中信建投证券股份有限公司 关于山东科源制药股份有限公司 2024 年度日常关联交易确认及 2025 年度日常关联交易预计 的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或 "保荐人"）作 为山东科源制药股份有限公司（以下简称"公司"或"科源制药"）首次公开发 行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号 ——保荐业务》等有关规定，对公司 2024 年度日常关联交易确认及 2025 年度日 常关联交易预计情况进行了核查，核查具体情况如下： 一、日常关联交易基本情况 （一）2025 年度日常关联交易概述 根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关 规定以及山东科源制药股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年度日常关联交 易的实际情况，并结合公司 2 ...

中信建投证券股份有限公司 关于山东科源制药股份有限公司 部分募投项目延期完工的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"、"保荐人"）为山东 科源制药股份有限公司（以下简称"科源制药"、"公司"） 首次公开发行股票并在 创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业 板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和 使用的监管要求》等有关规定，对公司部分募投项目延期的事项进行了核查，具 体情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意山东科源制药股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕362 号）同意注册，并经深圳证券交易 所同意，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）1,935.00 万股，每 股发行价 44.18 元，募集资金总额为人民币 854,883,000.00 元，扣除发行费用 89,961,225.68 元，募集资金净额为人民币 764,921,774.32 元。上述资金已全部到 位，经信永中和会计 ...

使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐人"）作 为关于山东科源制药股份有限公司（以下简称"科源制药"或"公司"）首次公 开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，就科源制药拟使用部分闲置募 集资金临时补充流动资金的事项进行了审慎核查，具体核查情况及核查意见如 下： 一、募集资金的基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意山东科源制药股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕362 号）同意注册，并经深圳证券交 易所同意，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）1,935.00 万股， 每股发行价 44.18 元,募集资金总额为人民币 854,883,000.00 元，扣除发行费用 89,961,225.68 元，募集资金净额为人民币 764,921,774.32 元。上述资金已全部到 位，经 ...

中信建投证券股份有限公司 关于山东科源制药股份有限公司 使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐人"）作 为关于山东科源制药股份有限公司（以下简称"科源制药"或"公司"）首次公 开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对公司使用部分闲置募集 资金及自有资金进行现金管理的事项进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金的基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意山东科源制药股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕362 号）同意注册，并经深圳证券交 易所同意，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）1,935.00 万股， 每股发行价 44.18 元，募集资金总额为人民币 854,883,000.00 元，扣除发行费用 89,961,225.68 元，募集资金净额为人民币 764,921,774.32 元。上述募集资金到位 情况经信永中和会计师事务所（特殊普 ...

山东科源制药股份有限公司 审计报告 上会师报字(2025)第 3590 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国上海 审计报告 上会师报字(2025)第 3590 号 山东科源制药股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了山东科源制药股份有限公司（以下简称"科源制药"）财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表 附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了科源制药 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并 及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册 会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照 中国注册会计师职业道德守则，我们独立于科源制药，并履行了职业道德方面的其 他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、关键审计事项 关键审计事项 ...

关于山东科源制药股份有限公司 募集资金存放与使用情况的鉴证报告 上会师报字(2025)第 3591 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 re ·计师 事务所(特殊善通合伙) Contilied Public Accountants (Special Genera 关于山东科源制药股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告 上会师报字(2025)第 3591 号 山东科源制药股份有限公司全体股东: 以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理 的基础。 我们接受委托,对后附的山东科源制药股份有限公司(以下简称"贵公司")《关 于 2024 年度公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》执行了鉴证工作。 三、鉴证结论 一、管理层对募集资金专项报告的责任 我们认为,贵公司编制的截至 2024年 12月 31 日止的《关于 2024年度公司募集 资金存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管 指引第 2 号―上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布的 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号--- 创业板上市 ...

- 师 事 务所(特殊善論 山东科源制药股份有限公司 关于山东科源制药股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 上会师报字(2025)第 3592 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 a 计师 李务所(柴味善通合 ic Secountants (S) 我们认为,贵公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指 引第 8 号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定,如实反映了山东 科源制药股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附 汇总表所载资料与贵公司 2024 年度已审的会计报表及相关资料的内容在所有重大方 面未发现不一致。 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审核报告 上会师报字(2025)第 3592 号 山东科源制药股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了山东科源制药股份有 限公司(以下简称"贵公司")2024年度的财务报表,包括 2024年 12 月 31 日的合并 及母公司资产负债表,2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 ...

| 核查对象：山东科源制药股份有限公 | | | | | --- | --- | --- | --- | | 核查时间：2025 | | 年 3 月 28 日 | | | 司 | | | | | 保荐代表人姓名: 杨慧泽 联系电话: | 010-56051417 | | | | 保荐代表人姓名: 王辉 | 联系电话: 010-56052337 | | | | 核查组人员组成 | | | | | 姓名 王辉 姓名 | | | 胡正刚 | | 职务 高级副总裁 职务 | | | 副总裁 | | 核查内容、核查重点、核查方式及人员分工 | | | | | 核查内容 核查重点 | | 核查方式及程序 查阅公司相关制度 | 核查组人员分工 | | 性文件；查阅公司历 | | | | | 公司章程和公司治理制 公司治理的规范性， | | 次董事会、监事会、 | | | 度是否完备、合规；公司 | | | | | 包括公司的治理环 章程和三会规则是否得 | | 股东大会等会议资 | 王辉、胡正刚 | | 境、独立性水平、内 到有效执行；内部审计 | | 料；查阅公司相关信 | | | 部控制的有效性 情况 | | 息披露文 ...

山东科源制药股份有限公司 内部控制审计报告 上会师报字(2025)第 3593 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 : 计师 李 务所(特殊普通 lis Secountants (St 内部控制审计报告 上会师报字(2025)第 3593 号 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了山东科源制药股份有限公司(以下简称"贵公司")2024年12月31 日的财务 报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董事会 的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计 ...

中信建投证券股份有限公司 关于山东科源制药股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐人"）作为山 东科源制药股份有限公司（以下简称"科源制药"或"公司"）首次公开发行股票并 在创业板上市的保荐人，根据《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对《山东科源制药股份有限公 司 2024 年度内部控制自我评价报告》（以下简称"内部控制自我评价报告"）进行 了审慎核查，具体情况如下： 一、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。 纳入评价范围的单位是指包括公司及全部纳入合并范围的子公司。纳入评估 范围单位资产总额占公司财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司财务 报表营业收入总额的 100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、人力资源、企业文化 ...