法律意见 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 B 座 11 楼 电话:0755-88286488 传真:0755-88286499 邮编:518026 1 北京德恒（深圳）律师事务所 关于深圳市实益达科技股份有限公司 2023年第二次临时股东大会的法律意见 北京德恒（深圳）律师事务所 关于深圳市实益达科技股份有限公司 2023 年第二次临时股东大会的 北京德恒（深圳）律师事务所 关于深圳市实益达科技股份有限公司 2023 年第二次临时股东大会的 法律意见 德恒 06G20230130-00002 号 致：深圳市实益达科技股份有限公司 深圳市实益达科技股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年第二次临时 股东大会（以下简称"本次会议"）于 2023 年 9 月 5 日（星期二）召开。北京 德恒（深圳）律师事务所（以下简称"德恒"）受公司委托，指派韩雪律师、郑 珠玲律师（以下简称"德恒律师"）对本次股东大会进行见证。根据《中华人民 共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）、《上市公司股东大会规则》（以下简称"《股东大会 规则》"）、《深圳市实益达科技股 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for the first half of 2023 was ¥290,423,170.45, a decrease of 21.07% compared to ¥367,934,364.54 in the same period last year[21]. - Net profit attributable to shareholders was ¥23,247,614.39, down 80.81% from ¥120,955,624.65 in the previous year[21]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was ¥16,914,073.26, a decrease of 20.89% compared to ¥21,164,622.82 in the same period last year[21]. - The basic earnings per share dropped to ¥0.0403, down 80.79% from ¥0.2094 in the previous year[21]. - The company's total revenue for the reporting period was ¥290,423,170.45, representing a decrease of 21.07% compared to ¥367,934,364.54 in the same period last year[39]. - The company reported a significant decrease in net profit attributable to shareholders, primarily due to a reduction in non-recurring gains compared to the previous year[40]. - The company reported a significant drop in comprehensive income, totaling CNY 28,941,765.12 in the first half of 2023, compared to CNY 122,288,977.39 in the previous year[136]. - The total profit for the first half of 2023 was CNY 30,804,876.46, compared to CNY 148,638,325.94 in the same period of 2022, indicating a significant decline[135]. Assets and Liabilities - The total assets at the end of the reporting period were ¥1,952,846,796.71, an increase of 0.84% from ¥1,936,554,022.40 at the end of the previous year[21]. - The total liabilities decreased to CNY 372,883,686.48 from CNY 384,296,431.11, representing a reduction of 3.4%[128]. - Cash and cash equivalents decreased to ¥85,891,636.7, representing 4.40% of total assets, down from 7.36% last year, a decrease of 2.96%[49]. - Accounts receivable increased to ¥153,629,189.61, accounting for 7.87% of total assets, up from 7.38%, an increase of 0.49% due to extended payment terms from some customers[49]. - Inventory decreased to ¥124,924,164.08, making up 6.40% of total assets, down from 7.08%, a decrease of 0.68% due to consumption of initial stock[49]. - The total assets of the company at the end of the reporting period amounted to CNY 5.292 billion, an increase of 4.86% from the previous year[153]. Cash Flow - The company reported a net cash flow from operating activities of ¥3,843,465.89, a significant improvement compared to a negative cash flow of ¥37,145,558.62 in the same period last year, representing a 110.35% increase[21]. - The net cash flow from operating activities improved significantly, reaching ¥3,843,465.89, compared to a negative cash flow of ¥37,145,558.62 in the previous year, marking a 110.35% increase[40]. - The company experienced a 641.59% decline in net cash flow from investing activities, resulting in a net outflow of ¥58,466,120.35[40]. - The total cash inflow from investment activities was 1,040,888,014.83 CNY, while cash outflow was 1,099,354,135.18 CNY, resulting in a net cash flow of -58,466,120.35 CNY for the first half of 2023[142]. Research and Development - Research and development expenses increased by 18.97% to ¥18,264,458.16, reflecting the company's commitment to enhancing R&D efforts[40]. - The company has accumulated 328 patents, emphasizing its commitment to R&D and technological innovation in the smart hardware sector[33]. - The company allocated 75.66 million yuan for research and development in the first half of 2023, which is a 10% increase from the previous period[153]. Market and Business Strategy - The smart hardware manufacturing business remains the main revenue source, focusing on high-end industrial equipment and IoT-related products[30]. - The company aims to enhance its market influence and expand both domestic and international marketing efforts to drive dual growth in exports and domestic sales[32]. - The company is actively expanding into new business areas, including smart lighting and new energy products, despite facing risks in market conditions and new business development[64]. - The company plans to strengthen its domestic market development and reduce reliance on foreign sales to minimize the impact of exchange rate fluctuations[66]. - The company is exploring potential mergers and acquisitions to enhance its market position and diversify its product offerings[151]. Risk Management - The company faces risks including global economic downturn, fair value changes of investment projects, and trade tensions between China and the U.S.[4]. - The company has established a risk control mechanism for foreign exchange hedging, including a decision-making system and regular audits by the internal audit department[59]. - The company is taking measures to mitigate risks from global economic downturns and trade tensions, including adjusting business strategies and enhancing product competitiveness[64]. Shareholder and Equity Information - The company emphasizes the protection of shareholder rights and adheres to fair information disclosure practices[76]. - The company has not faced any significant environmental penalties during the reporting period and promotes energy-saving practices[75]. - The company has not reported any significant changes in shareholding or shareholder situation during the reporting period[105]. - The total number of restricted shares before the change was 186,940,712, representing 32.37% of the total shares, which decreased to 181,085,462 after the change, now representing 31.36%[107]. Accounting Policies and Compliance - The company has implemented changes in accounting policies effective from January 1, 2023, impacting the financial reporting[21]. - The semi-annual financial report has not been audited[82]. - The financial statements were approved by the board of directors on August 11, 2023[179]. - The company adheres to the Chinese accounting standards, ensuring that the financial statements accurately reflect its financial position and operating results[185].

