广东三雄极光照明股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第二章 会计师事务所执业质量要求 第四条 公司选聘的会计师事务所应当具备下列条件： （一）具有独立的法人资格和完全民事行为能力，具备国家行业主管部门和 中国证监会规定的开展证券期货相关业务所需的执业资格； （二）具有固定的工作场所、健全的组织机构和完善的内部管理和控制制度； （三）熟悉国家有关财务会计方面的法律、法规、规章和政策； （四）具有完成审计任务和确保审计质量的注册会计师； （五）认真执行有关财务审计的法律、法规、规章和政策规定，具有良好的 社会声誉和执业质量记录； 第一章 总则 第一条 为了规范广东三雄极光照明股份有限公司（以下简称"公司"）选 聘（含续聘、改聘，下同）会计师事务所的行为，切实维护股东利益，提高财务 信息披露质量，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有 企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关的法律法规、证券监督管理 部门的相关要求及《广东三雄极光照明股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）的规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 公司选聘执行年度财务报表审计业务的会计师事务所相关行为，应 当遵照 ...

第一条 为进一步完善广东三雄极光照明股份有限公司（以下简称"公司"） 治理结构，充分发挥独立董事在公司治理中的作用，促进公司独立董事尽责履职， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券 法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法 律、法规、规章及《广东三雄极光照明股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）的规定，制定本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及其主 要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进行独 立客观判断关系的董事。 广东三雄极光照明股份有限公司 独立董事工作制度 第一章 总则 独立董事应当独立履行职责，不受公司及其主要股东、实际控制人等单位或 者个人的影响。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当按照法律、 行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）的规定、深圳 证券交易所（以下简称"深交所"）业务规则和《公司章程》的规定，认真履行 职责，在董事会中发挥参与决策 ...

1、本次关联交易的基本情况 根据业务发展需要，广东三雄极光照明股份有限公司（以下简称"公司"） 全资子公司广东三雄极光照明工程有限公司（以下简称"三雄工程"）拟与关联 方广东百克电子有限公司（以下简称"百克电子"）签署《专业分包合同》，百克 电子委托三雄工程承担"南站核心区 3-2 号地商业、办公楼工程项目"外墙泛光 照明工程项目建设，实施外墙泛光照明亮化工程，合同总金额为 215.94 万元。 证券代码：300625 证券简称：三雄极光 公告编号：2023-079 广东三雄极光照明股份有限公司 关于全资子公司拟签署《专业分包合同》暨关联交易的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、关联交易概述 2、关联关系说明 百克电子控股股东为广州市佰卡电子有限公司，其股东为公司董事长兼总经 理张宇涛先生、董事兼副总经理张贤庆先生、董事兼副总经理林岩先生、董事兼 副总经理陈松辉先生，四人合计持有广州市佰卡电子有限公司 100%股权，根据 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，百克电子为公司关联法人， 因此本次交易构成关联交易。 3、本次交易的审 ...

广东三雄极光照明股份有限公司独立董事 关于第五届董事会第九次会议相关事项的独立意见 根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》《公司章程》及公司《独立董事工作制度》等有关 规定，作为广东三雄极光照明股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 我们对公司第五届董事会第九次会议审议的相关事项进行了认真地审议，并发表 以下独立意见： 一、关于拟使用部分暂时闲置自有资金购买理财产品的独立意见 经审核，我们认为公司目前经营情况良好，财务状况稳健，在确保不影响日 常生产经营活动所需资金的情况下，公司及其控股子公司拟使用最高额不超过人 民币 13 亿元（含 13 亿元）的闲置自有资金购买中、低风险理财产品，在控制风 险的基础上将有利于提高公司闲置资金的使用效率，增加资金运营收益，获取良 好的投资回报。该事项决策和审议程序合法、合规，符合公司利益，不存在损害 公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。因此，我们一致同意该事项并提交 公司股东大会审议。 二、关于为公司经销商向银行申请授信额度提供担保的 ...

广东三雄极光照明股份有限公司 募集资金专项存储及使用管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范广东三雄极光照明股份有限公司（以下简称"公司"）募 集资金管理，提高募集资金的使用效率，切实保护投资者的权益，根据《中华人 民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下 简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《上 市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》（以下简称"《规范运作指引》"）等有关法律、法规、规范性文件、 深圳证券交易所业务规则和《广东三雄极光照明股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）的要求，结合公司的实际情况，制定本制度。 1 情况。 募集资金投资项目（以下简称"募投项目"）通过公司的子公司或公司控 制的其他企业实施的，公司应当确保该子公司或受控制的其他企业遵守本募集资 金管理制度。 违反有关法律法规、《公司章程》及本制度等规定使用募集资金，致使公司 遭受损失的，相关责任人应按照有关法律法规的规定承担相应的民事赔偿责任。 第二章 募集资金专户存储 第六条 公司应当审慎选择商业银行并开设募 ...

