大商股份有限公司防范控股股东及关联方资金占用管理办法 大商股份有限公司 防范控股股东及关联方资金占用管理办法 （2025 年 8 月制定） 第一章 总则 第一条 为了建立防止控股股东或关联方占用大商股份有限公司（以下 简称"公司"）及其控股子公司资金的长效机制，杜绝控股股东及关联方资金占 用行为的发生，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"公司法"）、《中 华人民共和国证券法》（以下简称"证券法"）、《上海证券交易所股票上市规 则》（以下简称"上市规则"）、《上市公司监管指引第8号--上市公司资金往 来、对外担保的监管要求》等法律法规、规范性文件和《大商股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司控股股东及关联方与公司间的资金管理。纳 入公司合并会计报表范围的子公司适用本制度。公司控股股东及关联方与纳入合 并会计报表范围的子公司之间的资金往来，参照本制度执行。 本制度所称"关联方"，是指按照公司《关联交易管理和决策制度》界定 关联方范围。一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或 两方以上同受一方控制、共同控制或重大影 ...

第二条 董事会是公司经营管理的决策机构，维护公司和全体股东的利 益，在《公司章程》和股东会的授权范围内，负责公司发展目标和重大经营活动 的决策。 大商股份有限公司董事会议事规则 大商股份有限公司 董事会议事规则 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为了进一步规范本公司董事会的议事方式和决策程序，建立和完 善公司法人治理结构，促使董事和董事会有效地履行其职责，提高董事会规范运 作和科学决策水平，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上海证券交易所股 票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等 法律法规、规范性文件和《大商股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的有关规定，制订本规则。 （五） 制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方 案； （六） 拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变 更公司形式的方案； 第三条 董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 人，设董事长（董事会 主席）1 人，可以同时设副董事长（董事会副主席）1 人。 董事长（董事会 ...

大商股份有限公司重大信息内部报告制度 大商股份有限公司 重大信息内部报告制度 第一章 总则 第一条 为了进一步加强大商股份有限公司（以下简称"公司"）与 投资者之间的联系，确保公司信息披露的及时、准确、完整、充分，根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）、《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司信 息披露管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第2号——信息披露 事务管理》等法律法规、规范性文件及《大商股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的规定并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司重大信息内部报告制度是指当出现、发生或即将发生本 制度第三章所规定的可能对本公司股票及其衍生品种的交易价格产生较大影响 的情形或事件时，按照本制度规定负有报告义务的公司内部信息报告第一责任人 或信息报告联络人，及时将相关信息向公司董事会秘书、CEO、董事长报告的制 度。 第三条 重大信息内部报告需要遵照及时性、准确性和完整性的原则 完成。 （一）及时性是指发生本制度规定的交易内容和其他重大事项，需要按照 本制度规定的时间进行上报； （二） ...

大商股份有限公司关联交易管理和决策制度 大商股份有限公司 关联交易管理和决策制度 （四）公司董事会应当根据客观标准判断该关联交易是否对公司有利，必要 时应当聘请专业评估师、独立财务顾问。 第三条 公司董事会应根据客观标准判断该关联交易是否对公司有 利，是否损害股东权益，必要时聘请专业中介机构进行评估审计，或聘请独立财 务顾问发表意见。 第四条 公司资产属于公司所有，公司应采取有效措施切实执行本管 理办法，防止股东及其关联方通过关联交易违规占用或转移公司的资金、资产及 其他资源，特别注意防止股东及其关联方对公司的非经营性资金占用。 （2025 年 8 月制定） 第一章 总则 第一条 为规范大商股份有限公司（以下简称"公司"）关联交易， 维护公司股东的合法权益，保证公司与关联人之间的关联交易符合公平、公正的 原则，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》等法律法规、规范 性文件和《大商股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定， 结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 公司与关联人进行交易时，应遵循以下基本原则： （一 ...

大商股份有限公司独立董事及审计委员会年报工作制 大商股份有限公司 独立董事及审计委员会年报工作制度 （2025 年 8 月制定） 为进一步完善大商股份有限公司（以下简称"公司"）的治理结构，加强内 部控制制度建设，夯实信息披露编制工作的基础，充分发挥独立董事及审计委员 会的作用，根据《上市公司独立董事规则》《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号—— 业务办理》等有关法律法规、规范性文件及《大商股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）的有关规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第一条 独立董事及审计委员会应在公司年报编制和披露过程中切实 履行责任和义务，勤勉尽职地开展工作。 公司应在年审注册会计师出具初步审计意见后，安排独立董事及审计委员会 与年审注册会计师的见面会，沟通审计过程中发现的问题。 公司应在年审注册会计师出具审计意见前，再次安排独立董事及审计委员会 与年审注册会计师的见面会，沟通审计过程中发现的问题。 1 大商股份有限公司独立董事及审计委员会年报工作制 审计委员会应对公司年度财务会计报表进行表决，并将形成的决议提交董事 ...