深圳市实益达科技股份有限公司 证券代码：002137 证券简称：实益达 公告编号：2023-029 深圳市实益达科技股份有限公司（以下简称"公司"）第七届监事会第二次 会议通知于 2023 年 8 月 1 日以书面、电子邮件等方式送达各位监事，会议于 2023 年 8 月 11 日在深圳市龙岗区宝龙街道宝龙社区锦龙一路 10 号实益达锦龙 厂区会议室以现场表决方式召开。本次会议应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人。监事会主席曾惠明先生主持召开了本次会议，高级管理人员列席了本次会议。 本次会议的召集、召开及表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 二、监事会会议审议情况 1、审议通过《2023 年半年度报告全文及摘要》 经审核，监事会认为：公司 2023 年半年度报告全文及其摘要的编制和审议 程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反 映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 表决结果：以三票同意、零票反对、零票弃权的表决结果，通过本议案。 第七届监事会第二次会议决议公告 2、审议通过《关于开展票据池业务的议案》 本公司及监事会全体成员保证公告内容 ...

根据《上市公司独立董事规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《公司章程》及《独 立董事工作细则》等相关规定，作为深圳市实益达科技股份有限公司（以下简称"公 司"）独立董事，现就关于第七届董事会第二次会议审议的相关事项基于独立判断 立场，发表如下独立意见： 关于第七届董事会第二次会议相关事项的独立意见 深圳市实益达科技股份有限公司独立董事 一、关于2023年半年度公司控股股东及其他关联方资金占用情况及公司对外 担保情况的专项说明和独立意见 根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》 《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》等有关规定，我们对 2023 年半年 度公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况以及公司对外担保情况进行了认真 核查，现发表独立意见如下： 1、报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用或以其他方式变 相占用公司资金的情况； 2、报告期内，公司不存在为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提 供担保的情 ...

| | | 占用方与上 | | 2023 年期 | 2023 年上半 | 2023 年上 | 2023 年上半 | 2023 年 6 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 市公司的关 | 上市公司核算 的会计科目 | 初占用资金 | 年度占用累 计发生金额 | 半年度占用 资金的利息 | 年度偿还累 | 月期末占用 | 占用形 成原因 | 占用性质 | | | | | | | | | 计发生金额 | 资金余额 | | | | | | 联关系 | | 余额 | (不含利息) | (如有) | | | | | | 控股股东、实际控制人及其附属企业 | | | | | | | | - | | 非经营性占用 | | 小计 | — | — | — | - | - | - | - | - | | — | | 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | | | | | | | | - | | 非经营性占用 | | 小计 | — | — | — | - | - | - | - ...

深圳市实益达科技股份有限公司 关于使用部分自有闲置资金进行现金管理的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 证券代码：002137 证券简称：实益达 公告编号：2023-031 5、资金来源：公司自有闲置资金，不涉及使用募集资金或银行信贷资金的情况。 1、投资种类：为提高公司 (含合并报表范围内的公司，下同)自有资金使用效率， 在不影响正常经营及业务发展的情况下，公司拟使用部分自有闲置资金进行现金管 理，现金管理产品主要包括（但不限于）银行结构性存款、券商收益凭证及其他安全 性较高或流动性较好的低风险理财产品。 2、资金额度：最高额度不超过人民币 100,000 万元，在该额度内，资金可以滚动 使用。 3、特别风险提示：公司使用自有闲置资金进行现金管理时，选择安全性较高或流 动性较好的低风险理财产品。但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受 到市场波动风险、流动性风险、操作性风险等因素影响，导致投资实际收益未能达到 预期水平。 一、概述 1、投资目的：为提高公司自有资金使用效率，在不影响正常经营及业务发展的情 况下，为进一步拓宽 ...

