年报问询函【2024】第 002 号 惠丰钻石股份有限公司（惠丰钻石）董事会、天职国际会计师事务所 （特殊普通合伙）、中国银河证券股份有限公司： 我部在上市公司 2023 年年度报告事后审查中关注到以下情况： 1、关于经营业绩 报告期内，你公司营业收入 4.96 亿元，同比增长 14.85%，归属 于上市公司股东的净利润 6,988.32 万元，同比下降 4.96%。公司报 告期毛利率 27.28%，2022 年为 29.50%，2021 年为 41.10%，持续下 滑。分产品看，本期金刚石微粉毛利率 36.77%，同比减少 3.62 个百 分点；金刚石破碎料毛利率 6.01%，同比减少 5.01 个百分点；其他业 务毛利率 52.42%，同比减少 14.39 个百分点。分季度看，公司四个季 度分别实现营业收入 1.09 亿元、1.59 亿元、1.12 亿元、1.16 亿元， 分别实现归属于上市公司股东的净利润 1,756.62 万元、2,225.84 万 元、1,001.32 万元、2,004.54 万元。 关于对惠丰钻石股份有限公司的年报问询函 请你公司： （1）结合自身经营情况，比较本期与 2022、2 ...

一、 说明会类型 证券代码：839725 证券简称：惠丰钻石 公告编号：2024-032 惠丰钻石股份有限公司 2023 年年度报告业绩说明会预告公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 五、 联系方式 惠丰钻石股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 3 月 27 日在北京证 券交易所信息披露平台（www.bse.cn）、中国证券报（www.cs.com.cn）、证券时 报（www.stcn.com）、上海证券报（www.cnstock.com）披露了《2023 年年度报 告》（公告编号：2024-009），为方便广大投资者更全面深入了解公司年度经营业 绩的具体情况，公司拟召开 2023 年年度报告业绩说明会。 二、 说明会召开的时间、地点 （一）会议召开时间：2024 年 4 月 12 日 15:00-17:00。 （二）会议召开地点 公司定于 2024 年 4 月 12 日（周五）15:00-17:00 在全景网举办 2023 年年 度报告业绩说明会，本次年报业绩说明会将采用网 ...

证券代码：839725 证券简称：惠丰钻石 公告编号：2024-011 惠丰钻石股份有限公司 第三届董事会第十六次会议决议公告 （一）会议召开情况 1.会议召开时间：2024 年 3 月 26 日 2.会议召开地点：公司会议室 3.会议召开方式：现场会议 4.发出董事会会议通知的时间和方式：2024 年 3 月 15 日以通讯方式发出 5.会议主持人：董事长王来福先生 6.会议列席人员：公司监事及高级管理人员 7.召开情况合法、合规、合章程性说明： 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开和出席情况 本次会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》《公司章程》及有关法律 法规以及公司内部治理规则的规定，所作决议合法有效。 （二）会议出席情况 会议应出席董事 9 人，出席和授权出席董事 9 人。 二、议案审议情况 （一）审议通过《关于公司<2023 年年度报告和摘要>的议案》 1.议案内容： 根据相关法律法规和规范性文件的规定，公司编制了 2023 年年度报告及摘 要。具体内容详见公司在北 ...

惠 丰 钻 石 股 份 有 限 公 司 内 部 控 制 鉴 证 报 告 天职业字[2024]10638 号 日 录 内部控制鉴证报告— -1 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn】 报告编码:京 内部控制鉴证报告 天职业字[2024]10638 号 惠丰钻石股份有限公司全体股东: 我们接受委托，对惠丰钻石股份有限公司（以下简称"惠丰钻石"）管理层按照财政部 发布的《企业内部控制基本规范》及相关规定编制的截至 2023 年 12 月 31 日《惠丰钻石股 份有限公司关于内部控制的自我评价报告》中涉及的与财务报告有关的内部控制有效性进行 了鉴证。 四、鉴证意见 我们认为，惠丰钻石按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2023 年 12 月 31 日 在所有重大方面保持了有效的与财务报告有关的内部控制。 鉴证工作包括获取对内部控制的了解,评估重大缺陷存在的风险,根据评估的风险测试 和评价内部控制设计和运行的有效性。 鉴证工作还包括实施我们认为必要的其他程序。 一、管理层对内部控制的责任 我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基 ...

证券代码：839725 证券简称：惠丰钻石 公告编号：2024-012 惠丰钻石股份有限公司 第三届监事会第十三次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 5.会议主持人：监事会主席罗俊先生 6.召开情况合法、合规、合章程性说明： 本次会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》《公司章程》及有关法律 法规及公司内部治理规则的规定，所作决议合法有效。 （二）会议出席情况 会议应出席监事 3 人，出席和授权出席监事 3 人。 二、议案审议情况 （一）审议通过《关于公司<2023 年年度报告和摘要>的议案》 1.议案内容： 根据相关法律法规和规范性文件的规定，公司编制了 2023 年年度报告及摘 要。具体内容详见公司在北交所信息披露平台（www.bse.cn）披露的《2023 年 年度报告》（公告编号：2024-009）、《2023 年年度报告摘要》（公告编号： 1.会议召开时间：2024 年 3 月 26 日 2.会议召开地点：公司会议室 3.会 ...

