关于合纵科技股份有限公司 非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表 专项审核报告 北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙） 二〇二四年四月二十六日 目 录 | 项 | 目 | 起始页码 | | --- | --- | --- | | 专项审核报告 | | 1 | | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 3 | 北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙） 电话：010-52085266 地址：北京市大兴区新源大街 29 号院 1 号楼 14 层 1401 邮编：102600 关于合纵科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 专项审核报告 [本页无正文，为合纵科技专项审核报告签字盖章页] 亚泰国际专审字(2024)第 0036 号 合纵科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了合纵科技股份有限公司（以下简称"合纵科技公司"） 2023 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2023 年度合并及公司的利润表、合并 及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上， 对后附的《上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的 ...

一、募集资金基本情况 证券代码：300477 证券简称：合纵科技 公告编号：2024-041 合纵科技股份有限公司 关于公司 2023 年年度募集资金存放与使用情况专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公 司自律监管指南第 2 号——公告格式》等有关规定，现将合纵科技股份有限公司 （以下简称"公司"）2023 年年度募集资金存放与使用情况专项报告如下： （一）实际募集资金金额、资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意合纵科技股份有限公司向特 定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2020]3313号），同意公司向特定对象 发行股票的注册申请，公司向特定对象发行人民币普通股249,846,509股，募集 资金总额为人民币100,438.30万元，扣除发行费用人民币（不含增值税）3,257.35 万元后，实际募集资金 ...

合纵科技股份有限公司 合 纵 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 会 审 计 委 员 会 对 会 计 师 事 务 所 20 23 年 度 履 职 情 况 评 估 及 履 行 监 督 职 责 情 况 的 报 告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、行政法 规、部门规章、规范性文件及合纵科技股份有限公司（以下简称"公司"、"合 纵科技"）《章程》《董事会审计委员会年报工作规程》的规定和要求，董事会 审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会 对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"亚泰国际事务所"） 由行业内数名资深中国注册会计师于 2016 年 2 月 5 日发起成立，组织形式特殊 普通合伙，注册资金 520 万元，注册地位于首都北京。截至 2023 年 12 ...

合纵科技股份有限公司 2023 年年度报告商誉减值 合纵科技股份有限公司 2023 年度商誉减值测试报告 一、是否进行减值测试 是 □否 二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告 是 □否 | 资产组名称 | 评估机构 | 评估师 | 评估报告编号 | 评估价值类型 | 评估结果 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 湖南雅城新能源 | | | | | 湖南雅城新能源 股份有限公司的 | | 股份有限公司商 | 北京卓信大华资 | | 卓信大华估报字 | | 商誉长期资产组 | | 誉相关资产组估 | 产评估有限公司 | 李娟娟、赵新明 | (2024)第 8407 | 可收回价值 | 在估值基准日的 | | 值项目 | | | 号 | | 可收回金额 | | | | | | | 151,200.00 万元 | | | | | | | 江苏合纵智慧能 | | 江苏合纵智慧能 | | | 卓信大华估报字 | | 源有限公司的商 | | 源有限公司商誉 | 北京卓信大华资 | | | | 誉资产组在估值 | | 相关资产组估值 | 产评估有限公司 | 李娟娟 ...

