大商股份有限公司 资产重组业绩承诺实现情况说明的 审核报告 大华核字[2024]0011003046 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified PublicAccountants（Special General Partnership） 大商股份有限公司 资产重组业绩承诺实现情况说明的审核报告 | | | 一、 资产重组业绩承诺实现情况说明的 审核报告 1-2 二、 大商股份有限公司资产重组业绩承诺实现情 况说明 1-2 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 资 产 重 组 业 绩 承 诺 实 现 情 况 说 明 的 审 核 报 告 大华核字[2024]0011003046 号 大商股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的大商股份有限公司（以下简称大商股份）编 制的《大商股份有限公司资产重组业绩承诺实现情况说明》。 一、管理层的责任 按照《上市公司重大资产重组管理办 ...

大商股份有限公司关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 证券代码：600694 证券简称：大商股份 公告编号：2024-013 1 本次会计政策变更是大商股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民 共和国财政部（以下简称"财政部"）于 2023 年 10 月 25 日发布的《关于印 发<企业会计准则解释第 17 号>的通知》财会（〔2023〕21 号）（以下简称"《准 则解释第 17 号》"）的相关规定进行的合理变更，不涉及对公司以前年度的 重大追溯调整，不会对公司的损益、总资产、净资产等财务状况、经营成果 和现金流量产生重大影响。 本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。 一、概述 公司于 2024 年 4 月 11 日召开第十一届董事会第十九次会议审议通过了《关 于会计政策变更的议案》，同意根据财政部的相关规定，对公司会计政策进行变 更。具体如下： 公司自 2024 年 1 月 1 日起执行财政部于 2023 年 10 月 25 日发布的《准则解 释第 17 号》中 ...

证券代码：600694 证券简称：大商股份 公告编号：2024-007 大商股份有限公司 关于聘请公司 2024 年度审计机构的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 拟续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度审计机构。 机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普通合 伙企业） 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 首席合伙人：梁春 截至 2023 年 12 月 31 日合伙人数量：270 人 截至 2023 年 12 月 31 日注册会计师人数：1471 人，其中：签署过证券服务业务审计 报告的注册会计师人数：1141 人 2022 年度业务总收入：332,731.85 万元 一、机构信息 1.基本信息 2022 年度审计业务收入：307,355.10 万元 2022 年度证券业务收入：138,862.04 万元 2022 年度上市公司审 ...

大商股份有限公司独立董事 根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的专项审核报告，相关标的公 司均已完成 2023 年度盈利预测承诺指标，交易对方无需进行补偿。业绩预测公 平、公正、合理，能够充分保障公司利益，切实维护全体股东特别是中小股东的 利益,不存在违反相关法律法规的情形。 独立董事：赵锡金、谢彦君、褚霞 二〇二四年四月十一日 1 （此页无正文，仅为《大商股份有限公司独立董事对公司第十一届董事会第十九 次会议部分事项的事前认可函》的签字页） 对公司第十一届董事会第十九次会议部分事项的事前认可函 作为大商股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在公司第十一届 董事会第十九次会议会前收到了公司《关于聘请 2024 年度审计机构的议案》及 《大商股份有限公司日常关联交易的议案》事项的通知，我们本着实事求是的态 度，基于独立判断的立场，对公司有关情况进行了认真了解和审慎查验，就本次 会议审议的相关议案发表如下意见： 一、关于日常关联交易的独立意见 经审阅公司与关联方之间日常关联交易的相关材料及大华会计师事务所（特 殊普通合伙）出具的专项审核报告等文件，我们认为：关联方经营稳健，发展前 景良好，现金流充沛，履 ...

经大商股份有限公司（以下简称"公司"）2022 年年度股东大会批准，由大华会计师 事务所（特殊普通合伙）(以下简称"大华会计师事务所")负责公司 2023 年度的审计工 作，主要包括对公司年度经营情况报告(资产负债表、利润表、股东权益变动表和现金流 量表以及财务报表附注)进行审计评价，同时对公司进行内部控制审计。 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等规定和要求，公司对大华会 计师事务所 2023 年度审计工作履职情况进行评估。 大商股份有限公司 对会计师事务所履职情况评估报告 公司认为：大华会计师事务所作为公司 2023 年度审计机构，资质等方面合规有效， 在年度审计工作中，保持独立性、遵守职业操守、公允表达意见、勤勉尽职，较好地完成 了公司及下属子公司 2023 年度财务报告的审计工作，并对公司内部控制情况等事项进行 了认真核查，出具了标准无保留的财务审计报告及内部控制审计报告。 具体情况如下： 机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限公司 ...

