关于深圳市共进电子股份有限公司 2024年度会计估计变更事项专项说明的 亚太(集团) 「殊普通合伙) H 您可使用手机"扫一扫" 此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 报告编码:京2 专项审核报告 亚会专审字(2024)第 01610013 号 目 录 项 专项审核报告 会计估计变更事项专项说明 起始页码 1-2 专项审核报告 亚会专审字(2024)第 01610013 号 深圳市共进电子股份有限公司董事会: 我们接受委托,审核了后附的深圳市共进电子股份有限公司(以下简称"共进 股份公司")《深圳市共进电子股份有限公司董事会关于会计估计变更事项专项说 明》(以下简称"专项说明"）。 太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) sia Pacific (Group) CPAs(Special General Partnership) 地址:北京市丰台区丽泽路 16号 踪 3 号様 20 层 2001 邮编:100073 电话/传真:010-88312386. 关于深圳市共进电子股份有限公司 2024 ...

深圳市共进电子股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和深圳市共进电子股份有限公司（以 下简称"公司"）的《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求， 董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计 委员会对亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"亚太事务所"） 2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年度会计师事务所基本情况 （一）基本情况 会计师事务所名称：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2013 年 9 月 2 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 首席合伙人：邹泉水 2023 年末合伙人数量 74 人，注册会计师人数 352 人，签署过证券服务业务 审计报告的注册会计师人数 253 人。 2023 年度经审计的收入总额 6.9 ...

深圳市共进电子股份有限公司 内部控制审计报告 亚会专审字(2024) 第 01610004 号 所 类特殊普通合伙) 亚太(集团)会称顺 二〇! H 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查 ： 【 目 录 项 目 深圳市共进电子股份有限公司全体股东: 内部控制审计报告 起始页码 1-2 t and the state 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) sia Pacific (Group) CPAs(Special General Partnership) 地址:北京市丰台区丽泽路 16号 院 3 号楼 20 层 2001 邮编:100073. 电话/传真：010-88312386 内部控制审计报告 亚会专审字(2024)第 01610004 号 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了深圳市 共进电子股份有限公司(以下简称"共进股份公司")2023年 12月 31日的财务报告内部控制的 有效性。 一、共进股份公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控 ...

深圳市共进电子股份有限公司 关于 2024 年度开展远期外汇业务的可行性分析报告 远期外汇额度可在股东大会审议通过后 12 个月内循环滚动使用。在该额度 范围内，公司董事会提请股东大会授权公司董事长或董事长指定的授权代理人行 使该项业务决策权并签署相关远期结售汇协议等法律文件，公司财务资产管理中 心负责具体办理相关事宜。 二、审议程序 公司第五届董事会第三次会议以12票同意、0票反对、0票弃权的表决结果， 审议通过了《关于2024年度开展远期外汇业务的议案》。 1 一、远期外汇业务概述 （一）开展远期外汇业务的目的及方式 公司国际业务占比超过营业收入的一半，国际收支主要采用美元进行结算， 因此汇率波动会对公司经营情况造成一定影响。为降低汇率波动不确定性的影响， 提升公司应对汇率波动风险的能力，增强财务稳健性，使公司专注于业务经营发 展，根据2024年外汇汇率走势及国际业务规划，公司及控股子公司拟开展远期外 汇业务。公司及控股子公司拟开展外汇管理交易的外汇衍生品包括但不限于远期 结售汇等，以防范汇率波动风险为目的的外汇衍生产品或产品组合。 （二）远期外汇业务额度及资金来源 公司的远期外汇业务以正常生产经营为基础 ...

公司代码：603118 公司简称：共进股份 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 深圳市共进电子股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 深圳市共进电子股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立健全和实施内部控制进行监督。经理层负责 组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容 不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 升经营效率和 ...

关于 2024 年度使用自有资金进行委托理财额度预计的公告 证券代码：603118 证券简称：共进股份 公告编号：临 2024-026 深圳市共进电子股份有限公司 委托理财种类：安全性高、流动性好的低风险理财产品，包括但不限于 结构性存款等银行理财产品、其他类（如国债、国债逆回购、企业债券）等，不 得购买股票及其衍生品、证券投资基金、以股票为投资目的的理财产品。 委托理财金额：单日最高余额不超过人民币 80,000 万元，在授权额度范 围内资金可滚动使用。 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 委托理财期限：授权额度有效期自本次董事会审议通过后 12 个月内有效， 单个理财产品期限不得超过 12 个月。 审议程序：公司于 2024 年 4 月 26 日召开第五届董事会第三次会议、第 五届监事会第三次会议，审议通过了《关于 2024 年度使用自有资金进行委托理 财额度预计的议案》。本次委托理财事项在董事会权限内，无需提交股东大会审 议。 特别风险提示：公司（含合并报表范围内的控股子公司）购买的理财产 品 ...