广东三雄极光照明股份有限公司 关于为公司经销商向银行申请授信额度提供担保的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：300625 证券简称：三雄极光 公告编号：2023-078 特别提示： 广东三雄极光照明股份有限公司（以下简称"公司"、"三雄极光"）于 2023 年 12 月 13 日召开第五届董事会第九次会议审议通过了《关于为公司经销商向银 行申请授信额度提供担保的议案》，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 和《公司章程》等有关法律法规的相关规定，该事项尚需提交公司股东大会审议。 现将相关情况公告如下： 一、担保情况概述 为进一步推动公司市场销售业绩增长，帮助经销商拓宽融资渠道，缓解经销 商资金压力；同时为加强与下游经销商合作关系，提高公司的市场竞争力，加速 公司资金回笼，公司拟为符合条件的公司及全资子公司的优质经销商向公司指定 的银行申请贷款提供总额不超过人民币 5,000 万元（含 5,000 万元）的差额补足 连带责任担保，融资用途仅限于经销商向公司购买产品支付公司货款，具体内容 以公司与合作银行签订的相关协议为准。上述额 ...

广东三雄极光照明股份有限公司 财务管理制度 二〇二三年十二月 | 目录 | | --- | | 第一章总则 | | 3 | | --- | --- | --- | | 第二章职责和权限 | | 3 | | 第三章会计机构和会计人员 | | 5 | | 第四章会计核算 | | 7 | | 第五章财务内部控制和会计监督 | | 10 | | 第六章公司主要会计政策、会计估计 | | 11 | | 第七章预算管理 | | 35 | | 第八章资金筹集 | | 36 | | 第九章货币资金管理 | | 37 | | 第十章往来款项管理 | | 39 | | 第十一章存货及固定资产管理 | | 40 | | 第十二章投资及其他长期资产 | | 42 | | 第十三章资产减值准备 | | 42 | | 第十四章成本和费用 | | 43 | | 第十五章纳税管理 | | 44 | | 第十六章利润和利润分配 | | 45 | | 第十七章关联交易 | | 46 | | 第十八章财务报告和财务分析 | | 47 | | 第十九章会计档案管理 | | 48 | | 第二十章财务信息系统管理 | | 50 | | 第二十一章会计 ...

广东三雄极光照明股份有限公司 章 程 二〇二三年十二月 （2023年12月13日经公司第五届董事会第九次会议审议通过） | 第一章 | 总 则······························································································2 | | --- | --- | | 第二章 | 经营宗旨和范围 ················································································3 | | 第三章 | 股 份······························································································3 | | 第一节 | 股份发行 ······················································································3 | | 第二节 | 股份增减和回购·· ...

广东三雄极光照明股份有限公司 董事会审计委员会工作制度 第一章 总则 第一条 为建立和健全广东三雄极光照明股份有限公司（以下简称"公司"）内部 控制制度，提高内部控制能力，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《广东三雄极光照明股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称 "审计委员会"），并制定本工作制度。 第二条 审计委员会是董事会依据股东大会决议设立的专门工作机构，主要负责审 核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立 董事应占多数。独立董事中至少有一名董事为会计专业人士。 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一以上提 名，并由董事会过半数选举产生。 第四条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由具有会计专业的独立董事委员 担任，主任委员在委员范围内由董事会选举产生，负责主 ...

广东三雄极光照明股份有限公司 董事会议事规则 第一章 总则 第一条 为规范广东三雄极光照明股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 的议事方式和决策程序，促进董事和董事会有效地履行其职责，确保董事会工作效 率及科学决策，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华 人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 （以下简称"《上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件、深圳证券交易所业务规 则和《广东三雄极光照明股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的有关规定， 制定本规则。 第二章 董事会的构成与职权 第二条 董事会由 9 名董事（其中 3 名为独立董事）组成，设董事长 1 名。独 立董事中应至少包括一名会计专业人士。董事会应具备合理的专业结构，董事会成 员应具备履行职务所必需的知识、技能和素质。 第三条 独立董事的工作制度由董事会另行制定，并由股东大会通过。 第四条 董事会根据需要及在遵守有关法律、行政法规规定的前提下可设立薪 酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会、战略委员会等专 ...