国金证券股份有限公司 关于武汉光庭信息技术股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"或"保荐机构"）作为武汉 光庭信息技术股份有限公司（以下简称"光庭信息"或"公司"）首次公开发行 股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募 集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，经审慎核查，就光庭信息 2024 年 度内部控制评价报告发表核查意见如下： 一、公司内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：武汉光庭信息技术股份有限公司、光庭 信息技术株式会社（株式会社光庭インフォ）、武汉乐庭软件技术有限公司、山 东华庭数行信息技术有限公司（原山东光庭信息技术有限公司）、重庆光庭信息 技术有限公司、南京光庭信息技术有限公司、广州光庭投资发展有限公司、广州 光庭信息技术有限公司、上海光庭汽车技术 ...

2024 年度监事会工作报告 武汉光庭信息技术股份有限公司 2024 年，武汉光庭信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）监事会严格按 照《公司法》《公司章程》《监事会议事规则》等法律法规、规范性文件的规定， 对公司依法运营情况、公司财务情况、募投资金使用情况、股权激励计划实施情 况、关联交易情况、对外担保情况及公司管理制度的落实情况等进行了有效的监 督检查，认真履行了监事会的职责，切实维护公司和股东的合法权益，现将 2024 年度监事会工作情况报告如下： 一、报告期内监事会工作情况 （一）监事会工作情况 监事会成员通过出席和列席本年度历次股东大会、董事会等重要会议，及时 了解公司重大经营事项和重大决策情况，参与审议公司重大决策，并提出意见和 建议；同时对公司重大经营事项的决策程序和执行过程行使了监督权，起到了法 定监督作用。 （二）监事会会议召开情况 2024 年度，监事会共召开 8 次会议，监事会成员共列席股东会或董事会共计 12 次，并且在会议上就相关的一些议题发表了意见和建议，未出现董事会、监事 会议案或股东大会议案被否决的情形。具体如下： | 会议时间 | 会议届次 | 主要议案 | | --- | ...

武汉光庭信息技术股份有限公司 2024 年度财务决算报告 一、2024 年度财务报表的审计情况 武汉光庭信息技术股份有限公司 2024 年度的财务报表已经大信会计师事务 所（特殊普通合伙）审计，本年度审计的签字会计师为张岭、胡艺，会计师事务 所对公司 2024 年度出具了标准无保留意见的审计报告。会计师审计意见是：我 们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了贵公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及 母公司经营成果和现金流量。 | | 2024 年 | 2023 年 | 本年比上年增减 | | --- | --- | --- | --- | | 营业收入（元） | 607,374,902.78 | 638,793,003.11 | -4.92% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | 29,828,828.58 | -15,465,620.42 | 292.87% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） | 18,639,578.71 | -22,290,534.13 | 183.62% | | 经 ...

武汉光庭信息技术股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 武汉光庭信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）董事会依照《中华人 民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》等法律法规以及《公司章程》《董事会议事规则》 等的有关规定，认真履行董事会的各项职责及权利，并积极推进股东大会、董事 会等管理程序的规范、实施与落实。现将 2024 年度董事会工作情况报告如下： 一、2024 年度公司经营情况 报告期内，公司以"AI+数字化"为方向，以"超级软件工场"助力软件开 发，助力公司开发效率提升，并以出海化为契机，加大适应海外车型的解决方案 的研发，为海外市场开拓做好充足的准备，促进公司业务开拓能力，推动行业软 件定义汽车的数字化转型。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司实现营业收入 60,737.49 万元，同比下降 4.88%，实现归属 于上市公司股东净利润 2,982.88 万元，扭亏为盈。 受行业竞争激烈影响，公司主动优化营销策略，从"唯业务增长"向"高质量 发 ...

公司自 2024 年 1 月 1 日起执行该会计准则。 证券代码：301221 证券简称：光庭信息 公告编号：2025-034 武汉光庭信息技术股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及其董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 武汉光庭信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国 财政部（以下简称"财政部"）颁布的《关于印发<企业会计准则解释第 18 号> 的通知》（财会[2024]24 号）（以下简称"《解释第 18 号》"）的规定和要求， 企业会计准则变更相应的会计政策。本次会计政策变更是公司根据法律法规和国 家统一的会计制度的要求进行的变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流 量产生重大影响。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等有关规定，本次会计政策变更是公司根据法律法规和国家统一的会计 制度要求进行的变更，不属于公司自主变更会计政策的情形。无需提交公司董事 会和股东大会审议。具体情况如下： 一、本次会计政策变更概述 1、会计政策变更原因及日期 为深入贯彻实施企业会计准则，解决执行中出现 ...

武汉光庭信息技术股份有限公司 经核查现任独立董事张龙平先生、张云清先生、王宇宁女士的任职经历以及 签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未 在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或 其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》中关于独立董事的任职资格及独立性的相关要求。 武汉光庭信息技术股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 18 日 第四届董事会对独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等要求，并结合独立董事提交的《独立 董事独立性自查情况报告》，武汉光庭信息技术股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会就在任公司独立董事的独立性自查情况发表如下专项意见： ...

集路 1 号 官 22 层 7206 WUYIGE Certified Public Accountants Room2206 22/F,Xueyuan International Towe No.1 ZhichunRoad.Haidian Dist. Beijing,China,100083 武汉光庭信息技术股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表的专项审计报告 大信专审字[2025]第 2-00045 号 大信会计师事务所(特殊普通合伙) WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. www.daxincna.com.cn 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审计报告 大信专审字[2025]第 2-00045 号 武汉光庭信息技术股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了武汉光庭信息技术股份有限公司（以下简称"贵公司"）的财务 投表，包括 2024 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、 股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注,并于 2025 年 4 月 18 日出具大信审字[2025] ...

武汉光庭信息技术股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告 武汉光庭信息技术股份有限公司 2024年度内部控制自我评价报告 全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称企业内部控制规范体系），结合武汉光庭信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）内部 控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制及运行情况进行了认真的自查和评价，报告如下： 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅 ...

证券代码：301221 证券简称：光庭信息 公告编号：2025-037 武汉光庭信息技术股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本次计提减值准备的概述 （一）金融资产计提减值准备的确认标准和计提方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款 项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收 款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是 否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的 金融工具减值采用不同的会计处理方法:a、第一阶段，金融工具的信用风险自 初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来 12 个月的预期信用损失 计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息 收入；b、第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信 用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备， 并按照其账面余额 ...

the state of the state 武汉光庭信息技术股份有限公司 募集资金存放与实际 使用情况审核报告 大信专审字[2025]第 2-00046 号 大信会计师事务所(特殊普通合伙) WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 一、董事会的责任 按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求（2022年修订）》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告, 并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会 的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专 项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号一历史财务信 息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工 作，以对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理 保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认 为必要的审核程序。我们相信，我们的审 ...