民生证券股份有限公司 关于广州山水比德设计股份有限公司 2024年度内部控制评价报告的核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"、"保荐机构"）作为广州山 水比德设计股份有限公司（以下简称"山水比德"、"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则（2023年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对《广州山水比德设计股份 有限公司2024年度内部控制评价报告》进行了核查，具体情况如下： 一、保荐机构进行的核查工作 保荐机构通过与公司有关人员交谈，查阅了董事会、监事会等会议记录、审计 报告、公司内部控制评价报告以及各项业务和管理规章制度，对公司内部控制环境、 内部控制制度的建设、内部控制的实施情况等方面进行了核查。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日， 不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体 系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制 ...

广州山水比德设计股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 广州山水比德设计股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-4 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-99 | 审 计 报 告 信会师报字[2025]第 ZF10367 号 广州山水比德设计股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了广州山水比德设计股份有限公司（以下简称山水比德） 财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计 ...

广州山水比德设计股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项报告 关于广州山水比德设计股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZF10369 号 广州山水比德设计股份有限公司全体股东： 我们审计了广州山水比德设计股份有限公司(以下简称"山水比 德")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 21 日出具了报告号为信会师报字(2025)第 ZF10367 号的 无保留意见审计报告。 广州山水比德设计股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 专项报告 第 1 页 本报告仅供山水比德为披露 2024 年年度报告的目的使用，不得 用作任何其他目的。 （特殊普通合伙） 立信会计师事务所 中国注册会计师：王昌功 中国注册会计师：袁栋 中国·上海 二〇二五年四月二十一日 专项报告 第 2 页 山水比德管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司 ...

广州山水比德设计股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了广州山水比德设计股份有限公司（以下简称贵公 司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 内部控制审计报告 截止 2024 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZF10368 号 广州山水比德设计股份有限公司 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 内控审计报告 第 1 页 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，贵公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基 本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 （特殊普通合伙） 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 按照《企业内部控 ...

广州山水比德设计股份有限公司 本人作为广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事 会独立董事，自 2023 年 2 月 14 日任职以来，严格按照《中华人民共和国公司 法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范 性文件及《广州山水比德设计股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、 《广州山水比德设计股份有限公司独立董事工作制度》（以下简称"《独立董事 工作制度》"）等相关规定和要求，诚信、勤勉、尽责履行独立董事职责，积极 出席相关会议，认真审议董事会及各专门委员会各项议案，对公司重大事项发表 了客观、公正的独立意见，在董事会中充分发挥了参与决策、监督制衡、专业咨 询的作用。并且，本人全面关注公司发展状况，及时了解公司经营信息，促进公 司规范运作，切实维护公司和全体股东特别是中小股东的合法权益。现将 2024 年度任期内本人履行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 本人王冰，1975 年出生，中国国籍，无境外居留权，法律专业硕士学位。历 任广东天伦律师事务所律师；现任广东法盛 ...

《广州山水比德设计股份有限公司独立董事工作制度》（以下简称"《独立董事 工作制度》"）等相关规定和要求，诚信、勤勉、尽责履行独立董事职责，积极 出席相关会议，认真审议董事会及各专门委员会各项议案，对公司重大事项发表 了客观、公正的独立意见，在董事会中充分发挥了参与决策、监督制衡、专业咨 询的作用。并且，本人全面关注公司发展状况，及时了解公司经营信息，促进公 司规范运作，切实维护公司和全体股东特别是中小股东的合法权益。现将 2024 年度任期内本人履行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 2024 年度独立董事述职报告 （王荣昌） 各位股东及股东代表： 广州山水比德设计股份有限公司 本人作为广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事 会独立董事，自 2023 年 2 月 14 日任职以来，严格按照《中华人民共和国公司 法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范 性文件及《广州山水比德设计股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、 （一）出席董事会及列席股东大会的情况 报告期内 ...

广州山水比德设计股份有限公司 经核查独立董事王荣昌先生、谢纯先生、王冰先生及前述独立董事的直系亲 属和主要社会关系人员的任职经历以及独立董事签署的相关自查文件，独立董事 王荣昌先生、谢纯先生、王冰先生不存在《上市公司独立董事管理办法》第六条 不得担任独立董事的情形，在担任公司独立董事期间，独立董事已严格遵守中国 证券监督管理委员会和深圳证券交易所的相关规定，确保有足够的时间和精力勤 勉尽责地履行职责，作出独立判断，不受公司主要股东、实际控制人或其他与公 司存在利害关系的单位或个人的影响。公司独立董事王荣昌先生、谢纯先生、王 冰先生符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 广州山水比德设计股份有限公司董事会 2025 年 4 月 22 日 董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等规定，广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司在 任独立董事谢纯先生、 ...

广州山水比德设计股份有限公司 章程 广州山水比德设计股份有限公司 章 程 二〇二五年四月修订 1 | 第一章 | 总 则 | 3 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 经营宗旨和范围 | 4 | | 第三章 | 股 份 | 4 | | 第一节 | 股份发行 | 4 | | 第二节 | 股份增减和回购 | 5 | | 第三节 | 股份转让 | 6 | | 第四章 | 股东和股东大会 | 7 | | 第一节 | 股 东 | 7 | | 第二节 | 股东大会的一般规定 | 9 | | 第三节 | 股东大会的召集 | 12 | | 第四节 | 股东大会的提案与通知 | 13 | | 第五节 | 股东大会的召开 | 15 | | 第六节 | 股东大会表决和决议 | 18 | | 第五章 | 董事会 | 23 | | 第一节 | 董事 | 23 | | 第二节 | 独立董事 | 25 | | 第三节 | 董事会 | 27 | | 第四节 | 董事会专门委员会 | 31 | | 第六章 | 总经理及其他高级管理人员 | 33 | | 第七章 | 监事会 | 35 | | 第一节 | 监事 | 35 | ...