证券代码：002137 证券简称：实益达 公告编号：2023-030 深圳市实益达科技股份有限公司 关于开展票据池业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市实益达科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 8 月 11 日 召开第七届董事会第二次会议、第七届监事会第二次会议分别审议通过了《关于 开展票据池业务的议案》，同意公司及子公司（含合并报表范围内的公司，下同） 开展票据池业务，共享合计不超过人民币 1 亿元的票据池额度，业务期限内该额 度内可循环滚动使用。公司及子公司可以根据需要为票据池的建立和使用采用最 高额质押、一般质押、存单质押、票据质押、保证金质押及其他合理方式进行担 保。本议案尚需提交股东大会审议。本次开展票据池业务不构成关联交易。 具体情况如下： 一、票据池业务情况介绍与开展的目的 1、业务介绍 票据池业务是指银行为客户提供商业汇票（以下简称"票据"）的鉴别、查 询、托管、托收等一揽子服务，并可以根据客户的需要，提供商业汇票的质押池 融资、提取、贴现、票据质押等满足企业经营需要的一种综合性票据增值服务。 公司 ...

证券代码：002137 证券简称：实益达 公告编号：2023-032 深圳市实益达科技股份有限公司 关于公司及下属子公司申请授信及担保的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。 一、担保情况概述 为便于公司及下属子公司（含合并报表范围内公司）相关主体开展业务，公司于 2023 年 8 月 11 日召开了第七届董事会第二次会议审议通过了《关于公司及下属子公司申请授 信及担保的议案》，同意公司及下属子公司任一时点向商业银行等金融机构申请不超过人 民币 80,000 万元的授信，同时在具体授信业务流程办理过程中，公司可根据金融机构的 要求，由公司向下属子公司任一时点提供担保额度不超过人民币 40,000 万元，上述事项 的担保有效期至股东大会审议通过之日起 12 个月。同时授权公司董事长根据实际情况在 授信额度、担保额度内签署各项法律文件（包括但不限于授信、借款、融资、担保等有关 的申请书、合同、协议等文件），公司及下属子公司财务负责人负责组织。在上述担保额 度和有效期范围内，公司及下属子公司与银行等金融机构签订相应融资担保协议，担保期 限以担保协议为准。该事 ...

证券代码：002137 证券简称：实益达 公告编号：2023-033 深圳市实益达科技股份有限公司 关于召开 2023 年第二次临时股东大会的通知 （2）网络投票时间：2023 年 9 月 5 日 通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2023 年 9 月 5 日 上午 9:15—9:25，9:30—11:30，下午 13:00—15:00； 通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2023 年 9 月 5 日 9:15—15:00 期间的任意时间。 5、会议召开方式：现场表决与网络投票相结合的方式。 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 深圳市实益达科技股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会第二次 会议于2023年8月11日审议并通过了《关于召开2023年第二次临时股东大会的议 案》，公司董事会决定于2023年9月5日（星期二）以现场表决和网络投票相结合 的方式召开公司2023年第二次临时股东大会。现就召开本次股东大会的有关事项 通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2023 年第二次临时股东大会 2、会议召 ...

证券代码：002137 证券简称：实益达 公告编号：2023-028 深圳市实益达科技股份有限公司 第七届董事会第二次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 深圳市实益达科技股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会第二次 会议通知于 2023 年 8 月 1 日以书面、电子邮件等方式送达各位董事，会议于 2023 年 8 月 11 日在深圳市龙岗区宝龙街道宝龙社区锦龙一路 10 号实益达锦龙 厂区会议室以现场结合通讯表决方式召开。公司董事长陈亚妹女士主持召开了本 次会议。会议应出席董事 5 人，实际出席董事 5 人。董事陶向南先生以通讯表决 方式出席会议，公司监事及高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集、召 开及表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 二、董事会会议审议情况 1、审议通过《2023 年半年度报告全文及摘要》 《2023 年半年度报告》全文刊登于 2023 年 8 月 15 日巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）；《2023 年半年度报告摘要》刊登于 2023 年 8 月 1 ...