广东惠云钛业股份有限公司 审计报告 大华审字[2024]0011008947 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 广东惠云钛业股份有限公司 审计报告及财务报表 （2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日止） | | 目 | 录 | 页 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | | 1-6 | | 二、 | 已审财务报表 | | | | | 合并资产负债表 | | 1-2 | | | 合并利润表 | | 3 | | | 合并现金流量表 | | 4 | | | 合并股东权益变动表 | | 5-6 | | | 母公司资产负债表 | | 7-8 | | | 母公司利润表 | | 9 | | | 母公司现金流量表 | | 10 | | | 母公司股东权益变动表 | | 11-12 | | | 财务报表附注 | | 1-98 | 大华审字[2024]0011008947号 广东惠云钛业股份有限公 ...

Financial Performance - The company reported a significant increase in revenue, with total revenue reaching 1.5 billion RMB, representing a year-on-year growth of 15%[16]. - The company's operating revenue for 2023 was approximately ¥1.65 billion, representing a 9.22% increase compared to ¥1.51 billion in 2022[21]. - Net profit attributable to shareholders for 2023 reached ¥41.04 million, a significant increase of 189.59% from ¥14.17 million in 2022[21]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was ¥40.86 million, up 181.95% from ¥14.49 million in the previous year[21]. - Cash flow from operating activities showed a remarkable increase to ¥164.28 million, a rise of 8,356.28% compared to ¥1.94 million in 2022[21]. - Basic and diluted earnings per share for 2023 were both ¥0.10, reflecting a 150% increase from ¥0.04 in 2022[21]. - Total operating revenue for 2023 reached ¥1,651,899,901.74, representing a year-on-year increase of 9.22% from ¥1,512,481,275.68 in 2022[65]. - The revenue from rutile titanium dioxide accounted for 84.93% of total revenue, with a significant increase of 14.93% year-on-year, amounting to ¥1,402,861,646.31[65]. - Domestic sales contributed 73.60% of total revenue, increasing by 16.71% year-on-year, while export sales decreased by 7.37% to 26.40% of total revenue[65]. Market Expansion and Strategy - The company is focusing on expanding its market presence, particularly in Southeast Asia, aiming for a 20% increase in market share by 2025[16]. - The company aims to launch two new product lines in the next year, which are expected to contribute an additional 100 million RMB in revenue[16]. - The company is actively seeking quality investment opportunities to enhance shareholder value while expanding production capacity through technological upgrades[114]. - The company aims to strengthen its market expansion efforts and implement a "boutique strategy" and "personalized custom production" to enhance competitiveness in the titanium dioxide market[113]. - The company plans to expand its market presence by enhancing its product offerings and investing in new technologies[195]. Research and Development - The company has invested 200 million RMB in R&D for new titanium products, targeting a 10% improvement in production efficiency[16]. - The company is focusing on technological upgrades and innovations to enhance product quality and performance, aiming for a shift towards high-end, intelligent, and green production methods[37]. - The number of R&D personnel increased by 16.67% to 140, with a notable rise in younger employees under 30 years old by 350%[80]. - R&D investment amounted to ¥50,279,909.75, representing 3.04% of operating revenue, up from 2.85% in the previous year[81]. - The company holds a total of 8 invention patents and 14 utility model patents in the titanium dioxide industry[143]. Sustainability and Environmental Commitment - The company is committed to sustainability, with plans to reduce carbon emissions by 30% over the next five years[16]. - The company has received environmental impact assessment approval for the ferrous comprehensive utilization pilot project, indicating ongoing commitment to sustainable practices[40]. - The company has implemented clean production methods, positioning itself as a leader in the titanium dioxide industry with a focus on environmental sustainability[43]. - The company has established a comprehensive environmental management system to monitor and control emissions effectively[195]. - The company is focused on reducing its environmental impact through improved waste management and emission control technologies[198]. Financial Management and Governance - The company has established a robust internal control system to ensure compliance with relevant laws and regulations, enhancing decision-making efficiency[180]. - The company has established independent management institutions, ensuring no confusion with controlling shareholders' entities[135]. - The board of directors includes independent directors who ensure compliance and governance standards are met[158]. - The company has a complete set of financial management systems and is independently responsible for tax payments[136]. - The company has maintained a high attendance rate at board meetings, with no directors missing more than one meeting[161]. Risk Management - The company has identified key risks including raw material price volatility and regulatory changes, and has developed strategies to mitigate these risks[3]. - The company faces risks from price fluctuations in the titanium dioxide market, which directly impact revenue and profit levels, and plans to enhance market analysis and customer communication[115]. - The company is also exposed to risks related to the supply and price volatility of titanium concentrate, which is crucial for its production[116]. - The company recognizes the cyclical nature of the macroeconomic environment and its potential impact on downstream industries, prompting a focus on new product development and market adaptability[117]. Shareholder Relations and Dividends - The company plans to distribute a cash dividend of 0.3 RMB per 10 shares to all shareholders, with no bonus shares issued[4]. - The total distributable profit available for shareholders as of December 31, 2023, is 470,368,550.35 yuan, after accounting for the net profit and previous dividends paid[177]. - The cash dividend distribution plan for 2023 requires approval from the shareholders' meeting before implementation[178]. - The cash dividend amount represents 100% of the profit distribution total for the year[176]. Production and Operational Efficiency - The company has a production capacity utilization rate of 100.09% for rutile titanium dioxide and 119.46% for rutile titanium dioxide after a technical upgrade project, indicating strong operational efficiency[40]. - The company is expanding its production capabilities, with a project to upgrade 50,000 tons/year of sulfuric acid rutile titanium dioxide to 80,000 tons/year expected to complete commissioning by the end of 2023[40]. - The company achieved growth in both production and sales volume of titanium dioxide in 2023, driven by market expansion and product structure adjustments[63]. - The company has established a complete "sulfur-titanium-iron-calcium" circular economy industrial chain, leveraging local resources to enhance production efficiency[43]. Corporate Governance and Management Changes - The company has appointed new executives, including Ms. Zhong Yi as the deputy general manager and board secretary since December 2023[156]. - The independent director Bi Sheng resigned in August 2023 after serving for six years, and Chen Hezhang was appointed as the new independent director[162]. - The company has a diverse management team with experience across various sectors, enhancing its strategic decision-making capabilities[157]. - The board of directors held a total of 6 meetings during the reporting period, with all members attending at least 5 meetings[160].

