华润双鹤药业股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 KPMG Huazhen LLP 8th Floor, KPMG Tower Oriental Plaza 1 East Chang An Avenue Beijing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 Fax +86 (10) 8518 5111 Internet kpmg.com/cn 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街 1 号 东方广场毕马威大楼 8 层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn 根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委 员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金 往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号) 以及上海证券交易所发布的《上海 证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》的要求，贵公司编制了本专项说 明所附的贵公 ...

一、审计委员会基本情况 公司审计委员会由 5 名成员组成，分别是孙茂竹先生、于舒天先 生、林国龙先生、刘宁先生、陈震先生，期间审计委员会委员变更情 况如下： 华润双鹤药业股份有限公司 2024 年度审计与风险管理委员会履职报告 作为华润双鹤药业股份有限公司(以下简称"公司")的审计与风险 管理委员会(以下简称"审计委员会")委员，2024 年度我们根据上海证 券交易所规范性文件要求以及公司《章程》《董事会审计与风险管理 委员会工作细则》等有关规定，本着审慎、客观、公正的原则，勤勉 履行职责，现将 2024 年度的履职情况报告如下： 审议、通报各类议案共计 24 项。各审计委员会委员均亲自出席了会 议，并对公司定期报告、利润分配、内部控制评价、内部审计、合规 管理等事项进行了审议。 三、审计委员会年度履职重点关注事项的情况 (一)监督及评估外部审计机构工作 我们对外部审计机构进行了全面的监督与评估，认为：公司聘用 的外部审计机构毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)具有执行证 券、期货相关业务许可证，在为公司提供年度财务及内部控制审计期 间，按照有关规定以及注册会计师执业规范的要求开展审计工作，严 格遵守业务规 ...

第十届董事会第九次会议 2025 年 3 月 18 日 证券代码：600062 证券简称：华润双鹤 公告编号：临 2025－028 华润双鹤药业股份有限公司 二、修改公司《章程》 鉴于注册资本和股份总数变更，拟修改第六条注册资本条款和第 二十二条股份总数条款： | | 原条款 | 修改后条款 | | | --- | --- | --- | --- | | 第六条 | 公司注册资本为人民币 | 第六条 | 公司注册资本为人民币 | | 103,883.6522 | 万元。 | 103,875.7509 | 万元。 | | 第二十二条 | 公司股份总数为 | 第二十二条 | 公司股份总数为 | | 103,883.6522 | 万股，全部为普通股。 | 103,875.7509 | 万股，全部为普通股。 | 1 第十届董事会第九次会议 2025 年 3 月 18 日 本次变更登记内容和相关《章程》条款的修改最终以工商登记机 关的核准结果为准。 2025 年 3 月 18 日公司第十届董事会第九次会议审议通过《关于 变更注册资本的议案》及《关于修改公司<章程>的议案》，前述议案 均待报股东会审议批准，具体情况如下： ...

华润双鹤药业股份有限公司 关于毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 2024 年度履职情况评估报告 华润双鹤药业股份有限公司(以下简称"华润双鹤"或"公司") 聘请毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称"毕马威华 振")作为公司 2024 年度审计机构。根据财政部、国务院国有资产 监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上 市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对毕马威华振在 2024 年 度审计工作的履职情况进行了评估。具体情况如下： 一、资质条件 毕马威华振会计师事务所于 1992 年 8 月 18 日在北京成立，于 2012 年 7 月 5 日获财政部批准转制为特殊普通合伙的合伙制企业， 更名为毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)，2012 年 7 月 10 日 取得工商营业执照，并于 2012 年 8 月 1 日正式运营。 毕马威华振总所位于北京，注册地址为北京市东城区东长安街 1 号东方广场东 2 座办公楼 8 层。 毕马威华振的首席合伙人邹俊，中国国籍，具有中国注册会计师 资格。 截至 2024 年 12 月 31 日，毕马威华振有合伙人 241 人，注册会 计师 1 ...

华润双鹤药业股份有限公司 董事会审计与风险管理委员会 对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和公司《章 程》《董事会审计与风险管理委员会工作细则》等规定，董事会审计 与风险管理委员会(以下简称"审计委员会")本着审慎、客观、公正的 原则，勤勉履行职责。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年 度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 毕马威华振会计师事务所于 1992 年 8 月 18 日在北京成立，于 2012 年 7 月 5 日获财政部批准转制为特殊普通合伙的合伙制企业， 更名为毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称"毕马威华 振"），2012 年 7 月 10 日取得工商营业执照，并于 2012 年 8 月 1 日 正式运营。 二、聘任 2024 年年审会计师事务所履行的程序 公司审计委员会对毕马威华振的专业胜任能力、投资者保护能力、 诚信状况、独立性等进行核查，认为其具备为公司服务的执业资质， 能够满足公司 2024 年度审计工作的要求。基于此 ...