大商股份有限公司 2023 年年度监事会工作报告 报告期内，公司股东大会和董事会严格依照国家有关法律法规和《公司章程》 1 会议届次 召开日期 审议事项 意见类型 第十一届监事会第六次会议 2023 年 1 月 3 日 《关于增加经营范围并修订<公司章程>的 议案》 通过 第十一届监事会第七次会议 2023 年 3 月 31 日 1、《2022 年年度监事会工作报告》；2、 《2022 年年度报告及年度报告摘要》；3、 《2022 年年度财务报告》；4、《2022 年年 度利润分配预案》；5、《关于支付会计师 事务所 2022 年度审计费用的议案》；6、《关 于聘请公司 2023 年度审计机构的议案》；7、 《大商股份有限公司日常关联交易的议 案》；8、《大商股份有限公司 2022 年内部 控制评价报告》；9、《大商股份有限公司 2022 年内部控制审计报告》；10、《关于 会计政策变更的议案》 通过 第十一届监事会第八次会议 2023 年 4 月 28 日 《关于公司 2023 年第一季度报告的议案》 通过 第十一届监事会第九次会议 2023 年 8 月 30 日 《关于<大商股份有限公司 2023 年半年 ...

大商股份有限公司 关于变更公司注册资本暨修订《公司章程》的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 证券代码：600694 证券简称：大商股份 编号：2024-012 大商股份有限公司（以下简称"公司"）第十一届董事会第十九次会议和第十一届监 事会第十二次会议审议通过了《关于变更公司注册资本暨修订<公司章程>的议案》。公司 将在完成年度利润分配及回购股份注销后，变更公司注册资本及股份总数，修订《公司章 程》中的相关条款，并办理相关登记变更手续。 一、股本结构变动情况如下： | 股份性质 | 股份变动前 | | 本次拟注销 股份数量 | 本次送红股 股份数量 | 股份变动后 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 股份数量（股） | 占总股 本比例 | （股） | （股） | 股份数量（股） | 占总股 本比例 | | 有限售条件股 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0 | 0% | | 无限售条件股 | 293,718,653 | 100% ...

| 第一章 | 总则 | 1 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 经营宗旨和范围 | 2 | | 第三章 | 股份 | 2 | | 第一节 | 股份发行 | 2 | | 第二节 | 股份增减和回购 | 3 | | 第三节 | 股份转让 | 4 | | 第四章 | 股东和股东大会 | 5 | | 第一节 | 股东 | 5 | | 第二节 | 股东大会的一般规定 | 7 | | 第三节 | 股东大会的召集 | 10 | | 第四节 | 股东大会的提案与通知 | 11 | | 第五节 | 股东大会的召开 | 12 | | 第六节 | 股东大会的表决和决议 | 15 | | 第五章 | 董事会 | 19 | | 第一节 | 董事 | 19 | | 第二节 | 董事会 | 22 | | 第六章 | 总经理及其他高级管理人员 | 26 | | 第七章 | 监事会 | 28 | | 第一节 | 监事 | 28 | | 第二节 | 监事会 | 29 | | 第八章 | 财务会计制度、利润分配和审计 | 30 | | 第一节 | 财务会计制度 | 30 | | 第二节 | 内部审计 | 32 | | 第 ...

大商股份有限公司 关于资产重组业绩承诺实现情况说明的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 大商股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 11 日召开第十一届 董事会第十九次会议，审议通过了《关于收购股权资产暨关联交易业绩承诺完成 情况的议案》。现将有关情况公告如下： 一、 基本情况 为解决同业竞争，提高公司规范治理水平，公司于 2022 年 5 月 25 日、2022 年 6 月 23 日分别召开第十一届董事会第三次会议、2022 年第二次临时股东大会， 审议通过《关于收购沈阳千盛、庄河千盛、鞍山商业投资及东港千盛股权暨关联 交易的议案》（详见公告：2022-034、2022-045）。 二、 盈利预测情况 证券代码：600694 证券简称：大商股份 编号：2024－009 其中，就鞍山商业投资二级子公司抚顺大商商业投资有限公司（2022-2024 年）的业绩承诺，具体如下： 1、2022 年度公司业绩目标为 290.06 万元人民币； 2、2023 年度业绩目标为 292.62 万元人民 ...

证券代码：600694 证券简称：大商股份 编号：2024－004 大商股份有限公司关于变更公司财务负责人的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司独立董事就聘任公司财务负责人发表独立意见如下： 本次聘任公司财务负责人的程序规范，符合《公司法》等有关法律法规和《公 司章程》的相关规定，候选人具备履行高级管理人员职责的任职资格和条件，不 存在被中国证监会认定为市场禁入者且尚未解除的情况，也未曾受到中国证监会 及上海证券交易所的任何处罚和惩戒。我们一致同意聘任宋晓静女士为公司财务 负责人。 大商股份有限公司董事会 2024 年 2 月 27 日 附：宋晓静女士简历 宋晓静，女，1979 年 11 月出生，中共党员，本科学历。历任大商股份有限公 司财务本部资金中心资金员，大商电器连锁总公司财务部结算会计，大商自有品牌公司 财务部结算会计，麦凯乐大连总店财务部结算会计，大连新玛特财务部明细账会计，大 商股份有限公司财务经营管理本部检查评价处科长 ，大连商场财税营收部部长，大商 集团财税营收专业本部财务部长，现任 ...