根据《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求，结合广东惠云钛业股份 有限公司（以下简称"公司"）内部控制制度，在内部控制日常监督和专项监督的 基础上，公司董事会对公司截至 2023 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了评 价，并出具《2023 年度内部控制自我评价报告》。 广东惠云钛业股份有限公司监事会 关于 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 2023 年度，公司根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则（2023 年 8 月修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》《企业内部控制基本规 范》《公司章程》及相关规定，结合公司实际情况，建立了较为完善和合理的内 部控制体系，并且得到了有效地执行。内部控制体系的建立与有效执行保证了公 司各项业务活动的有序、高效开展，起到了较好的风险防范和控制作用，确保公 司资产的安全、完整，维护了公司及全体股东的利益。公司编制的《2023 年度 内部控制的自我评价报告》客观、真实、准确地反映了公司内部 ...

经核查独立董事熊明良、何俊辉、陈核章的任职经历以及签署的相关自查文 件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公 司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进 行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 中对独立董事独立性的相关要求。 广东惠云钛业股份有限公司董事会 2024 年 4 月 23 日 广东惠云钛业股份有限公司董事会关于 独立董事度独立性自查情况的专项报告 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、深交所《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》等要求，并根据公司在任独立董事熊明良先生、何俊辉先生、 陈核章先生提交签署的《独立董事独立性自查情况表》的独立性情况进行评估， 广东惠云钛业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事熊 明良、何俊辉、陈核章的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： ...

东莞证券股份有限公司 关于广东惠云钛业股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《上市公司 监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，东莞 证券股份有限公司（以下简称"东莞证券"或"保荐机构"）作为广东惠云钛业股份有 限公司（以下简称"惠云钛业"或"公司"）首次公开发行股票并在创业板上市、2022 年向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，对公司 2023 年度募集资金存放 与使用情况进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下： 一、保荐机构进行的核查工作 东莞证券保荐代表人查阅了公司募集资金专户银行对账单、募集资金专户资 金划款审批表、募集资金使用台账，查阅了公司编制的《广东惠云钛业股份有限公 司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》、董事会关于该事宜的会议文 件以及大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大华核字[2024] 00 ...

