昆药集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（刘珂）（届满离任） 作为昆药集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严格按照 《公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规和《公司章程》《独 立董事工作制度》《独立董事年报工作制度》等有关规定，忠实、勤勉、尽责地 履行独董职责，全面关注公司利益，主动了解公司生产经营情况，积极推动公司 健康发展，确保充足的时间出席 2024 年召开的董事会及股东大会等公司重要会 议，充分发挥自身的专业优势和独立作用，切实维护了公司和广大股东尤其是中 小股东的利益。现将本人在 2024 年度的工作情况报告如下： 一、 独立董事的基本情况 1、独立董事基本情况 刘珂，男，1952 年生，药物化学博士，教授。曾任山东绿叶制药有限公司 董事、副总裁，烟台大学药学院院长、教授，山东省药物筛选与评价重点实验室 主任，苏州雷纳药物研发有限公司董事长，国家固体中药工程技术研究中心任首 席科学家，江苏康缘药业股份有限公司（600557.SH）首席科学家、菏泽学院药 学院院长。先后主持完成 30 多 ...

昆药集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（辛金国） 作为昆药集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严格按照 《公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规和《公司章程》《独 立董事工作制度》《独立董事年报工作制度》等有关规定，忠实、勤勉、尽责地 履行独董职责，全面关注公司发展状况，主动了解公司生产经营情况，积极推动 公司健康发展，确保充足的时间出席 2024 年召开的董事会及股东大会等公司重 要会议，充分发挥自身的专业优势和独立作用，切实维护了公司和广大股东尤其 是中小股东的利益。现将本人在 2024 年度的工作情况报告如下： 一、 独立董事的基本情况 1、独立董事基本情况 辛金国，男，1962 年生，管理学博士，会计学教授，博士研究生导师，具 有中国注册会计师和中国注册资产评估师资格。历任杭州电子工业学院工商管理 学院副院长、财经学院副院长、管理学院副院长等职位，杭州电子科技大学浙江 省信息化与经济社会发展研究中心主任、教授。现任杭州电子科技大学信息工程 学院特聘教授、管理学院院长。兼任华立科技股份有 ...

证券代码：600422 证券简称：昆药集团 公告编号：2025-016号 昆药集团股份有限公司关于 2024 年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 昆药集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 10 日召开十一届二 次董事会、十一届二次监事会，审议通过了《关于公司 2024 年度计提资产减值准备 的议案》。现将相关情况公告如下： 一、计提资产减值准备及资产处置概述 为真实、公允地反映公司的财务状况和经营成果，本着谨慎性原则，根据《企业会 计准则》《上海证券交易所股票上市规则》及公司会计政策相关规定，公司对截至 2024 年 12 月 31 日资产进行全面清查，对各类资产的可变现净值、可回收金额进行了充分 评估和分析，对可能发生减值损失的资产计提减值准备，同时对符合处置或核销确认 条件的资产确认后予以处置或核销。 （三）其他资产减值准备计提依据 公司对除存货、递延所得税、金融资产、持有待售资产外的资产减值，按以下方 法确定：公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的 ...

昆药集团股份有限公司 监事会关于会计估计变更的专项说明 根据《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》等法律、法规的相关规定， 昆药集团股份有限公司（以下简称"昆药集团"、"公司"）于 2025 年 3 月 10 日以现场+ 线上会议方式召开公司十一届二次监事会会议，审议通过了《关于公司会计估计变更 的议案》，对公司本次会计估计变更发表如下说明： 一、本次会计估计变更概述 根据公司业务发展变化情况，结合同行业应收账款预期损失率；为了更加客观、 公允地反映公司的财务状况和经营成果，便于投资者进行价值评估，公司根据《企业 会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》《企业会计准则第22号金融工 具确认和计量》等相关规定对应收账款信用风险组合分类及预期损失率进行相应调 整。会计估计变更具体内容如下： （2）变更后的应收账款账龄划分及预期信用损失率 1 | 账龄 | | 预期信用损失率(%) | | --- | --- | --- | | | 工业组合 | 商业组合 | | 1 年以内 | 1 | 0.4 | | 1－2 年 | 20 | 20 | | 2－3 年 | 50 | 50 | | 3年以上 | 1 ...

