本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 华凯易佰科技股份有限公司拟支付现金购买资产涉及的 深圳市通拓科技有限公司股东全部权益价值 产评估值 京坤评报字|2024|0356号 共1册,第1册 北 京 坤 元 至 诚 资 产 评 估 有 限 公 司 Beijing KYSIN Assets Appraisal Co., Ltd 二○二四年五月十七日 中国资产评估协会 资产评估业务报告备案回执 | 报告编码: | 1143020011202400502 | | --- | --- | | 合同编号: | KY-PG-2024-188 | | 报告类型: | 法定评估业务资产评估报告 | | 报告文号: | 京坤评报字 [2024]0356号 | | 报告名称: | 华凯易佰科技股份有限公司拟支付现金购买资产涉 及的深圳市通拓科技有限公司股东全部权益价值资 | | | 产评估报告 | | 评估结论: | 769.023.400.00元 | | 评估报告日: | 2024年05月17日 | | 评估机构名称: | 北京坤元至诚资产评估有限公司 | | 签名人员: | 陈瑞 (资产评估师) 会员编号:43190092 | ...

华凯易佰科技股份有限公司董事会 （以下无正文） （本页无正文，为《华凯易佰科技股份有限公司董事会关于本次交易符合<创业 板上市公司持续监管办法（试行）>第十八条和<深圳证券交易所上市公司重大资 产重组审核规则>第八条规定的说明》之盖章页） 本次交易标的公司主要从事跨境出口电商业务，根据《国民经济行业分类》 （GB/T4754-2017），标的公司所处行业属于"F 批发与零售业"之"52 零售业" 之"互联网零售"（F5292）。标的公司所处行业符合创业板行业定位要求，不 属于《深圳证券交易所创业板企业发行上市申报及推荐暂行规定》中所列的不支 持在创业板申报发行上市的行业类型。 上市公司主营业务为跨境出口电商业务，与标的公司所属同一行业。本次交 易完成后，标的公司将成为上市公司全资子公司，双方优势互补，通过共享销售 体系、采购渠道和研发能力，充分发挥协同效应，完善上市公司全球化布局，进 一步提高上市公司整体业务规模和行业地位。 综上，上市公司董事会认为：公司本次交易符合《创业板上市公司持续监管 办法（试行）》第十八条和《深圳证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》 第八条的规定。 特此说明。 关于本次交易符合《 ...

华凯易佰科技股份有限公司董事会 关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方 本次资产评估目的是确定标的资产于评估基准日的市场价值，作为本次交易 标的资产定价的参考依据。评估机构采用资产基础法和收益法对标的资产价值进 行评估，最终采用资产基础法的评估价值作为标的资产的评估值。 坤元评估实际评估的资产范围与公司委托评估的资产范围一致。本次资产评 估工作按照国家有关法规与行业规范的要求，坤元评估在评估过程中实施了相应 的评估程序，遵循了独立性、客观性、科学性、公正性等原则，运用了合规且符 合标的资产实际情况的评估方法，选用的参照数据、资料可靠；资产评估价值公 允、准确。评估方法选用恰当，评估结论合理，评估方法与评估目的相关性一致。 四、评估定价的公允性 法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性的说明 华凯易佰科技股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"）拟以支付 现金方式购买义乌华鼎锦纶股份有限公司（以下简称"交易对方"）持有的深圳 市通拓科技有限公司（以下简称"标的公司"）100.00%股权（以下简称"本次 交易"）。 根据《上市公司重大资产重组管理办法》等法律、法规及规范性文件的有关 规定，公司董事 ...

关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、 评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性 的独立意见 华凯易佰科技股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"）拟以支付 现金方式购买义乌华鼎锦纶股份有限公司（以下简称"交易对方"）持有的深圳 市通拓科技有限公司（以下简称"标的公司"）100.00%股权（以下简称"本次 交易"）。 华凯易佰科技股份有限公司独立董事 根据《上市公司重大资产重组管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》等相关法律、法规、规范性文件及上市公司《公司章程》和《独立董事工 作制度》的规定，我们作为公司的独立董事，本着独立、客观、公正的原则，已 审阅了公司本次评估的相关文件，基于独立判断立场并经审慎分析，对本次交易 评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以及 评估定价的公允性发表独立意见如下： 一、评估机构的独立性 本次交易聘请的北京坤元至诚资产评估有限公司（以下简称"坤元评估"、 "评估机构"）符合《中华人民共和国证券法》规定，具备专业胜任能力。除担 任本次交易的评估机构外， ...

（以下无正文） 1 西部证券股份有限公司 关于本次交易相关主体不存在依据《上市公司监管指引第7 号—上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十 二条不得参与任何上市公司重大资产重组情形的核查意见 华凯易佰科技股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"）拟以支付 现金方式购买义乌华鼎锦纶股份有限公司（以下简称"交易对方"）持有的深圳 市通拓科技有限公司 100.00%股权（以下简称"本次交易"）。 西部证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"）作为本次交易的独立 财务顾问，根据《上市公司监管指引第 7 号—上市公司重大资产重组相关股票异 常交易监管》第十二条的规定，对本次交易相关主体不存在不得参与任何上市公 司重大资产重组情形进行了核查并发表如下意见： 截至本核查意见出具日，本次交易相关主体不存在依据《上市公司监管指引 第 7 号—上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十二条规定的不得参 与任何上市公司重大资产重组的情形，即上市公司、交易对方及上述主体的控股 股东、实际控制人及其控制的机构，上市公司董事、监事、高级管理人员，上市 公司控股股东、实际控制人的董事、监事、高级管理人员，交易对方的董事、 ...