华润双鹤药业股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求，华润双鹤药业股份 有限公司(以下简称"公司")董事会，就公司在任独立董事刘宁先生、 孙茂竹先生、余顺坤先生、陈震先生的独立性情况进行评估并出具 如下专项意见： 华润双鹤药业股份有限公司 董 事 会 2025 年 3 月 18 日 经核查独立董事刘宁先生、孙茂竹先生、余顺坤先生、陈震先 生及前述独立董事的直系亲属和主要社会关系人员的任职经历以及 独立董事签署的相关自查文件，上述独立董事不存在《上市公司独 立董事管理办法》第六条不得担任独立董事的情形，在担任公司独 立董事期间，独立董事已严格遵守中国证监会和上海证券交易所的 相关规定，确保有足够的时间和精力勤勉尽责地履行职责，作出独 立判断时不受公司主要股东、实际控制人或其他与公司存在利害关 系的单位或个人的影响。公司独立董事符合《上市公司独立董事管 理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范 运作》中对独立董事独立性的相关要求。 ...

第十届董事会第九次会议 2025 年 3 月 18 日 证券代码：600062 证券简称：华润双鹤 公告编号：临 2025－025 华润双鹤药业股份有限公司 关于续聘会计师事务所公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担法律责任。 1 第十届董事会第九次会议 2025 年 3 月 18 日 重要内容提示： 拟续聘的会计师事务所名称：毕马威华振会计师事务所(特殊 普通合伙) 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 (一)机构信息 1.基本信息 毕马威华振会计师事务所于 1992 年 8 月 18 日在北京成立，于 2012 年 7 月 5 日获财政部批准转制为特殊普通合伙的合伙制企业， 更名为毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称"毕马威华 振")，2012 年 7 月 10 日取得工商营业执照，并于 2012 年 8 月 1 日 正式运营。 毕马威华振总所位于北京，注册地址为北京市东城区东长安街 1 号东方广场东 2 座办公楼 8 层。 毕马威华振的首席合伙人邹俊，中国国籍，具有中国注册会计师 资格。 截至 2024 年 ...

关于本报告 董事会声明 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 报告说明 为更好地回应各利益相关方的关切与诉求，华润双鹤编制并发布了《2024 年度可持续发展报告》。 本报告为华润双鹤自 2008 年来发布的第十六份年度社会责任报告 ( 可持续发展报告 )。报告全面、 客观地阐述了华润双鹤在 2024 年度中，在推进环境、社会与公司治理的可持续发展、履行社会责任 方面的举措与成果。通过本报告，华润双鹤希望在与各利益相关方保持对话、交流的同时，接受社会 各界监督，促使公司持续深化可持续理念与履责行动。 报告时间范围 本报告披露的信息时间范围为 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，为增强报告可比性，部分表 述及数据适当延展相关年份。 报告范围 报告披露范围为华润双鹤药业股份有限公司及其合并报表范围内下属单位。 参考编制标准 报告编写参照了《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 14 号——可持续发展报告 ( 试行 )》《上 海证券交易所上市公司自律监管指南第 4 号——可持续发展报告编制》、国 ...

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 公司代码：600062 公司简称：华润双鹤 华润双鹤药业股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 华润双鹤药业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合华润双鹤药业股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部 控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控 制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 ...

证券代码：600062 证券简称：华润双鹤 公告编号：临 2025－023 一、本次会计政策变更概述 2024 年 12 月 6 日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解 释第 18 号>的通知》(财会〔2024〕24 号)(以下简称"《准则解释第 18 号》")，对"关于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产的 后续计量"、"关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理" 两方面内容进行进一步规范及明确，公司自 2024 年 12 月 31 日起施 行。 华润双鹤药业股份有限公司 关于公司会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担法律责任。 重要内容提示： 华润双鹤药业股份有限公司(以下简称"公司")本次会计政策变 更是根据财政部相关文件要求进行的合理变更，不会对公司财务状况、 经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情 况。 公司根据财政部修订并印发的企业会计准则的要求执行的会 计政策变更，无需公司董事会、监事会和股东会审议。 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准 ...