昆药集团股份有限公司 2024 年度审计与风险控制委员会履职报告 昆药集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会下设审计与风险控制委员 会（以下简称"委员会"），根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——规范运作》等相关规定，现将委员会 2024 年度的履职情况汇报如下： 一、 审计与风险控制委员会的基本情况 公司第十届董事会审计与风险控制委员会由3名成员组成，其中有2名委员为 独立董事。十届董事会审计与风险控制委员会主任委员由独立董事、会计专家辛 金国先生担任，其余委员会委员为董事梁征先生及独立董事刘珂先生。委员会全 体成员均具备履行审计与风险控制委员工作职责的专业知识与工作经验。 二、 审计与风险控制委员会2024年度履职概况 （一）年报审计沟通会召开情况 2024年年初，委员会就2023年年报审计工作进行沟通，组织安排委员会成员 与审计机构就2023年度报告审计工作进行沟通交流，审计师对2023年度审计工 作、审计重点和内容进行充分阐述，并与与会人员就2023年审计中存在的问题进 行了充分讨论并提出意见和建议。 （二）委员会召开情况 报告期内，除了年报审计沟通会，委员会共召开了七次会议，所 ...

昆药集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司代码：600422 公司简称：昆药集团 昆药集团股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部 ...

昆药集团股份有限公司 对 2024 年度会计师事务所履职情况的评估报告 昆药集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘请毕马威华振会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"毕马威华振"）作为公司 2024 年度年报审计机 构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定和要求， 公司对毕马威华振 2024 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为 毕马威华振资质等方面合规有效，履职保持独立性、勤勉尽责，能够公允、合理 地发表意见，客观、公正地出具专业报告。具体情况如下： 一、资质条件 毕马威华振会计师事务所于 1992 年 8 月 18 日在北京成立，于 2012 年 7 月 5 日获财政部批准转制为特殊普通合伙的合伙制企业，更名为毕马威华振会计师 事务所（特殊普通合伙），2012 年 7 月 10 日取得工商营业执照，并于 2012 年 8 月 1 日正式运营。毕马威华振总所位于北京，注册地址为北京市东城区东长安街 1 号东方广场东 2 座办公楼 8 层。毕马威华振的首席合伙人邹俊，中国国籍，具 有中国注册会计师资格。 截至 2024 年 12 月 31 日，毕马威华振有合伙人 241 ...

昆药集团股份有限公司 董事会关于会计估计变更的专项说明 根据《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》等法律、法规的相关规定， 昆药集团股份有限公司（以下简称"昆药集团"、"公司"）于 2025 年 3 月 10 日以现场+ 线上会议方式召开公司十一届二次董事会会议，审议通过了《关于公司会计估计变更 的议案》，对公司本次会计估计变更发表如下说明： 一、本次会计估计变更概述 根据公司业务发展变化情况，结合同行业应收账款预期损失率；为了更加客观、 公允地反映公司的财务状况和经营成果，便于投资者进行价值评估，公司根据《企业 会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》《企业会计准则第22号金融工 具确认和计量》等相关规定对应收账款信用风险组合分类及预期损失率进行相应调 整。会计估计变更具体内容如下： （1）根据不同业务客户将应收账款划分为两个组合，分别为昆药（不含圣火）组合 及昆药圣火组合。 | | | 1 1、变更前采用的会计估计 | | 昆药（不含圣火）组合 | | 昆药圣火组合 | | --- | --- | --- | --- | | 账龄 | 预期信用损失率(%) | 账龄 | 预期信用损失率(% ...

昆药集团股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告 KPMG Huazhen LLP 8th Floor, KPMG Tower Oriental Plaza 1 East Chang An Avenue Beijing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 Fax +86 (10) 8518 5111 Internet kpmg.com/cn 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街 1 号 东方广场毕马威大楼 8 层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn 关于昆药集团股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告 毕马威华振专字第 2500841 号 昆药集团股份有限公司董事会： 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了昆药集团股份有限公司 (以下简称 "昆药集团") 2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 ...