股东会议事规则 二〇二五年八月 | 第一章 | 总则 2 | | --- | --- | | 第二章 | 股东会的召集 5 | | 第三章 | 股东会的提案与通知 7 | | 第四章 | 股东会的召开 9 | | 第五章 | 股东会的表决和决议 12 | | 第六章 | 附则 18 | 深圳达实智能股份有限公司 第一章 总则 第一条 为规范公司行为，保证股东会依法行使职权，根据《中华人民共和 国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简 称"《证券法》"）、《上市公司股东会规则》《深圳证券交易所股票上市规则》 等法律、行政法规、部门规章和和规范性文件以及《深圳达实智能股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本规则。 第二条 公司应当严格按照法律、行政法规、本规则及《公司章程》的相关 规定召开股东会，保证股东能够依法行使权利。 公司董事会应当切实履行职责，认真、按时组织股东会。公司全体董事应当 勤勉尽责，确保股东会正常召开和依法行使职权。 第三条 股东会由全体股东组成，股东会是公司的权力机构，依法行使下列 职权： （一）选举和更换非由职工代表担任的董事，决定有关董事 ...

深圳达实智能股份有限公司 预计负债管理制度 （2025 年 8 月） 第一条 为了规范深圳达实智能股份有限公司（以下简称"公司"）预计负 债的确认和计量，保证财务信息的真实性，根据《企业会计准则》等相关规定， 结合公司实际情况，特制定本制度。 （三）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债应当按照履行相关现时义务 所需支出的最佳估计数进行初始计量。最佳估计数应根据不同的情况计算确定。 如公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本 确定能够收到时作为资产单独确认，不得冲减预计负债，且不应当超过预计负债 的账面价值。 第四条 公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，对有确凿证 据表明预计负债金额不再反映真实情况时，需按照当前情况下公司清理和赔偿支 出的最佳估计数做出相应的调整。 第五条 财务部负责预计负债的确认和计量，半年末或年度末应会同审计部、 法律部门、证券部、事业部对存在的或有事项类别，包括诉讼事件、对外担保、 商业承兑汇票贴现、质量保证、待执行合同、企业重组，逐项进行测试，形成书 面报告，详细说明预计负债的类别、形成原因、以及经济利益流出的金额以及不 确定性情况的说明。具体应 ...

深圳达实智能股份有限公司 财务管理制度 二〇二五年八月 1 | 第一章 | 总则 | 3 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 财务机构和财务人员管理制度 | 4 | | 第三章 | 预算管理制度 | 7 | | 第四章 | 货币资金管理 | 10 | | 第五章 | 费用管理制度 | 14 | | 第六章 | 往来账款管理制度 | 19 | | 第七章 | 存货管理制度 | 22 | | 第八章 | 固定资产管理制度 | 27 | | 第九章 | 会计核算管理制度 | 30 | | 第十章 | 会计档案管理制度 | 51 | | 第十一章 | 会计电算化管理制度 | 55 | | 第十二章 | 税务及发票管理制度 | 57 | | 第十三章 | 附则 | 59 | 第一章 总则 第一条 为了规范本公司的会计确认、计量和报告行为，加强公司内部财务管理， 有效地防范财务风险，确保公司的各项具体财务核算及其管理工作制度化，保证会计信 息质量，根据《中华人民共和国会计法》和财政部颁发的《企业会计准则》、《内部会 计控制规范》等法律法规，结合公司具体情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司 ...

深圳达实智能股份有限公司 资产损失管理制度 二○二五年八月 第五条 公司进行资产损失的确认，应当在对资产损失组织认真清查核实的 基础上，取得合法证据。能够证明资产损失真实情况的各种事实，均可作为损失 认定证据具体包括： | 第一节 | 总则 2 | | --- | --- | | 第二节 | 资产损失的确认标准 2 | | 第三节 | 资产损失处理权限和程序 6 | | 第四节 | 核销资产的处置 7 | | 第五节 | 核销资产的审计和信息披露 8 | | 第六节 | 责任追究 8 | | 第七节 | 附则 9 | 第一节 总则 第一条 为进一步加强资产管理，促进公司的规范运作，根据财政部《企业 会计准则》及其应用指南、《企业资产损失财务处理暂行办法》，以及证监会有关 规定的要求，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称资产损失是指有确凿和合法证据表明该项资产的使用 价值和转让价值发生了实质性且不可恢复的灭失，已不能给企业带来未来经济利 益流入。包括坏账损失、存货损失、固定资产及在建工程损失、担保损失、股权 投资或者债权投资损失等。 第三条 为保证公司资产状况的真实性和财务信息的准确性，对清查 ...

深圳达实智能股份有限公司 总经理工作细则 二〇二五年八月 | 第一章 | 总则 3 | | --- | --- | | 第二章 | 总经理的任免 4 | | 第三章 | 总经理的权限 6 | | 第四章 | 总经理会议制度 8 | | 第五章 | 总经理报告制度 10 | | 第六章 | 总经理的考核与奖惩 12 | | 第七章 | 附则 13 | 第 1 页 共 13 页 第一章 总则 第一条 为了规范深圳达实智能股份有限公司（以下简称"公司"）经理 人员的行为，确保总经理和副总经理维护公司、股东、及债权人的合法权益 、 忠实地履行职责、勤勉高效地工作，根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称 "《公司法》"）、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和《深圳达实智能 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本工作细则。 第二条 本工作细则对公司总经理、副总经理具有约束力。 第三条 总经理是对公司日常经营管理活动进行总控制的主管人员，是董 事会决议的执行者，在董事会的授权范围内依法行使职权，主持公司日常经营和 管理工作，以公司经营绩效对董事会负责。 副总经理是总经理的助手，协助总经理工 ...

