广东星光发展股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 广东星光发展股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合广东星光发展股份有限公司（以 下简称"星光股份"、"本公司"或"公司"）内部控制制度和评价办法，在内 部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控 制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、董事会声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证 ...

广东星光发展股份有限公司 一、独立董事的基本情况 1、个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人王静，中国国籍，女，1970 年生，民建会员，中国政法大学法律硕士， 有律师执业资格。2019 年 1 月至今，任华南师范大学法学院法律硕士兼职硕士 生导师；2019 年 3 月至今，任广东财经大学法律硕士兼职校外实践导师；2002 年 4 月至今，任广东诺臣律师事务所律师、副主任、高级合伙人；2020 年 6 月 至今，任广州市律师协会理事；2013 年 6 月至今，任广州仲裁委员会仲裁员； 2021 年 10 月至今，在广州市越秀区第十七届人大担任人大代表。自 2022 年 4 月起任公司独立董事。 2、是否存在影响独立性的情况进行说明 2023 年度，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》规定的独立性要 求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 1、出席董事会情况 2023 年度，公司共召开 9 次董事会，本人均亲自出席，没有缺席或委托其 他独立董事代为出席的情况。本人严格按照有关规定出席会议，对各次提交董事 会审议的议题及相关资料，均进行了认真的审核和检查，对 9 次会议审议的议案 均投赞成票 ...

广东星光发展股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作条例 （2024 年 4 月） | 第一章 | 总则 1 | | --- | --- | | 第二章 | 人员组成 1 | | 第三章 | 职责权限 2 | | 第四章 | 决策程序 2 | | 第五章 | 议事规则 3 | | 第六章 | 附则 4 | 第一章 总则 第一条 为进一步建立健全广东星光发展股份有限公司（以下简称"公 司"）董事（非独立董事）及高级管理人员的考核和薪酬管理制度，完善公司 治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《上市公 司治理准则》、《广东星光发展股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》） 等规定，制定本工作条例。 第二条 薪酬与考核委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作 机构，主要负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，负责制 定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核，对董事会负责。 第七条 薪酬与考核委员会任期与本届董事会任期一致，委员任期届满， 连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由 董事会根据上述规定补足委员人数。 第八条 薪酬与考核委员会下设 ...

广东星光发展股份有限公司 分红管理制度 （2024 年 4 月） | | | | 第一章 | 总则 | ····································································1 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 现金分红政策 | ························································1 | | 第三章 | 股东回报规划 | ························································3 | | 第四章 | 分红决策机制 | ························································4 | | 第五章 | 分红监督约束机制 | ··················································5 | | 第六章 | 附则 | ··················································· ...

广东星光发展股份有限公司 董事会关于公司计提资产减值准备合理性的说明 根据《深圳证券交易所股票上市规则》《企业会计准则》等相关规定，作为 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）董事会成员，就公司《关于 2023 年度计提资产减值准备的议案》进行了审议，并核查了本次计提资产减值准备的 相关材料，现就公司 2023 年度计提资产减值准备的合理性说明如下： 公司本次计提资产减值准备遵循并符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所 股票上市规则》及公司相关会计政策的规定，是根据相关资产的实际情况进行减 值测试后基于谨慎性原则而作出的，计提资产减值准备依据充分、公允的反映了 公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。董 事会同意本次计提资产减值准备。 广东星光发展股份有限公司董事会 2024 年 4 月 26 日 ...

广东星光发展股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和广东星光发展股份有 限公司（以下简称"公司"）《公司章程》《董事会审计委员会工作条例》等规 定和要求，董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度审计履职评估及履行监 督职责的情况汇报如下： 一、2023 年度年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 深圳大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称"深圳大华国际"） 成立于 2005 年 1 月 12 日，注册地址位于深圳市福田区莲花街道福新社区鹏程一 路 9 号广电金融中心 14F，首席合伙人为张建栋。截止 2023 年 12 月 31 日，深 圳大华国际合伙人 21 人，注册会计师 69 人。签署过证券服务业务审计报告的注 册会计师人数 35 人。2022 年度经审计的收入总额为 2,026.11 万元，审计业务收 入为 9.36 万元， ...

广东星光发展股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为规范广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含 续聘、改聘，下同）会计师事务所相关工作，切实维护股东利益，提高审计工作 和财务信息的质量，根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市 规则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规、规范性 文件和《广东星光发展股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"），结合公 司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规的要 求，聘任会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为。 公司聘任会计师事务所从事除财务会计报告审计之外的其他法定审计业务 的，可以比照本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应当经董事会审计委员会（以下简称"审计 委员会"）审议同意后，提交董事会审议，并由股东大会决定。公司不得在股东 大会审议通过前聘请会计师事务所开展审计业务。 第四条 公司控股股东、实际控制人不得在董事会、股东大会审议通过前， 向公司指定会计师事务所，不得干预审计委员会独立履行职责。 第五条 公司选聘会计师事务所应当符合以下 ...

广东星光发展股份有限公司 广东星光发展股份有限公司董事会 2024 年 4 月 26 日 经核查独立董事王静、曾繁华、张丹丹的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董 事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规 范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）根据《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》等要求，就公司独立董事王静、曾繁华、 张丹丹的独立性情况进行评估并出具如下专项意见。 ...

证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2024-026 广东星光发展股份有限公司 公司 2023 年应收票据拟新增计提应收票据坏账准备 18.20 万元，按照组合 计提预期信用减值损失，其中光电行业商业承兑汇票组合拟新增计提应收票据坏 1 单位：万元 类别 期初数 本期计提 本期减少 期末余额 转回 转销 其他 应收票据坏账准备 24.09 18.20 24.09 — — 18.20 应收账款坏帐准备 11,755.96 214.61 — 26.66 — 11,943.91 其他应收款坏账准备 32,305.07 — 271.12 — — 32,033.95 存货跌价准备 1,530.33 237.84 — 378.01 — 1,390.16 合同资产减值准备 582.23 — 132.06 — — 450.17 固定资产减值准备 362.31 142.16 — 9.74 — 494.73 合计 46,559.99 612.81 427.27 414.41 — 46,331.12 关于计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或 ...

广东星光发展股份有限公司 内部控制审计报告 大华国际内字第 2400271 号 深 圳 大 华 国 际 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙 ) Shenzhen Dahua International CPAs, LLP 广东星光发展股份有限公司 内部控制审计报告 （截止 2023 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-2 地 址：深圳市福田区鹏程一路广电金融中心14F 电 话：0755-88605026 www.dhcpa.com 内 部 控 制 审 计 报 告 大华国际内字第 2400271 号 广东星光发展股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了广东星光发展股份有限公司（以下简称星光股份 公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制 ...