公 司 研 究 康斯特（300445.SZ）：国内营收高 增，盈利能力提升 毛利率、净利率均实现提升。2023 年公司三大主营产品：数字压力检测产品 收入 36,121.76 万元，同比增长 21.8%，营业收入占比 72.49%（+0.84pct）， 毛利率 73.19%（-0.27pct）；温湿度检测产品收入 7,803.15 万元，同比增长 11.7%，营业收入占比 15.66%（-1.22pct），毛利率 55.78%（+0.32pct）；过 程信号检测产品收入 2,867.59 万元，同比增长 21.1%，营业收入占比 5.75% （+0.03pct），毛利率 71.11%（+0.33pct）。公司主要产品毛利率保持稳定，且 高毛利产品数字压力检测和过程信号产品收入高增，带动公司毛利率整体提 升。2023 年四季度（单季度）公司销售费用、管理费用、研发费用占比分别 为 23.06%、8.75%、11.15%，相比 2022 年同期下降 1.12pct、1.16pct、6.71pct。 2023 年销售净利率较 2022 年提升 2.03pct 至 20.35%。 国内市场高增长，国际市场保持韧性。国 ...

公 司 研 究 康斯特（300445.SZ） 2024 年 03 月 29 日 | --- | --- | |-------------------------|-------------| | 日期 | 2024/3/28 | | 当前股价 ( 元 ) | 18.41 | | 一年最高最低 ( 元 ) | 21.36/12.69 | | 总市值 ( 亿元 ) | 39.11 | | 流通市值 ( 亿元 ) | 25.45 | | 总股本 ( 亿股 ) | 2.12 | | 流通股本 ( 亿股 ) | 1.38 | | 近 3 个月换手率 (%) | 459.03 | 业绩符合预期，收入结构优化带动毛利率向上 公司 2023 年实现营收 4.98 亿元，同比增长 20.4%；归母净利润 1.02 亿元，同比 增长 35.1%；扣非归母净利润 9721 万元，同比增长 7.0%。2023Q4 实现营收 1.67 亿元，同比增长 36.0%，归母净利润 3175 万元，同比增长 158%。公司综合毛利 率为 64.5%，同比增加 1.0 个百分点，主要因素系汇率波动，同时高附加值的校 准测试产品收入占比提升、数字 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2023 was CNY 498,285,103.73, representing a 20.36% increase compared to CNY 413,990,997.22 in 2022 [23]. - The net profit attributable to shareholders for 2023 was CNY 101,911,515.34, a 35.05% increase from CNY 75,459,339.34 in 2022 [23]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was CNY 97,214,685.05, which is a 6.99% increase from CNY 90,859,921.52 in 2022 [23]. - The net cash flow from operating activities for 2023 was CNY 108,905,966.74, up 9.35% from CNY 99,592,450.98 in 2022 [23]. - The total assets at the end of 2023 were CNY 1,222,966,978.25, reflecting a 4.45% increase from CNY 1,170,892,957.55 at the end of 2022 [23]. - The net assets attributable to shareholders at the end of 2023 were CNY 1,085,299,562.04, a 9.21% increase from CNY 993,771,106.24 at the end of 2022 [23]. - The basic earnings per share for 2023 was CNY 0.48, which is a 37.14% increase compared to CNY 0.35 in 2022 [23]. - The weighted average return on equity for 2023 was 9.75%, up from 7.84% in 2022, indicating improved profitability [23]. - The company achieved total operating revenue of 498.29 million yuan, representing a year-on-year growth of 20.4% [59]. - The net profit attributable to shareholders reached 101.91 million yuan, an increase of 35.1% compared to the same period last year [59]. - The net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses was 97.21 million yuan, reflecting a growth of 7.0% year-on-year [59]. Dividend Distribution - The company plans to distribute a cash dividend of 0.80 CNY per 10 shares to all shareholders, based on a total of 212,430,013 shares [4]. - The cash dividend distribution plan for 2023 proposes a cash dividend of RMB 0.80 per 10 shares, amounting to RMB 16,994,401.04, with no stock dividends or capital reserve transfers [179]. - The total cash dividend for the current period represents 20.67% of the distributable profit of RMB 82,228,235.25 [178]. - The independent directors confirmed that the proposed profit distribution plan aligns with the company's actual situation and benefits long-term shareholder interests [176]. Research and Development - The company has a strong emphasis on R&D, particularly in core components and foundational technologies [16]. - The company maintains a research and development investment target of no less than 15% of revenue annually to ensure product competitiveness [53]. - R&D investment totaled 113.35 million yuan, a 22.0% increase year-on-year, accounting for 22.8% of total revenue, focusing on new product development such as pressure sensors and digital pressure gauges [65]. - The company is committed to advancing the application of new technologies such as quantum chips, IoT, and AI in measurement instruments [42]. - The company is focusing on the development of MEMS sensors and has outlined its implementation roadmap for these projects [131]. Market Expansion and Strategy - The company is focused on expanding its market presence and enhancing its product offerings through strategic partnerships [44]. - The company is actively involved in the development of core components and technologies to improve measurement accuracy and reliability [42]. - The company is preparing for mass production of MEMS high-precision pressure sensors in 2024 by adding technical and production personnel [129]. - The company is expanding its global presence by establishing testing assembly lines and product certification systems overseas, while also