深圳达实智能股份有限公司 董事会审计委员会年度财务报告工 作制度 二〇二五年八月 1 第一条 为充分发挥深圳达实智能股份有限公司(以下简称"公司")董事会 审计委员会的作用，夯实信息披露编制工作的基础，充分发挥董事会审计委员会 对年度财务报告编制的监控作用，根据中国证监会的有关规定和公司《董事会审 计委员会工作细则》，制订本工作制度。 第二条 审计委员会在公司年度财务报告的编制和披露过程中，应当认真履 行职责，勤勉尽职。 审计委员会应当审阅公司的财务会计报告，对财务会计报告的真实性、准确 性和完整性提出意见，重点关注公司财务会计报告的重大会计和审计问题，特别 关注是否存在与财务会计报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性，监督 财务会计报告问题的整改情况。 第三条 年度财务报告审计工作的时间安排由董事会审计委员会与负责公 司年度审计工作的会计师事务所协商确定。 第四条 审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以 书面意见形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认。 第五条 审计委员会应在为公司提供年报审计的注册会计师（以下简称"年 审注册会计师"）进场前审阅公司编制的财务会计报表 ...

深圳达实智能股份有限公司 关联交易管理制度 二〇二五年八月 | 第一章 | 总则 | 3 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 关联方和关联关系 | 4 | | 第三章 | 关联交易 | 5 | | 第四章 | 关联交易的审批程序 | 7 | | 第五章 | 关联交易的披露 | 11 | | 第六章 | 附则 | 13 | 第一章 总则 第一条 为规范深圳达实智能股份有限公司（以下简称"公司"）的关联 交易，保证公司关联交易符合公平、公正、公开的原则，维护公司及公司股东的 合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以 下简称"上市规则"）和《公司章程》的有关规定，制定关联交易管理制度（以 下简称"本制度"）。 第二条 本制度所称关联交易，是指公司或其控股子公司与公司关联人之 间发生的转移资源或义务的事项。 第三条 关联交易活动应遵循公正、公平、公开的原则，保证关联交易的 合法合规性、必要性和公允性。公司与关联人之间的关联交易应签订书面协议， 协议的签订应当遵循平等、自愿、等价、有 ...

深圳达实智能股份有限公司 财务报告内部控制制度 二〇二五年八月 | 第一章 | 总则 1 | | --- | --- | | 第二章 | 财务报告的编制 2 | | 第三章 | 财务报告的对外提供 4 | | 第四章 | 法律责任 6 | | 第五章 | 附则 7 | 第一章 总则 第一条 为规范深圳达实智能股份有限公司（以下简称"公司"）财务报告的 编制、提供工作，确保公司财务报告信息真实、准确、完整、及时，没有遗漏， 没有虚假陈述，满足报告使用者的需要，根据国家有关法律、行政法规、部门规 章、规范性文件的要求，制定本制度。 第二条 财务报告，是指企业对外提供的反映企业某一特定日期财务状况和 某一会计期间经营成果、现金流量的文件。本制度所称财务报告包括年度财务报 告和中期财务报告。 第三条 公司应按照有关法律、行政法规和国家统一的会计制度的规定，按 时编制和提供财务报告。 第四条 公司编制和对外提供的财务报告，不得含有虚假的信息或者隐瞒重 要事实。 （一）编制财务报告违反会计法律法规和国家统一的会计准则制度，可能导 致企业承担法律责任和声誉受损。 （二）提供虚假财务报告，可能误导财务报告使用者，造成决策失误 ...

深圳达实智能股份有限公司 对外投资管理制度 二○二五年八月 （一）公司独立兴办企业或独立出资的经营项目； | | | | 第一章 总则 | 2 | | --- | --- | | 第二章 对外投资类型和审批 | 3 | | 第三章 对外投资的管理机构和决策程序 | 5 | | 第四章 对外投资的实施和管理 | 6 | | 第五章 对外投资的转让和回收 | 8 | | 第六章 对外投资的信息披露 | 9 | | 第七章 监督检查 | 10 | | 第八章 附则 | 11 | 第一章 总则 第一条 为规范深圳达实智能股份有限公司（以下简称"公司"）的对外投资行 为，有效控制公司对外投资风险，提高对外投资效益，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》 （以下简称"《上市规则》"）和《深圳达实智能股份有限公司公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）等有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币资 金、股权、实物、无形资产等作价出资，对外进行各种形式的投资活动。公司通过收 购、出售或其他方式导致公司对外 ...

深圳达实智能股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 二〇二五年八月 | 目录 | | --- | | 第一章 | 总则 2 | | --- | --- | | 第二章 | 人员组成 3 | | 第三章 | 职责权限 4 | | 第四章 | 决策程序 5 | | 第五章 | 议事规则 6 | | 第六章 | 附则 7 | 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能,做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督,完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简 称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下 简称"《上市规则》"）、《深圳达实智能股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）及其他有关规定，公司设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会行使《公司法》规定的监事会的职权，董事会 审计委员会同时是董事会按照董事会决议设立的专门工作机构，主要负责审核公 司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 2 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成， 其中独立董事两名，委员中至少有一名独 ...