Financial Performance - The company's total revenue for 2023 was ¥2,954,985,646.13, a decrease of 0.23% compared to ¥2,961,855,754.69 in 2022[24]. - The net profit attributable to shareholders for 2023 was ¥643,354,377, a significant increase from ¥7,232,132.16 in 2022, reflecting a growth of 8,786.38%[24]. - The net cash flow from operating activities for 2023 was ¥2,043,579,458.78, a decrease of 753.85% compared to ¥239,336,183.07 in 2022[24]. - The total assets at the end of 2023 amounted to ¥9,688,182,135.23, representing a 33.24% increase from ¥7,271,372,654.69 at the end of 2022[24]. - The net assets attributable to shareholders decreased by 22.38% to ¥1,838,629,431.03 in 2023 from ¥2,368,814,230.00 in 2022[24]. - The company reported a basic earnings per share of -0.6 yuan for 2023, a decline of 6,100.00% from 0.01 yuan in 2022[24]. - The company experienced a significant increase in non-operating losses, totaling -¥100,758,181.76 in 2023 compared to a gain of ¥8,118,599.21 in 2022[30]. - The revenue after deducting non-operating income was ¥2,885,873,210.11 in 2023, down from ¥2,917,611,926.87 in 2022[24]. - The company reported a quarterly revenue of ¥869,016,909.44 in Q4 2023, with a net profit attributable to shareholders of -¥465,970,451.25[26]. - The company will not distribute cash dividends, issue bonus shares, or increase share capital from reserves for the year[9]. Market Trends and Challenges - The company has acknowledged uncertainties regarding its ability to continue as a going concern, as indicated by the negative net profit figures over the past three years[24]. - The company has noted a significant decline in lithium iron phosphate prices, which may impact procurement needs for manufacturers[123]. - The company is actively monitoring the effects of subsidy reductions and fuel price changes on its operations and market strategy[123]. - The company reported a significant decline in the prices of lithium battery materials, particularly lithium iron phosphate, impacting sales volumes[125]. - In 2023, the company faced challenges due to the reduction of subsidies for new energy vehicles and the decrease in fuel vehicle prices, leading to a temporary slowdown in market growth[126]. - The company has noted that the lithium iron phosphate market is experiencing increased competition due to new capacity releases from other manufacturers[137]. Investment and Expansion Plans - The company plans to enhance market expansion efforts, strengthen R&D capabilities, and implement diversified cost control measures to improve core competitiveness and profitability[8]. - The company is focusing on expanding its market presence and enhancing its product offerings, particularly in the renewable energy sector[123]. - The company is actively working on expanding its production capacity to meet the increasing demand in the lithium battery market[126]. - The company has established stable raw material supply channels and long-term cooperative relationships with key suppliers, ensuring procurement efficiency and cost control[67]. - The company has made strategic adjustments to improve the efficiency of raised fund usage, aligning with current operational needs to create greater value[139]. Research and Development - The company emphasizes the importance of research and development, continuously launching new products and improving existing ones, particularly in the power engineering design consulting sector[63]. - Research and development expenses increased by 18.63% year-on-year, amounting to 116,094,217.55 yuan[102]. - The company is committed to ongoing research and development of new technologies to maintain competitive advantage in the market[123]. - The company is focusing on the development of new energy vehicle projects to enhance its market position[126]. - The company is committed to enhancing its governance structure and internal controls to lower financial risks and ensure project execution[152]. Product Development and Innovation - The company focuses on the research, development, and sales of lithium battery cathode precursors, including lithium iron phosphate and cobalt oxide[54]. - The company has developed a storage boost integrated machine that combines energy storage technology with boosting technology, serving as a core device in energy storage systems[59]. - The company has developed high-voltage cobalt oxide, which has been applied in 4.48V high-voltage lithium cobalt oxide batteries, enhancing battery capacity[94]. - The company has completed the development of a digital type of integrated vacuum circuit breaker, aimed at meeting specific user demands and enhancing market competitiveness[106]. - The company is focusing on expanding its product range to include advanced materials for energy storage systems[107]. Governance and Management - The company has established a fair and transparent performance evaluation and incentive mechanism for directors, supervisors, and senior management[164]. - The company maintains independent operations in terms of assets, personnel, finance, and business, ensuring no interference from the controlling shareholder[166]. - The company has a dedicated information disclosure mechanism to ensure timely and accurate communication with shareholders[164]. - The board of directors consists of 9 members, including 3 independent directors, complying with legal and regulatory requirements[162]. - The company has implemented a performance assessment system for determining the remuneration of senior management[188]. Operational Efficiency - The company is focusing on optimizing production management and reducing costs in response to challenges in the lithium battery materials market[88]. - The company aims to improve its economic benefits and market competitiveness through ongoing product optimization and innovation[106]. - The company is committed to improving its operational efficiency and reducing costs in response to market competition[126]. - The company has achieved a cycle life of 6000 weeks for certain battery models, maintaining a capacity retention rate of over 80%[94]. - The company has established long-term partnerships with quality suppliers to ensure reasonable pricing for high-quality raw materials[150].

证券代码：300477 证券简称：合纵科技 公告编号：2024-046 合纵科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 合纵科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政部（以 下简称"财政部"）发布的《企业会计准则解释第 17 号》的要求变更会计政策。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》的相关规定，公司本次会计政策变更是公司依据法律法规和国家统一的会计 制度要求进行的变更，不属于公司自主变更会计政策的情形，不会导致公司已披 露的年度财务报告出现盈亏性质改变，且未对公司当期的财务状况、经营成果和 现金流量产生重大影响。本次会计政策变更无需提交公司董事会和股东大会审议。 一、会计政策变更概述 （一）变更原因及日期 财政部于 2023 年 10 月 25 日发布了《企业会计准则解释第 17 号》（财会 〔2023〕21 号），《企业会计准则解释第 17 号》要求"关于流动负债与非流动 负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回交易的会计处 理"内 ...