惠丰钻石股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 证券代码：839725 证券简称：惠丰钻石 公告编号：2024-017 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意柘城惠丰钻石科技股份有限公司向不 特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1243 号）同意公司 向不特定合格投资者公开发行人民币普通股。公司本次发行普通股 1,265.00 万 股（超额配售选择权行使后），发行价格为 28.18 元/股，募集资金总额为人民币 35,647.70 万元，扣除相关发行费用后，实际募集资金净额为人民币 32,903.27 万元。截至 2022 年 8 月 17 日，上述募集资金已到账，并由天职国际会计师事务 所（特殊普通合伙）审验出具了[2022] 39617 号《验资报告》。公司已与保荐机 构、存放募集资金的银行签署了募集资金监管协议。 二、募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效 ...

关于向银行申请综合授信额度的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 惠丰钻石股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 3 月 26 日召开第三届董 事会第十六次会议，审议通过了《关于公司拟向银行申请授信额度的议案》，同意公 司及子公司向合作银行申请不超过人民币 20,000 万元的综合授信额度。现将具体情 况公告如下： 一、公司拟向银行申请综合授信额度的情况 证券代码：839725 证券简称：惠丰钻石 公告编号：2024-029 惠丰钻石股份有限公司 为满足公司日常生产经营及业务发展需要，公司及子公司拟在 2024 年以信用方 式向合作银行申请 20,000 万元的综合授信额度，本授信额度可在年度内循环使用。 综合授信的种类包括但不限于流动资金贷款、银行承兑汇票等各种贷款及贸易融资 业务，在授权额度及期限内，公司将根据实际生产经营需要适时向银行申请借款。 具体授信额度、实际借款金额、利率、期限及担保方式等以合作银行审批及签订合 同为准。 在授信期限和授信额度内，公司可不再对合作银行 ...

惠 丰 钻 石 股 份 有 限 公 司 审计报告 天 职 业 字 [2024]9368 号 目 录 审计报告 -- -1 2023 年度财务报表 ------- -6 2023 年度财务报表附注 ----- -18 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://assmof.vor.cn】 报告编辑:京24日 审计报告 天职业字[2024]9368 号 惠丰钻石股份有限公司全体股东: 审计报告(续) 天职业字[2024]9368 号 | 一度自计导项 | 孩事项在审计中是如何应对的 = | | --- | --- | | 营业收入的确认 | | | | 我们针对营业收入的确认执行的主要审计程序如下: | | 如财务报表附注三、(二十六)所述,公司收入确 | 1、了解、评估销售与收款流程相关的关键内部控制的设计,并对 | | 认的具体政策:国内收入确认以货物出厂、承运人 | 其报告期内的运行有效性实施测试; | | 承运、客户签收为依据确认收入;出口业务收入确 | | | 认以产品通过海关审批、装运后,取得出口报关单 | 2、访谈管理层以了解收入确认政策,获取重大客户销售合同,检 | ...

天职业字[2024]10640 号 惠 丰 钻 石 股 份 有 限 公 司 募 集 资 金 存 放 与 实 际 使 用 情 况 鉴 证 报 告 天 职 业 字 [2024]10640 号 ・ 目 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 --- -1 关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告 --------- -3 募集资金使用情况对照表— 8 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mot.gov.co)）。进行使 。 募集资金存放与使用情况鉴证报告 惠丰钻石股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的惠丰钻石股份有限公司（以下简称"惠丰钻石"）《惠丰钻石股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。 一、管理层的责任 惠丰钻石管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号――上市公司募集资金 管理和使用的监管要求（2022年修订》、北京证券交易所颁布的《北京证券交易所股票上市规则 （试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号――募集资金管理》等相关规定编制 了《惠丰钻石股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保 ...

一、募集资金基本概况 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 惠丰钻石于 2022 年 6 月 16 日收到中国证券监督管理委员会下发的《关于同 意柘城惠丰钻石科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批 复》（证监许可[2022]1243 号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的 注册申请。公司本次发行价格为 28.18 元/股，发行股数为 1,265.00 万股（超额配 售选择权行使后），募集资金总额为人民币 35,647.70 万元，扣除相关发行费用 后，实际募集资金净额为人民币 32,903.27 万元。截至 2022 年 8 月 17 日，上述 募集资金已到账，并由天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验出具了 [2022]39617 号《验资报告》。 为规范公司募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所上 市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相 关规定，以及公司制定的《募集资金管理制度》相关要求，公司已对募集资金实 行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金监管协议。 （二）募集资金使用及结余情况 中国银河证券股份有限公司 ...