独立董事述职报 ...

2024 年度独立董事述职报告（郭超） 2024 年度，本人在上海康德莱企业发展集团股份有限公司（以下简称"公 司"）担任独立董事，期间严格遵照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管 理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》《公司 独立董事制度》等内部制度的规定与要求，诚实、勤勉、尽职、独立的履行职 责，积极出席相关会议，认真审议董事会及专门委员会的各项议案，对公司重 大事项发表了意见，推进了公司规范运作，充分发挥了独立董事及相关专门委 员会委员的作用。现将 2024 年度履行独立董事职责的情况报告如下： 一、独立董事履职情况 （一）出席董事会情况 | | | 2024 年度财务及内部控制审计机构的议案》 | | --- | --- | --- | | | | 22、《关于延长公司向不特定对象发行可转换公司债券股东大 | | | | 会决议有效期的议案》 | | | | 23、《关于提请股东大会延长授权董事会及其授权人士全权办 | | | | 理公司向不特定对象发行可转债具体事宜有效期的议案》 | | | | 24、《关于聘任欧兰婷女士为公司证券事务代表的议案》 | | | | 25 ...

2024年度独立董事沐职报告(杨峰) 本人于 2023年 4 月在公司第二次临时股东大会上当选为独立董事,任期三 年,作为上海康德莱企业发展集团股份有限公司(以下简称"公司")的独立董 事,2024 年任职期间本人能够严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董 事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》 《公司独立董事制度》等内部制度的规定与要求,诚实、勤勉、独立的履行职 责,积极和公司经营管理层沟通交流,并出席相关会议,认真审议董事会及专 门委员会的各项议案,对公司重大事项发表了意见,促进公司规范运作,充分 发挥了独立董事及各专门委员会委员的作用。现将 2024年任职期间履行独立董 事职责的情况报告如下: 一、独立董事履职情况 (一) 出席董事会情况 报告期内,本人共出席董事会 5 次,审议议案 62 项,均投了赞成票,具体 情况如下: | 会议名称 | 召开日期 | 议案名称 | | --- | --- | --- | | | | 1、《2023年度董事会工作报告》 | | | | 2、《2023年度独立董事述职报告(邵军)》 | | | | 3、《2023年度独立董事述职报告 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 was RMB 2,261,431,784.31, a decrease of 7.79% compared to RMB 2,452,597,518.85 in 2023[24]. - The net profit attributable to shareholders for 2024 was RMB 215,328,192.72, down 6.75% from RMB 230,903,473.18 in 2023[24]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was RMB 211,146,550.21, a decrease of 5.44% from RMB 223,299,099.05 in 2023[24]. - The cash flow from operating activities was RMB 292,490,150.91, down 33.47% from RMB 439,605,884.99 in 2023[24]. - Basic earnings per share for 2024 were RMB 0.49, a decrease of 7.55% from RMB 0.53 in 2023[26]. - The weighted average return on equity for 2024 was 8.77%, down 1.53 percentage points from 10.30% in 2023[26]. - The company plans to distribute a cash dividend of RMB 1.50 per 10 shares, totaling RMB 65,518,632.00, which accounts for 30.43% of the net profit attributable to shareholders[6]. Revenue Breakdown - Total revenue for Q1 2024 was approximately CNY 569.93 million, with Q2 at CNY 553.02 million, Q3 at CNY 582.14 million, and Q4 at CNY 556.33 million[28]. - Net profit attributable to shareholders for Q1 2024 was CNY 60.54 million, Q2 was CNY 44.58 million, Q3 was CNY 59.92 million, and Q4 was CNY 50.29 million[29]. - The revenue from the medical device manufacturing segment was approximately ¥2.25 billion, with a gross margin of 32.31%, reflecting a year-over-year decrease of 7.85% in revenue and a slight increase of 0.02 percentage points in gross margin[60]. - The sales revenue from the puncture management category was approximately ¥1.61 billion, with a gross margin of 33.14%, showing a year-over-year decline of 10.03% in revenue but an increase of 0.48 percentage points in gross margin[61]. - Domestic market revenue decreased by 13.47% to approximately ¥1.48 billion, with a gross margin of 30.73%, while international market revenue increased by 5.16% to approximately ¥775 million, with a gross margin of 35.32%[61]. Cost and Expenses - The company's operating costs decreased by 7.84%, amounting to RMB 1,525,784,629.62, down from RMB 1,655,660,691.62 in the previous year[58]. - Research and development expenses increased by 5.63% to RMB 106,209,095.01, reflecting the company's commitment to innovation and product development[58]. - The direct material cost for the medical device manufacturing segment was approximately ¥656.81 million, accounting for 58.71% of total costs, which is an increase of 10.82% compared to the previous year[64]. - The overall cost of production for the syringe category increased by 15.28% to approximately ¥89.65 million, reflecting rising production costs[65]. Market Strategy and Expansion - The company faced challenges in market competition and regulatory environments in 2024, prompting adjustments in market strategies[34]. - The management emphasized optimizing cost structures and enhancing operational efficiency through detailed market analysis and product management[35]. - The company is focusing on the technical research and development of its infusion industry to improve product quality and market share[35]. - The company is actively pursuing international market expansion through self-branded marketing and project cooperation, enhancing its global market coverage[38]. - The company is focusing on multi-industry expansion, including investments in drug packaging materials and aesthetic medicine, to strengthen its resilience against market fluctuations[39]. Innovation and Product Development - The company has launched 10 new products, including infusion connectors and disposable biopsy needles, which have completed domestic registration, with additional products expected to be approved by 2025[40]. - The company is committed to continuous innovation and product development, with a pipeline of 14 new products expected to complete domestic registration in the near future[40]. - The company plans to accelerate new product R&D and registration, ensuring alignment with clinical needs and enhancing innovation[88]. Environmental and Social Responsibility - The company invested RMB 740,000 in environmental protection during the reporting period[141]. - The company reduced carbon emissions by 2,497.03 tons through various carbon reduction measures[145]. - The company has replaced nearly half of its hydraulic injection molding machines with electric ones, reducing electricity consumption by 155,500 kWh annually and CO2 emissions by 155.03 tons per year[146]. - The photovoltaic power generation project in Zhejiang Kangle has a total power capacity of 1,985.3 kWp, effectively lowering energy consumption and saving costs[146]. Corporate Governance and Management - The company has undergone personnel changes, including the appointment of a new deputy general manager and the election of a new vice chairman due to work adjustments[113]. - The company has established a comprehensive internal control system, with no significant deficiencies reported during the period[138][139]. - The total number of employees in the parent company and major subsidiaries is 3,889, with 515 in the parent company and 3,374 in subsidiaries[125]. - The company emphasizes employee training and has established a comprehensive training system to enhance the skills of management and technical personnel[128]. Regulatory Compliance and Risks - The company acknowledges risks in product development due to high investment and long registration cycles for Class III medical devices, which may affect future revenue growth[94]. - The company is actively addressing risks from potential new tariffs proposed by the US, which could affect its business in the American market[95]. - The company has not faced any administrative penalties from the China Securities Regulatory Commission (CSRC) or public reprimands from the stock exchange in the last 36 months[177].