证券代码：300477 证券简称：合纵科技 公告编号：2024-045 合纵科技股份有限公司 1、受市场价格下跌等因素影响，公司锂电池正极材料板块主要产品磷酸铁 价格、毛利下降，导致锂电池正极材料板块净利润同比出现大幅下滑，进而影响 公司净利润； 2、报告期内，公司根据《企业会计准则》的相关规定，对存货计提了减值 准备。同时，公司审慎考虑了控股公司湖南雅城新能源股份有限公司经营状况及 发展预期等因素判断公司收购其股权形成的商誉存在减值迹象，并计提了商誉减 值准备。本报告期计提资产减值损失、信用减值损失合计191,442,197.84元； 3、根据《企业会计准则》的相关规定，自2023年12月1日起，公司将宁波源 纵股权投资合伙企业（有限合伙）纳入上市公司合并报表范围后，鉴于其报告期 内业绩亏损，对公司2023年度合并报表净利润构成负面影响。 三、应对措施 关于未弥补亏损达实收股本总额三分之一的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 合纵科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月26日召开第六届 董事会第三十六次会议，审议通过了《关于未 ...

| 估值报告概要 | | --- | | 估值报告正文… | | 一、 目标公司概况 | | 1 1 估值目的 | | ョ、 估值对象和估值范围 . | | 四、 价值类型 | | 估值基准日 . 五、 | | 六、 评估假设 | | 七、 估值方法 | | 估值结论 八、 | | 九、 特别事项说明 | | 十、 估值报告使用限制说明 . | | 十一、 报告出具日 . | | 十二、 估值机构 . | 估值报告概要 委托人：合纵科技股份有限公司 估值目的：合纵科技股份有限公司拟以财务报告为目的对商誉进行减值测试 所涉及湖南雅城新能源股份有限公司含商誉资产组在估值基准日所表现的可收 回金额作出公允反映，为该经济行为提供价值参考意见。 估值对象：湖南雅城新能源股份有限公司含商誉资产组可收回金额。 估值范围：湖南雅城新能源股份有限公司估值基准日含商誉相关的长期资产 组。 价值类型：可收回金额。 合纵科技股份有限公司以财务报告为目的 对商誉进行减值测试所涉及湖南雅城新能源股份有限公司含商誉资产组 估值报告 合纵科技股份有限公司以财务报告为目的对商誉进行减值测试 所涉及的湖南雅城新能源股份有限公司 含商誉资产组 估 ...

合纵科技股份有限公司 合纵科技股份有限公司 董事会关于 2023 年度审计报告保留意见涉及事项的专项说明 北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"亚泰国际事务所"） 对合纵科技股份有限公司（以下简称"公司"）2023年度财务报表出具了保留意 见审计报告【亚泰国际会审字（2024）第0135号】。根据中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号—非标准审计意见及其涉及事 项的处理》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关文件的要求，公司 董事会对审计报告中涉及相关事项作专项说明如下： 一、审计报告中保留意见涉及的主要内容 （一）形成保留意见的基础 1、朱国庆关联公司往来及减值 如财务报表附注六4、应收账款、附注六8其他应收款、附注六25应付账款、 附注29其他应付款、附注十五2、或有事项（3）所述，截至2023年12月31日，合 纵科技应收朱国庆及其关联方的债权账面余额共计62,592.29万元，累计计提坏 账准备36,125.84万元，应付朱国庆及其关联方的债务余额中烁新能源（天津） 有限公司债务账面余额共计4,943.74万元。 朱国庆系合纵科技本期纳入合并范围的天津 ...

华龙证券股份有限公司 关于合纵科技股份有限公司 2023 年度内部控制的自我评价报告的 核查意见 保荐机构（主承销商） （甘肃省兰州市城关区东岗西路 638 号） 二〇二四年四月 关于合纵科技股份有限公司 2023 年度内部控制的自我评价报告的核查意见 华龙证券股份有限公司（以下简称"华龙证券"或"保荐机构"）作为合纵科技 股份有限公司（以下简称"合纵科技"、"上市公司"或"公司"）2020 年度向特定对 象发行 A 股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号 ——保荐业务》等相关法律法规和规范性文件的要求，对合纵科技《2023 年度内 部控制的自我评价报告》进行了核查，具体情况如下： 一、上市公司内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基 准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部 控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。根据公司非财务报 ...