现场检查报告 华泰联合证券有限责任公司 关于福建恒而达新材料股份有限公司 2024 年现场检查报告 根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》和《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法律法规的要求，华泰联合 证券有限责任公司作为福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称"恒而达"或 "公司"）首次公开发行股票的保荐人，于 2024 年 12 月 20 日对福建恒而达新材 料股份有限公司 2024 年有关情况进行了现场检查，报告如下： 1 保荐人名称：华泰联合证券有限责任公司 被保荐公司简称：恒而达 保荐代表人姓名：宁小波 联系电话：0755-81902000 保荐代表人姓名：张华熙 联系电话：0755-81902000 现场检查人员姓名：宁小波、张华熙 现场检查对应期间：2024 年度 现场检查时间： 2024 年 12 月 20 日 一、现场检查事项 现场检查意见 （一）公司治理 是 否 不适用 现场检查手段：查阅公司章程及公司治理等有关文件；查阅历次股东大会、董事会、监 事会的会议文件、公告文件和公司业务规章制度等；核查控股股东及实际控制人、董监 高的持股情况、其他投资情况 ...

培训情况报告 华泰联合证券有限责任公司关于 福建恒而达新材料股份有限公司持续督导期 2024年培训情况报告 深圳证券交易所： 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"、"保荐机构"）作为 福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称"恒而达"、"公司"）首次公开发行股 票并在创业板上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法规和规则的 相关规定以及恒而达的实际情况，认真履行保荐机构应尽的职责，对恒而达的董 事、监事、高级管理人员及上市公司控股股东和实际控制人等相关人员进行了有 计划、多层次的后续培训，所培训的内容严格按照中国证券监督管理委员会及深 圳证券交易所有关持续督导的最新要求进行。 2024 年 12 月 20 日，华泰联合证券相关人员按照《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 13 号——保荐业务》的要求完成了对恒而达董事、监事、高 级管理人员及上市公司控股股东和实际控制人等相关人员的持续培训工作，并对 未到场的相关人员派发了相关培训资料， ...

Investment Rating - The report maintains a "Hold" rating for the company [1][3]. Core Views - The company has shown steady growth in Q3 2024, with revenue reaching 1.42 billion yuan, a year-on-year increase of 6.21%, and a net profit of 0.23 billion yuan, up 12.86% year-on-year [1][2]. - The company's metal cutting tools business remains robust, while new businesses in intelligent CNC equipment and rolling functional components are experiencing rapid growth [2]. - The company is actively expanding its overseas market, with foreign sales revenue showing significant growth in Q1-Q3 2024 [2]. Financial Performance - For the first three quarters of 2024, the company achieved a total revenue of 4.41 billion yuan, representing an 8.50% year-on-year increase, and a net profit of 0.79 billion yuan, up 9.53% year-on-year [1][2]. - The overall gross margin for Q1-Q3 2024 was 31.35%, an increase of 2.11 percentage points year-on-year, while the net profit margin was 17.94%, up 0.22 percentage points year-on-year [2]. - The company’s gross margin for Q3 2024 was 30.48%, reflecting a year-on-year increase of 1.55 percentage points, and the net profit margin was 16.37%, up 0.92 percentage points year-on-year [2]. Profit Forecast - The company is projected to achieve net profits of 1.1 billion yuan, 1.3 billion yuan, and 1.6 billion yuan for the years 2024, 2025, and 2026 respectively, indicating a compound annual growth rate of 22% for net profit over the next three years [3].

关于福建恒而达新材料股份有限公司 2024 年第二次临时股东大会的 法 律 意 见 书 福建至理律师事务所 地址：中国福州市鼓楼区洪山园路华润万象城三期 TB#写字楼 22 层 邮政编码：350025 电话：（86 591）8806 5558 传真：（86 591）8806 8008 网址：http://www.zenithlawyer.com 1 福建至理律师事务所 关于福建恒而达新材料股份有限公司 2024 年第二次临时股东大会的法律意见书 闽理非诉字〔2024〕第 206 号 致：福建恒而达新材料股份有限公司 福建至理律师事务所（以下简称本所）接受福建恒而达新材料股份有限公司 （以下简称公司）之委托，指派蒋浩、韩叙律师出席公司 2024 年第二次临时股 东大会（以下简称本次会议），并依据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公 司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司股东大会 规则(2022 年修订)》（中国证券监督管理委员会公告〔2022〕13 号，以下简称《上 市公司股东大会规则》）、《深圳证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则 (2020 年修订)》（深证上〔2020 ...

证券代码：300946 证券简称：恒而达 编号：2024-045 福建恒而达新材料股份有限公司 关于董事会、监事会完成换届选举及聘任高级管理人 员的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）于2024年10月17日召开 了2024年第一次职工代表大会、于2024年11月4日召开了2024年第二次临时股东 大会，选举产生了公司第三届董事会成员和第三届监事会成员。 为保证公司新一届董事会、监事会工作的顺利进行，经公司全体董事、监 事同意，公司于2024年11月4日召开了公司第三届董事会第一次会议、第三届监 事会第一次会议，选举产生了公司第三届董事会董事长、第三届监事会主席、 第三届董事会各专门委员会委员，并聘任了公司高级管理人员。具体情况如下： 一、公司第三届董事会组成情况 公司第三届董事会由七名董事（简历后附）组成，其中非独立董事四名， 独立董事三名，组成情况具体如下： 1．非独立董事：林正华（董事长）、陈丽钦、林正雄、方俊锋 2．独立董事：陈少华、雷根强、陈菡 公司第三届董事会中兼任公司高级管理人员的董事 ...