2024 年度董事会工作报告 2024 年是公司"区块叠式发展战略"实施的深入期，也是"一核两翼三基 地"区块目标规划建设核心阶段，公司董事会机构围绕既定的目标有序推进各 项战略任务的有效执行，对各块式公司的目标经营进行加持、赋能和管控，并 根据外部形势变化务实展开目标战略的适宜性调整。同时，公司董事会严格遵 守《公司法》《证券法》等法律法规和《公司章程》等相关规定，切实履行股东 会赋予董事会的职责，忠实勤勉地开展各项工作，持续推动公司稳健发展，现 将公司董事会 2024 年工作情况汇报如下： 一、报告期内公司总体情况 （一）主要经营指标完成情况 2024 年，公司实现营业收入 22.61 亿元，归属于母公司净利润 2.15 亿元； 截至 2024 年 12 月 31 日，公司总资产 41.48 亿元，归属于母公司所有者的权益 25.40 亿元，每股净资产 5.65 元，加权平均净资产收益率 8.77%。 （二）推进战略目标实施的主要举措 2024 年董事会机构通过定期目标经营管控核查、合规内审、目标战略推进 总结评估等形式，对各公司的目标经营进行了加持、赋能和管控；在这一年中， 外部环境也发生了诸多变化，对 ...

公司代码：603987 公司简称：康德莱 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 上海康德莱企业发展集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财 ...

证券代码：603987 证券简称：康德莱 公告编号：2025-011 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗潘 序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的 特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具 有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委 员会（PCAOB）注册登记。 截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员 总数 10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 743 名。 立信 2024 年业务收入（未经审计 ...

立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办， 2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上 海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从 事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计 资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。 截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员 总数 10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 743 名。 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 关于立信会计师事务所（特殊普通合伙）履职情况的评估报告 上海康德莱企业发展集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）作为公司 2024 年度财务及内部 控制审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相 关法律、法规的要求，公司对立信 2024 年审计过程中的履职情况进行评估。经 评估，公司认为立信资质条件等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责， 公允表达意见，具体情况如下： 一、 ...

证券代码：603987 证券简称：康德莱 公告编号：2025-010 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 本次会计政策变更系上海康德莱企业发展集团股份有限公司（以下简称 "公司"）执行中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）颁布的相关企业会 计准则，不会对公司净利润、总资产、净资产等产生重大影响。 一、概述 2024 年 12 月 6 日，财政部颁布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号），其中"关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理"的内容 自 2024 年 12 月 6 日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 公司于 2025 年 4 月 18 日分别召开了第五届董事会第十六次会议及第五届监 事会第十二次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，本次会计政策变 更无需提交股东会批准。 二、具体情况及公司的影响 （一）会计政策变更的性质、内容和原因 2024 年 12 月 6 日，财政部颁布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号，以下简称"解释第 18 号"），根据《企业会计准则第 14 号——收入》（财 会〔2017〕22 号）第三十三条等有关 ...