广东惠云钛业股份有限公司 （2024 年 4 月） 第一章 总 则 第一条 为进一步完善广东惠云钛业股份有限公司（以下简称"公司"）的治 理结构，促进公司经营管理的制度化、规范化、科学化，依照《中华人民共和国 公司法》《广东惠云钛业股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）和相关规定， 特制定本工作制度。 第二条 本工作制度适用人员为公司总经理、副总经理、财务负责人等其他 高级管理人员。董事会秘书的管理由董事会秘书工作细则另行规定。 总经理工作制度 第三条 公司设置总经理一名，由董事会聘任或解聘。总经理主持公司日常 生产经营和管理工作，组织实施公司董事会决议，对董事会负责。 第二章 总经理的任职资格与任免程序 第四条 总经理任职应当具备下列条件： （一）具有较丰富的经济理论知识、管理知识及实践经验，具有较强的经营 管理能力； （二）具有调动员工积极性、建立合理的组织机构、协调各种内外关系和统 揽全局的能力； （三）具有一定年限的企业管理或经济工作经历，精通本行，掌握国家政策、 法律、法规； 业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾 3 年； （四）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、 ...

广东惠云钛业股份有限公司 广东惠云钛业股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （毕胜） 各位股东及股东代表： 本人毕胜作为广东惠云钛业股份有限公司（以下简称"公司"）的第四届董事 会原任独立董事，在任职期间严格按照《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证 券法》"）《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市公司治理准 则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修 订）》《上市公司独立董事管理办法》等相关法律法规，以及《公司章程》《独立 董事工作制度》等相关规定和要求，认真履行法律法规赋予的职权，勤勉、忠实 地履行职责，发挥本人的专业优势，积极关注公司的发展。 根据《上市公司独立董事管理办法》等有关规定，独立董事在同一家上市公 司连续任职时间不得超过六年，本人因担任公司独立董事的时间将满六年，已于 2023 年 8 月 15 日正式离任，离职后本人不再担任公司任何职务。 现就本人 2023 年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、基本情况 本人未在公司担任除独立董事外的 ...

东莞证券股份有限公司 关于广东惠云钛业股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市之保荐总结报告书 东莞证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"或"东莞证券"）作为广东 惠云钛业股份有限公司（以下简称"惠云钛业"或"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐机构，持续督导职责期限至 2023 年 12 月 31 日。东莞证 券根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规 定，出具本保荐总结报告书。 一、保荐机构及保荐代表人承诺 1、保荐总结报告书和证明文件及其相关资料的内容不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，保荐机构及保荐代表人对其真实性、准确性、完整性承担法 律责任。 2、保荐机构及保荐代表人自愿接受中国证券监督管理委员会（（以下简称（"中 国证监会"）、深圳证券交易所对保荐总结报告书相关事项进行的任何质询和调查。 3、保荐机构及保荐代表人自愿接受中国证监会按照《证券发行上市保荐业 务管理办法》的有关规定采取的监管措施。 | 项目 | 内容 | | --- | --- | | 保荐机构名称 | 东莞证券 ...

东莞证券股份有限公司 关于广东惠云钛业股份有限公司 开展外汇套期保值业务的核查意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》和《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等 有关规定，东莞证券股份有限公司（以下简称"东莞证券"或"保荐机构"）作为 广东惠云钛业股份有限公司（以下简称"惠云钛业"或"公司"）首次公开发行股 票并在创业板上市、2022 年向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，对 公司开展外汇套期保值业务的事项进行了审慎核查，核查的具体情况如下： 一、保荐人进行的核查工作 二、本次开展外汇套期保值业务的交易情况概述 （一）交易目的 公司及合并报表范围内的子公司开展外汇套期保值业务与日常经营密切相 关。随着公司全球化业务布局的进一步深入和海外业务的发展，公司及合并报 表范围内的子公司持有的外汇资产及外汇负债增加。为尽可能降低外汇市场风 险，防范汇率大幅波动造成的不利影响，公司及合并报表范围内的子公司在不 影响公司主营业务发展和资金使用安排的前提下拟于 2024 年度开展外 ...

（2024年4月） 第一章 总则 第一条 为进一步规范广东惠云钛业股份有限公司（以下简称"公司"）外汇 套期保值业务及相关信息披露工作，加强对外汇套期保值业务的管理，防范投资风 险，健全和完善公司外汇套期保值业务管理机制，确保公司资产安全，根据《中华 人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运 作》等有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定，结合公司的实 际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称外汇套期保值业务品种具体包括远期结售汇、外汇掉期、 外汇期权及其他外汇衍生产品等业务。 第三条 本制度适用于公司及子公司（包括控股子公司）的外汇套期保值业务 。控股子公司进行外汇套期保值业务视同公司进行外汇套期保值业务，适用本制度 。未经公司审批同意，公司控股子公司不得操作该业务。同时，公司应当按照本制 度的有关规定，履行有关决策程序和信息披露业务。 第四条 公司外汇套期保值行为除遵守国家相关法律、法规及规范行为文件的 规定外，还应遵守本制度的相关规定。 第二章 外汇套期保值业务操作规定 广东惠云钛业股 ...