中审亚太审字（2024）000664 号 广东新会美达锦纶股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了广东新会美达锦纶股份有限公司（以下简称"美达 股份"）2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利 润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注的 基础上，对后附的《广东新会美达锦纶股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情 况表》（以下简称"扣除情况表"）进行了专项审核。 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于广东新会美达锦纶股份有限公司 2023 年度营业收入扣除事项 的专项审核报告 中国·北京 BEIJING CHINA 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于广东新会美达锦纶股份有限公司 2023 年度营业收入扣除事项的专项审核报告 一、 管理层的责任 根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，美达 ...

广东新会美达锦纶股份有限公司 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 审 计 报 告 AUDIT REPORT 内部控制审计报告 中国·北京 BEIJING CHINA 广东新会美达锦纶股份有限公司 内部控制审计报告 中审亚太审字（2024）000667 号 目 录 1、内部控制审计报告················1-2 2、本所营业执照及执业许可证（复印件） 3、签字注册会计师资格证书（复印件） 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 内部控制审计报告 中审亚太审字（2024）000667 号 广东新会美达锦纶股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了广东新会美达锦纶股份有限公司（以下简称"美达股份"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、美达股份对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、 ...

证券代码：000782 证券简称：美达股份 公告编号：2024-022 广东新会美达锦纶股份有限公司 关于 2023 年计提资产及信用减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东新会美达锦纶股份有限公司（下称"公司"）于 2024 年 3 月 28 日召开第十届董事会第 25 次会议审议通过了《关于 2023 年计提 资产及信用减值准备的议案》。本议案无需提交公司股东大会审议。 现就具体情况公告如下： 根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，公司于 2023 年 1-12 月对公司及下属子公司的存货、应收账款、金融资产等资产 进行了全面清查，在清查的基础上，对资产的价值进行了充分的分析 和评估，公司认为上述资产中部分资产存在一定的减值迹象。为此， 公司本着谨慎性原则，为了能够更加公允地反映公司的资产状况，公 司对存在减值迹象的资产计提资产减值损失和信用减值损失，总额为 29,087,760.72 元。具体情况如下： 一、计提资产减值损失情况 公司相关部门对截至 2023 年 12 月 31 日公司（合并范围内）期 末库存物资的数量 ...

广东新会美达锦纶股份有限公司监事会 对公司2023年度内部控制自我评价报告的意见 四、2023年，公司未有违反《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第1号--主板上市公司规范运作》及公司内部控制制度 的情形发生。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、 准确，反映了公司内部控制的实际情况，我们同意《美达股份2023 年度内部控制自我评价报告》。 广东新会美达锦纶股份有限公司监事会 2024年3月28日 根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第1号--主板上市公司规范运作》的有关规定，公司监事会审 阅了《美达股份2023年度内部控制自我评价报告》，并对公司内 控制度评价报告发表意见如下： 一、公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵 循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立健全了覆盖 公司各环节的内部控制制度，公司内控有效运行。 二、公司对子公司管理、对外担保、资金使用、重大投资、 信息披露等重点关注的内部控制活动进行了自查，公司在内部控 制的重点活动方面已经建立健全了专门制度，保证了公司的经营 管理的正常进行。 三、公司内部控制组织机构完整，并设立内部审计部门、 ...

经核查独立董事赵向东、林家和、刘洋的任职经历以及签署的相 关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也 未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存 在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司 独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》中对独立董事独 立性的相关要求。 广东新会美达锦纶股份有限公司董事会 广东新会美达锦纶股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公 司规范运作》等要求，广东新会美达锦纶股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会，就公司在任独立董事赵向东、林家和、刘洋的独立性 情况进行评估并出具如下专项意见： 2024 年 3 月 28 日 ...

证券代码：000782 证券简称：美达股份 公告编号：2024-023 广东新会美达锦纶股份有限公司 关于 2024 年度对外担保额度预计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 特别提示 为保证公司下属子公司新会德华尼龙切片有限公司（以下简称"新会德华"）、 常德美华尼龙有限公司（以下简称"常德美华"）、四川美华新材料有限公司（以下 简称"四川美华"）、南充美华尼龙有限公司（以下简称"南充美华"）、美达尼龙 有限公司（以下简称"美达尼龙"）向业务相关方（包括但不限于银行、金融机构等） 申请授信的顺利完成，根据公司下属子公司日常经营及资金需求的实际情况，计划 2024 年度内对上述子公司提供 169,420 万元的担保额度，实际担保金额、种类、期限 等以签署的协议为准，担保方式为最高额连带责任保证担保。 公司对上述子公司提供担保额度的议案已于 2023 年 4 月 26 日履行过股东大会审 议批准程序。为进一步加强公司对外担保的管理，对 2024 年公司对下属子公司的担 保额度进行重新预计和审议。公司不存在对合并报表范围外的公司提供的对外担保。 ...

广东新会美达锦纶股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 广东新会美达锦纶股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他 内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合广 东新会美达锦纶股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"） 内部控制制度和内控评价办法，在内部控制日常监督和专项监督 的基础上，我们对公司截至 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价 报告基准日）的内部控制有效性进行了自我评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内 部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董 事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经 理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事 会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带法律责任。 纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、 人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管 理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、财务报告、 全面 ...

关于广东新会美达锦纶股份有限公司 国金证券股份有限公司 公司对上述子公司提供担保额度的议案已于 2023 年 4 月 26 日履行过股东大会审 议批准程序。为进一步加强公司对外担保的管理，对 2024 年公司对下属子公司的担保 额度进行重新预计和审议。公司不存在对合并报表范围外的公司提供的对外担保。 2024 年度对外担保额度预计的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"或"保荐机构"）作为广东新会美 达锦纶股份有限公司（以下简称"美达股份"或"公司"）向特定对象发行股票的保荐 机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的相关 规定，对美达股份 2024 年度对外担保额度预计事项进行了核查，并发表如下核查意见： 一、担保情况概述 因此次审议对子公司的担保额度超过净资产的 50%，本议案需提交股东大会审议。 本次预计担保额度自公司股东大会审议通过之日至次年股东大会审议该类议案期 间有效，在上述额度内发生的具 ...

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于广东新会美达锦纶股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 中国·北京 BEIJING CHINA 目 录 | 1、专项审核报告 | 1 | | --- | --- | | 2、附表 | 3 | 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于广东新会美达锦纶股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 中审亚太审字（2024）000666 号 广东新会美达锦纶股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了广东新会美达锦纶股份有限公司（以下简称"美达 股份"）2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司 利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注 的基础上，对后附的《上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金 ...

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 审 计 报 告 AUDIT REPORT 广东新会美达锦纶股份有限公司 2023年度财务报表审计 中国·北京 BEIJING CHINA 广东新会美达锦纶股份有限公司 2023年度财务报表审计报告 中审亚太审字（2024）000665号 | 目录 | 页码 | | --- | --- | | 一、审计报告 | 1-6 | | 二、已审财务报表 | | | 1．合并资产负债表 | 7-8 | | 2．合并利润表 | 9 | | 3．合并现金流量表 | 10 | | 4．合并股东权益变动表 | 11-12 | | 5．母公司资产负债表 | 13-14 | | 6．母公司利润表 | 15 | | 7．母公司现金流量表 | 16 | | 8．母公司股东权益变动表 | 17-18 | | 9．财务报表附注 | 19-92 | 三、事务所和签字注师资质 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）China Audit Asia Pacific Certified Public ...