深圳市共进电子股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 1 3、本人没有为公司、公司的控股股东、实际控制人或附属企业提供财务、 法律、咨询及保荐等服务、没有从公司及其主要股东或有利害关系的机构和人员 取得额外的、未予披露的其他利益。 作为深圳市共进电子股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，我严格 按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证 券法》《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）和《深圳市 共进电子股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等相关法律法规和规 章制度的规定和要求，积极参加公司董事会及各专门委员会会议、列席股东大会、 忠实履行独立董事职责、对相关重要事项发表独立意见、为公司的科学决策和规 范运作提出意见和建议，充分发挥独立董事的作用，切实维护全体股东尤其是广 大中小股东的合法权益。现就 2023 年度履行独立董事职责的情况报告如下： 一、独立董事的基本情况及独立性 （一）独立董事基本情况 黄纯安：男，1983 年 8 月出生，毕业于清华大学法学专业，硕士研究生学 历。现任华商律师事务所高级合伙人和长沙分所负责人。2008 年至 ...

董事会关于会计估计变更事项专项说明 深圳市共进电子股份有限公司 一、会计估计变更的内容及原因 经公司财务部门与审计机构初步测算，若以公司调整后的部分固定资产残值 率模拟计算，2023年度公司将增加折旧15.30万元、2022年将增加折旧11.50万元、 2021年将增加折旧45.94万元，上述折旧金额将直接增加对应年度的期间费用， 或计入存货成本中，随着存货的销售进而结转至营业成本中。根据模拟测算结果， 预计本次部分固定资产残值率调整的影响额将不会超过最近一个会计年度经审 计的净利润绝对值50%，也不会超过最近一期经审计的净资产绝对值的50%以上 （以上数据仅为模拟测算，本次会计估计变更并不影响以往年度财务数据）。根 据《公司章程》及《上海证券交易所股票上市规则》等规定，不需要提交公司股 东大会审议。 会计准则规定，预计净残值，是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使 用寿命终了时的预期状态，企业目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用 后的金额。企业至少应当于每年年度终了，对固定资产使用寿命和预计净残值进 行复核，预计净残值预计数与原先估计数有差异的，应当调整预计净残值。 近年来公司持续对固定资产的技术改 ...

深圳市共进电子股份有限公司 关于会计估计变更的公告 公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 证券代码：603118 证券简称：共进股份 公告编号：临 2024-030 为了更加客观公正地反映深圳市共进电子股份有限公司（以下简称"公司"） 财务状况和经营成果，公司以谨慎性原则为前提，并结合公司固定资产的实际使用 状况，对相应类别的固定资产折旧政策进行调整。 上述调整自 2024 年 1月 1 日起执行，本次会计估计变更采用未来适用法处理， 无需对公司已披露的财务报表进行追溯调整，不会对公司以往各年度财务状况、经 营成果和现金流量产生影响。 根据《企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正》的有关规 定，本次调整属于会计估计变更。本次会计估计变更自 2024 年 1 月 1 日起执行，采 用未来适用法进行会计处理，对公司 2023 年及以往各年度财务状况和经营成果不会 产生影响，无需追溯调整。 一、本次会计估计变更概述 为了更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果，公司以谨慎性原则为前提， 并结 ...

公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 交易目的：由于公司国际业务的外汇收付金额较大，外汇汇率波动对公 司经营成果可能产生较大影响。为减少外汇汇率波动带来的风险，公司拟开展远 期外汇业务，以降低外汇汇率波动带来的风险。 交易品种：外汇汇率，包括但不限于美元、欧元、港币、韩元、越南盾 等币种。 交易工具；包括但不限于远期结售汇等，以防范汇率波动风险为目的的 外汇衍生产品或产品组合。 交易场所：具有合法经营资格的金融机构。 金额及期限：累计金额不超过 30,000 万美元，该额度可在股东大会审议 通过后 12 个月内循环滚动使用。 已履行及拟履行的审议程序：本事项已经第五届董事会第三次会议、第 五届监事会第三次会议审议通过，尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。 关于 2024 年度开展远期外汇业务的公告 证券代码：603118 证券简称：共进股份 公告编号：临 2024-023 深圳市共进电子股份有限公司 一、远期外汇业务概述 （一）开展远期外汇业务的目的及方式 公司国际业务占比超过营业收入的一半，国 ...