证券代码：300946 证券简称：恒而达 编号：2024-043 福建恒而达新材料股份有限公司 第三届董事会第一次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）于2024年11月4日召开了 2024年第二次临时股东大会，选举产生了公司第三届董事会成员。为保证公司新 一届董事会工作的顺利进行，经全体董事同意，公司于同日在福建省莆田市荔城 区新度镇新度村亭道尾228号公司会议室以现场会议的方式召开了第三届董事会 第一次会议，会议通知及材料会前已送达全体董事、监事及高级管理人员候选人。 经全体董事同意，公司第三届董事会第一次会议由林正华先生召集并主持， 会议应到董事7名，实际参加会议董事7名，公司全体监事、全体高级管理人员候 选人列席了本次会议。本次会议的召集、召开程序符合《中华人民共和国公司法》 《公司章程》等有关规定。 二、董事会会议审议情况 1．审议通过了《关于选举第三届董事会董事长的议案》。 公司董事会同意选举林正华先生为公司第三届董事会董事长，任期三年，自 公司第三届董事会 ...

证券代码：300946 证券简称：恒而达 编号：2024-044 审议通过了《关于选举第三届监事会主席的议案》。 公司监事会同意选举黄青山先生为公司第三届监事会主席，任期三年，自公 司第三届监事会第一次会议审议通过之日起至公司第三届监事会届满之日止。 具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于董 事会、监事会完成换届选举及聘任高级管理人员的公告》（公告编号：2024-045）。 表决结果：3票赞成；无反对票；无弃权票。 福建恒而达新材料股份有限公司 第三届监事会第一次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）于2024年10月17日召开了 2024年第一次职工代表大会、于2024年11月4日召开了2024年第二次临时股东大 会，选举产生了公司第三届监事会成员。为保证公司新一届监事会工作的顺利进 行，经全体监事同意，公司于2024年11月4日在福建省莆田市荔城区新度镇新度 村亭道尾228号公司会议室以现场会议方式召开，会议通知及材料会前 ...

2.本次股东大会未涉及变更以往股东大会已通过的决议。 证券代码：300946 证券简称：恒而达 编号：2024-042 福建恒而达新材料股份有限公司 2024年第二次临时股东大会会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1.本次股东大会未出现否决议案的情形。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 1.会议召开方式：以现场会议与网络投票相结合的方式 2.会议召开时间： （1）现场会议召开时间：2024年11月4日14:30。 （2）网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2024年11月4日9:15-9:25、9:30-11:30及13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网 投票系统进行网络投票的时间为2024年11月4日9:15-15:00期间的任意时间。 3.现场会议召开地点：福建省莆田市荔城区新度镇新度村亭道尾228号福建 恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）会议室 4.会议召集人：公司董事会 5.会议主持人：公司董事长林正华先生 （二）会议出席情况 1.股东出席会议的总体情况：出席20 ...

Investment Rating - The report maintains a "Hold" rating for the company [3] Core Views - The company reported steady growth in Q3 2024, with revenue reaching 441 million yuan for the first three quarters, a year-on-year increase of 8.50%, and a net profit of 79 million yuan, up 9.53% year-on-year. In Q3 alone, revenue was 142 million yuan, growing 6.21% year-on-year, while net profit increased by 12.86% to 23 million yuan [1][2] - The metal cutting tools business remains robust, with significant growth in smart CNC equipment and rolling functional components. The company is expanding its overseas market, with foreign sales revenue showing rapid growth [2] - The company's profitability has improved, with a gross margin of 31.35% for the first three quarters, up 2.11 percentage points year-on-year, and a net profit margin of 17.94%, an increase of 0.22 percentage points year-on-year [2] Financial Summary - For 2024-2026, the company is projected to achieve net profits of 110 million, 130 million, and 160 million yuan respectively, with a compound annual growth rate of 22% for net profit over the next three years [3] - The company's revenue is expected to grow from 542.49 million yuan in 2023 to 899.20 million yuan in 2026, reflecting growth rates of 12.34%, 17.73%, 19.16%, and 18.15% for the respective years [3][7] - The earnings per share (EPS) is forecasted to increase from 0.73 yuan in 2023 to 1.31 yuan in 2026, while the return on equity (ROE) is expected to rise from 7.78% to 10.84% over the same period [3][7]

Financial Performance - The company achieved a total revenue of ¥142,072,078.23 in Q3 2024, representing a year-on-year growth of 6.21% [2] - The net profit attributable to shareholders for Q3 2024 was ¥23,358,166.64, with a year-on-year increase of 12.86% [2] - For the first nine months of 2024, the company reported a revenue of ¥441,094,240.64, up 8.50% year-on-year [2] - The net profit attributable to shareholders for the first nine months was ¥79,006,329.29, reflecting a growth of 9.53% [2] Inventory and Accounts Receivable - Inventory increased compared to the same period last year due to the expansion of business scale and product diversification [3] - Accounts receivable saw a significant increase by the end of Q3 2024, primarily due to revenue growth and seasonal sales patterns, with expectations of a decrease in Q4 as customer payments accelerate [3] Product Development and Market Application - The company has developed over a hundred models of linear guide products, which are utilized in various high-precision automation applications [3] - Key development directions for intelligent CNC equipment include fully automatic circular saws, high-speed band saws, and flexible material cutting machines, with plans for further product diversification based on customer needs [4] International Sales Expansion - The proportion of overseas sales in total revenue increased from less than 7% in H1 2020 to 13.20% in H1 2024 [5] - Overseas sales revenue reached ¥39,475,800 in H1 2024, marking a substantial year-on-year growth of 80.63% [5] - Export revenues for cutting tools and intelligent CNC equipment saw significant increases of 121.73% and 153.64% respectively compared to the previous year [5]