陈克明食品股份有限公司 审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估及履行 监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上 市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《公司章程》等相关规定，陈克明食品股份 有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职 守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况汇报 如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健所"）成立于 2011 年 7 月 18 日，注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号，首席合伙 人为钟建国先生，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书。截至 2024 年 12 月 31 日，天健合伙人数量为 241 人，注册会计师 2,356 人，其中签署过证券服务 业务审计报告的注册会计师 904 人。2024 年度上市公司（含 A、B 股）审计客户 共计 707 家，收费总额人民币 7.2 亿元。这些上市公司主要行业涉及制造业，信 息传输、 ...

陈克明食品股份有限公司 2024 年年度内部控制评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管 要求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合陈克明食品股份有限公司 （以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年度的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事 会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运 行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在 任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控 制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未 ...

证券代码：002661 证券简称：克明食品 公告编号：2025-032 陈克明食品股份有限公司 关于使用闲置自有资金进行现金管理的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件规定和 《公司章程》的要求，本着股东利益最大化原则，为提高闲置自有资金使用效率， 在保证陈克明食品股份有限公司（以下简称"公司"）日常经营所需流动资金的 前提下，公司及子公司（含全资和控股子公司）拟使用不超过人民币 4 亿元（含 4 亿元）的闲置自有资金进行现金管理，期限为自董事会审议通过之日起 12 个 月内有效。在上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。具体情况如下： 一、投资概述 （一）投资目的 为提高资金使用效率，合理利用闲置自有资金，在不影响公司正常经营及风 险可控的前提下，公司及子公司（含全资和控股子公司）拟使用闲置自有资金进 行现金管理，适当增加公司收益，为股东谋取投资回报。 （二）投资额度 本次公司及子公司（含全资和控股子公司 ...

陈克明食品股份有限公司 未来三年（2025年-2027年）股东回报规划 为完善和健全陈克明食品股份有限公司（以下简称"公司"）科学、连续、 稳定和积极的利润分配政策，积极回报股东，进一步细化《公司章程》中关于利 润分配政策的条款，引导股东长期和理性的投资，根据《公司法》《证券法》《上 市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红（2023 修订）》《关于进一步落 实上市公司现金分红有关事项的通知》和《公司章程》等相关规定，制定了公司 《未来三年（2025 年-2027 年）股东回报规划》，具体内容如下： 一、公司制定本规划考虑的因素 公司着眼于长远的规划和可持续的发展，公司的利润分配应重视对投资者的 合理投资回报并兼顾公司的可持续发展，在综合考虑公司发展目标、社会资金成 本、外部融资环境等因素的基础上，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划 与机制，从而对利润分配做出制度性安排，以保证利润分配政策的连续性和稳定 性。 公司在符合利润分配的条件下，每年度进行一次利润分配；公司董事会可以 根据当期的盈利规模、现金流状况、发展阶段及资金需求状况，提议公司进行中 期利润分配。 （四）现金分红的条件、比例 二、本规划的 ...

证券代码：002661 证券简称：克明食品 公告编号：2025-038 陈克明食品股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 本次会计政策变更系根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）相 关规定进行的相应变更，无需提交陈克明食品股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会和股东会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响， 亦不存在损害公司及股东利益的情况。 一、本次会计政策变更概述 （一）变更原因及日期 1、变更原因 财政部于 2024 年 12 月 6 日发布的《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号，以下简称"《准则解释第 18 号》"）规定，对不属于单项约义务的保证 类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，应当按确定的预计负债金额计入 "主营业务成本"和"其他业务成本"等科目，贷记"预计负债"科目，该解释 规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 2、变更日期 根据上述文件的要求，公司对会计政策予以相应的变更，并自上述文件规 定的生效日期起执行上述会 ...

陈克明食品股份有限公司 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日。 三、薪酬和津贴方案 1、独立董事 公司独立董事津贴为人民币 10 万元/年（税前）。 2、非独立董事 2025 年度董事薪酬（津贴）方案 为进一步完善陈克明食品股份有限公司（以下简称"公司"）董事的薪酬管 理，调动其工作积极性，提高公司的经营管理水平，促进公司的稳定经营和发展， 根据《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》及公司相关制度，结 合公司经营实际情况及行业、地区薪酬水平，公司制定了 2025 年度董事薪酬（津 贴）方案，具体如下： 一、适用对象 公司全体董事。 二、适用期限 1 1、董事在工作中有突出表现，为公司做出突出贡献，超额完成公司绩效考 核目标的，董事会薪酬与考核委员会可结合实际贡献，给予特殊奖励，特殊奖励 后的薪酬总额可不受上述薪酬标准范围的限制。 2、董事在工作中有重大失误及违法、违规行为，给公司造成重大损失的， 董事会薪酬与考核委员有权取消其薪酬或绩效奖励。若有异议，可在一周内向董 事会提起申诉，由董事会裁决。 3、公司董事薪酬按月发放，上述薪酬或津贴所涉及的个人所得税由公司统 一代扣代 ...