addressing trade protectionism to accelerate domestic import substitution [125]. - The company plans to launch new products and has outlined its procurement strategy for sensors, including both purchased and self-manufactured components [131]. Corporate Governance - The company has established a governance structure that includes a board of directors, supervisory board, and management team to ensure compliance and operational efficiency [136]. - The board of directors consists of 8 members, including 3 independent directors, complying with legal and regulatory requirements [137]. - The company has a stable board of directors with members serving until 2026, ensuring continuity in governance [145]. - The company is committed to transparency and governance, as evidenced by the regular updates on board and management changes [145]. - The company has established a complete decision-making process for profit distribution, ensuring the protection of all shareholders' rights [176]. Environmental and Social Responsibility - The company has implemented strict environmental protection measures, ensuring compliance with national regulations [186]. - The company has adopted energy-efficient and environmentally friendly construction solutions at its new factory, including a distributed photovoltaic power generation system, to reduce carbon emissions [188]. - The company has invested in high-efficiency FMS flexible production lines and e-operation systems to enhance energy efficiency and reduce pollution [188]. - The company has made donations to educational institutions and disaster-stricken areas, contributing to social development and poverty alleviation efforts [193]. - The company has achieved ISO certifications (ISO9001, ISO14001, ISO45001, ISO10012) to strengthen its internal control and governance mechanisms [190]. Risk Management - The company emphasizes the importance of accurate cash flow forecasting to avoid delivery risks associated with foreign exchange transactions [104]. - The company has established a foreign exchange hedging management system to mitigate risks associated with currency fluctuations, ensuring that all hedging activities are based on actual operational needs [104]. - The company is committed to enhancing supply chain resilience by diversifying supply channels and increasing the localization rate of components [126]. - The company faces risks from significant accounts receivable, which could impact cash flow and increase the risk of bad debts [127]. Employee Development - The total number of employees at the end of the reporting period is 540, with 283 in the parent company and 257 in major subsidiaries [172]. - The company emphasizes a competitive salary system based on market conditions and performance, ensuring fair compensation for all employees [173]. - Training programs are established annually to enhance employee skills, including new employee training and professional development, aligning with the company's strategic goals [174]. - The company has a structured remuneration decision process based on performance, capability, and market salary trends [159]. Product Development - The company focuses on high-end detection instruments, primarily developing, producing, and selling digital detection instruments and auxiliary digital detection platforms [43]. - Key products include digital pressure gauges, intelligent pressure calibration instruments, and automatic pressure calibration systems, serving various industries such as power generation, oil and gas, and pharmaceuticals [43]. - The company is focusing on enhancing product capabilities and expanding into new market segments, particularly in high-precision testing equipment [34]. - The company is currently in the small-batch trial production phase for the P25 project, aimed at developing a new generation of automatic pressure control products [79].

关于北京康斯特仪表科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 目录 一、内部控制鉴证报告 二、内部控制评价报告 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 内部控制鉴证报告 京证专字（2024）第 310047 号 北京康斯特仪表科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对北京康斯特仪表科技股份有限公司(以下简称"康斯特") 2023 年 12 月 31 日与财务报告相关的内部控制有效性的认定进行了鉴证。 一、管理层对内部控制的责任 按照国家有关法律法规的规定，设计、实施和维护有效的内部控制，并评价 其有效性是康斯特管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。我 们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作， 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施 了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为 必要的其他程序。 我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有限制， ...