华凯易佰科技股份有限公司董事会 关于本次交易中是否存在直接或间接有偿聘请其他第三方 机构或个人的说明 华凯易佰科技股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"）拟以支付 现金方式购买义乌华鼎锦纶股份有限公司持有的深圳市通拓科技有限公司 100.00%股权（以下简称"本次交易"）。 3、聘请北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）作为本次交易的审计机构； 4、聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为本次交易的审阅机构； 5、聘请北京坤元至诚资产评估有限公司作为本次交易的评估机构。 由于本次交易标的经营活动涉及多个国家和地区，上市公司还直接聘请了卢 王徐律师事务所、美国格知律师事务所、豪埃森律师事务所担任本次交易的境外 法律顾问。 上述中介机构均为本次交易依法需聘请的证券服务机构，聘请行为合法合规， 符合《关于加强证券公司在投资银行类业务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的 意见》的相关规定。除上述聘请行为外，上市公司不存在直接或间接有偿聘请其 他第三方机构或个人的行为。 （以下无正文） 1 按照《关于加强证券公司在投资银行类业务中聘请第三方等廉洁从业风险防 控的意见》（证监会公告[2018]22 号）的规定，公司董事会 ...

证券代码：300592 证券简称：华凯易佰 公告编号：2024-056 华凯易佰科技股份有限公司 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 8 号——重大资产重组》相 关规定，公司首次披露重组方案至召开相关股东大会前，如本次重组涉嫌内幕交 易被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查的，本次重组存在被暂停、被 终止的风险。 截至本公告披露日，本次交易相关议案尚需公司股东大会审议批准及相关法 律法规所要求的其他可能涉及的批准或核准，能否取得上述批准以及何时最终取 得批准均存在不确定性。公司将继续推进相关工作，严格按照相关法律法规的规 定和要求及时履行信息披露义务。敬请广大投资者关注后续公告并注意投资风险。 特此公告。 华凯易佰科技股份有限公司董事会 2024 年 5 月 21 日 关于披露重组报告书暨一般风险提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 华凯易佰科技股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"）拟以支付 现金方式购买义乌华鼎锦纶股份有限公司（以下简称"交易对方"）持有的深圳 市通拓科技有限公司 100.00%股权（以下简称"本次交 ...

华凯易佰科技股份有限公司独立董事 关于第三届董事会第三十四次会议相关事项的独立意见 华凯易佰科技股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"）拟以支付 现金方式购买义乌华鼎锦纶股份有限公司持有的深圳市通拓科技有限公司（以下 简称"标的公司"）100.00%股权（以下简称"本次交易"或"本次重大资产重 组"）。 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司重大资产重组管理办 法》（以下简称"《重组管理办法》"）、《上市公司独立董事管理办法》等法 律、法规、规范性文件及上市公司《公司章程》的有关规定，我们作为公司独立 董事，基于独立、审慎、客观的立场，对公司拟在第三届董事会第三十四次会议 审议的相关议案进行了审核，发表独立意见如下： 1、公司本次交易方案及相关议案在提交公司董事会审议前已由独立董事专 门会议进行审议并出具审查意见。公司第三届董事会第三十四次会议的召开程序、 表决程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定。 2、根据《公司法》《证券法》《重组管理办法》等法律法规及规范性文件 的规定，经自查，我们认为公司符合实施本次交易的各项 ...

西部证券股份有限公司 关于华凯易佰科技股份有限公司 本次交易首次披露前公司股票价格波动情况的核查意见 华凯易佰科技股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"）拟以支付 现金方式购买义乌华鼎锦纶股份有限公司持有的深圳市通拓科技有限公司 100.00%股权（以下简称"本次交易"）。 西部证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"）作为上市公司本次交 易的独立财务顾问，对上市公司本次交易首次公告日前 20 个交易日内股票价格 波动情况核查如下： 一、上市公司本次交易首次披露前 20 个交易日股价波动情况 本次交易首次公告日（2023 年 12 月 5 日）前 20 个交易日内，公司股票价 格波动情况，以及剔除该期间大盘及同行业板块波动影响后的公司股票价格波动 情况如下： | | 首次公告前第 | 个 21 | 首次公告前第 | 个 1 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 项目 | 交易日（2023 | 年 11 | 交易日（2023 | 年 | 涨跌幅 | | | 月 6 | 日） | 12 月 4 日） | | | | 上市公司收盘价（元/股） | | 24. ...

2023 年 12 月 5 日，上市公司首次公告了筹划本次交易的相关事项。上市公 司股票在本次交易事项首次公告前最后 1 个交易日（2023 年 12 月 4 日）收盘价 为 27.60 元/股，在本次交易事项首次公告前第 21 个交易日（2023 年 11 月 6 日） 收盘价为 24.53 元/股。 本次交易首次公告日（2023 年 12 月 5 日）前 20 个交易日内，公司股票价格 波动情况，以及剔除该期间大盘及同行业板块波动影响后的公司股票价格波动情 况如下： | | 首次公告前第 | 21 个 | 首次公告前第 | 1 个 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 项目 | 交易日（2023 | 年 11 | 交易日（2023 | 年 | 涨跌幅 | | | 月 6 日） | | 12 月 4 | 日） | | | 上市公司收盘价（元/股） | | 24.53 | | 27.60 | 12.52% | | 创业板指数（399006.SZ） | | 2032.34 | | 1908.92 | -6.07% | | 跨境电商指数（884191.WI） | ...