（2025 年 8 月修订） 第一章 总 则 第一条 为完善公司治理结构，建立健全董事及高级管理人员（以下简称 高管人员）的考核、薪酬体系，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公 司法》）、《上市公司治理准则》（以下简称《治理规则》）、《上海证券交易 所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）等有关法律法规、规范性文件及《大 商股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，公司董事会特设 立薪酬与考核委员会，并制定本工作细则。 第二条 薪酬与考核委员会是董事会下设的专门工作机构，负责制定、审 核董事及公司高管人员的考核标准、并组织实施；负责制定、审核董事及公司高 管人员的薪酬政策及方案，对董事会负责。 第三条 本议事规则所指高管人员是指董事会聘任的 CEO、总经理（总 裁）、副总经理（副总裁）、财务总监、董事会秘书及由董事会聘任的其他高管 人员。 第二章 人员组成 第四条 薪酬与考核委员会由五名董事组成，独立董事占三名。 大商股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则 大商股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 第五条 薪酬与考核委员会成员由董事会按一般多数原则选举产生。 第六条 薪酬与考核委 ...

大商股份有限公司 CEO 工作制度 大商股份有限公司 CEO 工作制度 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为完善大商股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构，规范公 司内部运作，确保公司 CEO 及其他高级管理人员勤勉高效地履行职责，根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国 证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第一 号——规范运作》等有关法律法规、规范性文件及《大商股份有限公司章程》 （以下简称"公司章程"）的规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本细则所适用的人员范围为 CEO、总经理（总裁）、副总经理（副 总裁）、财务负责人及董事会聘任的与上述人员履行相同或类似职务的其他人 员。董事会秘书的工作制度另行规定。 第二章 任职资格和任免程序 第四条 CEO 及其他高级管理人员任职应当具备下列条件： （一）具有较丰富的经济理论知识、管理知识及实践经验，具有较强的经 济管理能力、决策能力和行政执行能力； （二）具有知人善任、调动员工积极性、建立合理的组织机构、协调内外 关系和统揽全局的能力； （三）具有一定年限的企业管理或经 ...

第二条 符合国家法律法规及公司章程的规定。 第三条 维护公司全体股东的利益。 大商股份有限公司对外投资管理办法 大商股份有限公司 对外投资管理办法 （2025 年 8 月制定） 第一章 总则 第一条 为规范大商股份有限公司（以下简称"公司"）投资行为，保 证投资决策科学化，有效控制投资风险，使投资收益最大化，维护公司及其全体 股东的权益，根据《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所股票上市规则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规、规 范性文件和《大商股份有限公司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，制定 本制度。本办法适用于公司及全资子公司、控股子公司的对外投资事项。 第二章 投资原则 第四条 在保证投资安全性的前提下，使投资收益最大化，并兼顾投资 的流动性。 第五条 公司可以根据实际以及投资的类型和特点分别制定相关细则。 第三章 投资的一般规定 第六条 本办法所称投资是指下列行为： 1．收购实物资产或无形资产等。 2．非本公司的有价证券投资、委托理财、委托贷款等。有价证券投资是 指买卖股票、国债、企业债券、可转换债券等。 3．股权投资。股权投资是指买卖股权的投资活动。主要是 ...

大商股份有限公司对外担保管理办法 大商股份有限公司 对外担保管理办法 （2025 年 8 月制定） 第一章 总则 第一条 为了保护投资人的合法权益，规范大商股份有限公司（以下 简称"公司"）的对外担保行为，有效防范公司对外担保风险，确保公司资产安 全，促进公司健康稳定发展，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《中华人民共和国民法典》（以下简称"《民法典》"）、《上市 公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《上海证券 交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件和《大商股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司的实际情况，制定本管理办法。 第二条 本办法所称对外担保是指公司或控股子公司为他人提供的 担保和公司对控股子公司的担保。 第三条 公司对外担保实行统一管理，非经公司董事会或股东会批准， 任何人无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的法律文件。 第四条 公司控股子公司的对外担保，视同公司行为，其对外担保应 执行本制度。 第五条 公司为他人提供担保，应当采取反担保等必要的措施防范风 险，谨慎判断反担保提供方的实际担保能力和反担保的可 ...

大商股份有限公司董事会秘书工作制度 大商股份有限公司 董事会秘书工作制度 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为提高大商股份有限公司（以下简称"公司"）治理水平，规范 公司董事会秘书的选任、履职、培训和考核工作，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、 《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规、规范性文件 及《大商股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的规定，并结合公司实 际情况，制定本制度。 第二条 公司设董事会秘书一名。董事会秘书为公司高级管理人员，对公 司和董事会负责，承担法律、法规和公司章程对公司高级管理人员所要求的义务， 享有相应的工作职权。 第三条 董事会秘书是公司与上海证券交易所之间的指定联络人。公司指 派董事会秘书和代行董事会秘书职责的人员、证券事务代表负责与上海证券交易 所联系，以公司名义办理信息披露、股票及其衍生品种变动管理等事务。 第四条 公司设立证券部为信息披露事务管理部门，由董事会秘书负责管 理。 第二章 董事会 ...