证券代码：300445 证券简称：康斯特 公告编号：2024-005 北京康斯特仪表科技股份有限公司 第六届董事会第四次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 北京康斯特仪表科技股份有限公司（以下简称"公司"、"本公司"或"康斯特"） 于 2024 年 3 月 15 日以电子邮件、传真等形式通知了全体董事，召开第六届董事 会第四次会议。会议于 2024 年 3 月 26 日以现场和通讯的方式在公司会议室召开， 会议应参会的董事 8 人，其中独立董事 3 人；实际参会的董事 8 人（其中董事赵 明坚先生、独立董事李静女士、独立董事赵天庆先生以通讯方式出席会议）。会 议由董事长姜维利先生主持，本公司监事、高级管理人员列席了会议。本次董事 会的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》和公司章程的规定。经出席会议 的全体董事表决，形成决议如下： 二、董事会会议审议情况 经出席会议的全体董事表决，形成决议如下： 1. 审议通过了《北京康斯特仪表科技股份有限公司2023年年度报告及其摘要》 经审议，董事会一致认为：公司2023年 ...

北京康斯特仪表科技股份有限公司 独立董事制度 北京康斯特仪表科技股份有限公司 独立董事制度 （2024 年 3 月修订） 第一章 总则 第一条 为进一步完善公司的法人治理结构，促进公司规范运作，更好地维护 公司及股东的利益，依照法律、法规、中国证监会的有关规定，结合公司实际情 况，公司制定独立董事制度。 第二条 本制度制定依据：根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《关于上市公司独立董事制度改革的意见》（以下简称"《指导意 见》"）、《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》（以下简称"《创业板上市规则》"）《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第2号——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《运作指引》"）等法 律、行政法规、规范性文件及《北京康斯特仪表科技股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）的有关规定。 第三条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与本公司及其主 要股东、实际控制人不存在直接或间接利害关系或者其他可能影响其进行独立客 观判断的关系的董事。 独立董事对公司及全体股东负有诚信与勤勉义务。独立董事应当按照相关法 律法规和公司章程的要 ...

关于北京康斯特仪表科技股份有限公司 二〇二三年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告 目 录 永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 一、关于北京康斯特仪表科技股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 二、北京康斯特仪表科技股份有限公司董事会关于 2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告 关于北京康斯特仪表科技股份有限公司 二〇二三年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告 永证专字（2024）第310046号 北京康斯特仪表科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的北京康斯特仪表科技股份有限公司（以下简称"康 斯特"）管理层编制的《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了 鉴证。 一、管理层的责任 根据深圳证券交易所上市公司募集资金管理有关规定及相关格式指引编制 《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实 物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，并 保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，是康 斯特管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核工作的基础上对康斯特管理层编制的《2023 ...

北京康斯特仪表科技股份有限公司董事会 根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等要求，北京康 斯特仪表科技股份有限公司股份有限公司（以下简称"公司"或"康斯特"）董事会， 就公司在任独立董事李静、王本哲、赵天庆及冯文（已届满离任）的独立性情况 进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事李静、王本哲、赵天庆、冯文的任职经历以及签署的相关自 查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股 东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍 其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理 办法》、《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立 董事独立性的相关要求。 北京康斯特仪表科技股份有限公司 董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 2024 年 3 月 27 日 ...

北京康斯特仪表科技股份有限公司 董事会提名委员会实施细则 北京康斯特仪表科技股份有限公司 第三条 提名委员会成员由 3 名董事组成，其中独立董事占多数。 第四条 提名委员会委员由董事长、二分之一以上的独立董事或者全体董事 三分之一的提名，并由董事会选举产生。 董事会提名委员会实施细则 （2024 年 3 月修订） 第一章 总 则 第一条 为规范北京康斯特仪表科技股份有限公司（以下简称"公司"）领导 人员的产生，优化公司董事会组成，完善公司法人治理结构，根据《中华人民共 和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自行监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件及《北京康斯 特仪表科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）规定，公司特设立董 事会提名委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会提名委员会是公司董事会经股东大会批准设立的专门工作机 构，主要负责对公司董事和总经理的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议。 第二章 人员组成 第五条 提名委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任，负 责主持委员会工作；主任委员在独立董事委员内选举，并报请董事会批 ...

永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 关于北京康斯特仪表科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况 专项说明 目 录 一、控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明 二、2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表 关于北京康斯特仪表科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况 专项说明 永证专字（2024）第310048号 北京康斯特仪表科技股份有限公司全体股东： 附件：北京康斯特仪表科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况汇总表 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国•北京 中国注册会计师： 二〇二四年三月二十六日 附件： 北京康斯特仪表科技股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 我们接受北京康斯特仪表科技股份有限公司（以下简称"康斯特"）委托， 根据中国注册会计师执业准则审计了康斯特的财务报表，包括2023年12月31日的 合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了标准无 保留意见的审计报告。 根据中国证 ...