经核查独立董事赵宪武先生、刘昊宇先生、马胜辉先生、王闯女士的任职经 历以及签署的相关自查文件，上述人员均未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，其直系亲属均未在公司及其附属企业任职，独立董事及其直系亲属也未在公 司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他 可能妨碍其进行独立客观判断的关系；公司独立董事均不存在同时在超过三家以 上的 A 股上市公司担任独立董事的情形，且不存在其他影响独立董事独立性的情 况。因此，公司四位独立董事均符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》中对独立董事独 立性的相关要求。 陈克明食品股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》等要求，陈 克明食品股份有限公司(以下简称"公司")董事会，就公司在任独立董事赵宪武 先生、刘昊宇先生、马胜辉先生、王闯女士的独立性情况进行评估并出具如下专 项意见: 陈克明食品股份有限公司 董事会 2025 年 3 月 ...

证券代码：002661 证券简称：克明食品 公告编号：2025-033 4、审议程序：陈克明食品股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 21 日召开第六届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于控股子公司开展 商品期货套期保值业务的议案》，同意兴疆牧歌进行玉米、豆粕、生猪等商品期 货的套期保值业务。 5、风险提示：兴疆牧歌开展商品期货套期保值业务存在一定的价格异常波 动风险、交易对手违约风险、技术风险、政策风险、交易风险等风险，敬请投资 者注意。 一、商品期货套期保值业务情况概述 陈克明食品股份有限公司 关于控股子公司开展商品期货套期保值业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、交易目的：为规避饲料原材料价格及生猪价格大幅度波动给阿克苏兴疆 牧歌食品股份有限公司（以下简称"兴疆牧歌"）经营带来的不利影响，计划利 用期货市场的套期保值功能，保证产品成本的相对稳定，降低对兴疆牧歌正常经 营成本的影响。 2、交易品种、交易工具及场所：在合规公开的场内或场外交易场所，场内 为境内商品期货交易所，场外交易对手仅限于经 ...

财信证券股份有限公司 关于陈克明食品股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 财信证券股份有限公司（以下简称"财信证券"或"保荐人"）作为陈克明 食品股份有限公司（以下简称"克明食品"、"公司"）向特定对象发行股票的保 荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对克明食品 2024 年年度内部控制 评价报告进行了核查，发表如下核查意见： 一、公司内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。 纳入评价范围的主要单位包括：陈克明食品股份有限公司及其合并范围内子 公司。包括遂平克明面业有限公司、遂平克明面粉有限公司、遂平克明物流有限 公司、延津县克明面业有限公司、延津克明面粉有限公司、武汉克明面业有限公 司、上海味源贸易有限公司、上海香禾食品有限公司、克明食品营销（上海）有 限公司、湖南省振华食品检测研究院、湖南振华检测技术有限公司、长沙克明面 业有限公司、成都克明面业有限公司、 ...

证券代码：002661 证券简称：克明食品 公告编号：2025-037 陈克明食品股份有限公司 关于2024年度计提减值准备及核销资产的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规 范运作》的相关规定，陈克明食品股份有限公司（以下简称"公司"）依据《企 业会计准则》以及公司相关会计政策的规定，对可能发生减值损失的相关资产计 提资产减值准备及核销。现将具体情况公告如下： 一、本次计提减值准备及核销资产的情况概述 1、计提减值准备及核销资产的原因 根据《企业会计准则》以及公司有关会计政策的规定，基于谨慎性原则，为 真实、准确地反映公司截至 2024 年 12 月 31 日资产的财务状况，对合并范围内 各公司各项资产是否存在减值进行了充分的分析和评估，对存在减值迹象的资产 计提了相应的减值准备，对于丧失使用性能，停工改造仍无法使用的固定资产进 行了相应的报废。 2、计提减值准备及核销资产的资产范围、总金额和拟计入的报告期间。 公司对 2024 年末计提减值准备和核销资产的范围包括应收账款、 ...