证券代码：603936 证券简称：博敏电子 公告编号：临 2024-045 博敏电子股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更是博敏电子股份有限公司（以下简称"公司"）根据 财政部发布的企业会计准则解释而进行的相应变更，无需提交公司董事会、监事 会和股东大会审议。 （二）变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他规定。 （三）变更后采用的会计政策 1 本次会计政策变更不涉及对以前年度的追溯调整，不会对公司财务状况、 经营成果和现金流量产生重大影响。 一、会计政策变更概述 根据财政部发布的《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕21 号）（以 下简称《准则解释第 17 号》）的相关规定，公司需对会计政策进行相应变更，其 对于"关于流动负债与非流动负债的划分、关于供应商融资安排的披露和关于售 后租回交易的会计处理"的规定，公司自 2 ...

证券代码：603936 证券简称：博敏电子 公告编号：临 2024-040 博敏电子股份有限公司 关于前期会计差错更正的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 博敏电子股份有限公司（以下简称"公司"）前期会计差错更正涉及以 下两个方面：（1）子公司江苏博敏电子有限公司（以下简称"江苏博敏"）因 金盐事件按追溯重述法对2020年度至2022年度的财务报表相关科目进行了会计 差错更正及追溯调整；（2）子公司深圳市博思敏科技有限公司（以下简称"博 思敏"）2022 年度部分业务由按总额法确认收入调整为按净额法确认收入。上 述调整影响公司 2020 年度至 2022 年度合并资产负债表、合并利润表，不影响合 并现金流量表。 本次追溯调整后，相应调增 2020 年度归属于母公司股东的净利润 1,000,755.40 元；调增 2021 年度归属于母公司股东的净利润 1,120,095.97 元；调 增 2022 年度归属于母公司股东的净利润 2,423,360.28 元。 一、概述 公司于 2024 年 4 ...

证券代码：603936 证券简称：博敏电子 公告编号：临 2024-038 博敏电子股份有限公司 关于2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 根据中国证年券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募 集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告〔2022〕15 号）《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2023〕193 号）及相关格 式指引的规定，博敏电子股份有限公司（以下简称"公司"）将 2023 度募集资金 存放与实际使用情况专项说明如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 截至 2023 年 12 月 31 日，公司 2020 年度非公开发行募集资金使用情况如下： 注：[1]累计利息收入扣除手续费净额包括 2020 年至 2023 年数据。 截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 83,127.45 万元，其中 2023 年使用募集资金 260.04 万元。截至本报告披露日 ...

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和博敏电子股份有限公司（以下简称"公 司"）《章程》《董事会审计委员会实施细则》等规定和要求，公司董事会审计委 员对会计师事务所 2023 年度履职情况进行了评估。具体情况汇报如下： 一、年审会计师事务所基本情况 | （一）基本信息 | | --- | 审计委员会对会计师事务所2023 年度履职情况评估及履行监督职责情况报告 博敏电子股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2023 年度履职情况评估 及履行监督职责情况报告 | 事务所名称 | 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2013 年 月 31 日 | 10 | | 组织形式 | 特殊普通合伙 会计师事务所 | | | 注册地址 | 天津自贸试验区（东疆保税港区）亚洲路 | | | 6865 | 号金融贸易中心北区 | | | | 1-1 ...

经核查，独立董事苏武俊先生、洪芳女士的任职经历及其签署的相关自查文 件，上述人员不属于《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的相关人员，未 在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东单位担任任何职 务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判 断的关系。因此，董事会认为公司两位独立董事均符合《上市公司独立董事管理 办法》《规范运作》等规定中对独立董事任职资格及独立性的相关要求，不存在 影响其独立董事独立性的情况。 博敏电子股份有限公司董事会 二〇二四年四月二十五日 1 博敏电子股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项报告 博敏电子股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上市公司独立董 事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（以 下简称"《规范运作》"）等要求，对公司在任独立董事的独立性情况进行了评 估，具体情况如下： ...

博敏电子股份有限公司 内部控制审计报告 立信中联审字[2024]D-0891 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) " 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）" 报告编码:津248J 目 一、内部控制审计报告 第 1 页—第 2 页 二、营业执照 三、执业证书 the state 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) xinZhonglian CPAs(SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 内部控制审计报告 立信中联审字[2024]D-0891 号 博敏电子股份有限公司全体股东: 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有的局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,博敏电子于 2023年 12月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所 ...

关于博敏电子股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计说明 立信中联专审字[2024]D-0189 号 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 此"。 目 录 一、 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计说明 第 1 页-第 2 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计说明 立信中联专审字[2024]D-0189 号 博敏电子股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了博敏电子股份有限公司(以下简称博敏电子)财务 报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表， 以及相关财务报表附注,并于 2024年4月 25日出具了立信中联审字[2024]D- 0889 号标准无保留意见的审计报告。 二、 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表 联会计师事务所(特殊普通合伙) glian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHI ...

公司代码：603936 公司简称：博敏电子 博敏电子股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 博敏电子股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部 ...

可行性分析报告 博敏电子股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 一、开展外汇套期保值业务的目的 博敏电子股份有限公司（以下简称"公司"）及子公司部分业务需采用外币 进行结算，因此当汇率出现较大波动时，不仅会影响公司业务的正常进行，而且 汇兑损益对公司的经营业绩也会造成较大影响。为提高外汇资金使用效率，有效 规避外汇市场的风险，降低汇率波动对公司经营的影响，合理降低公司财务费用， 公司及子公司拟在商业银行等金融机构开展外汇套期保值业务。 二、开展外汇套期保值业务的基本情况 公司从事套期保值业务，是指为管理外汇风险、价格风险、利率风险、信用 风险等特定风险而达成与上述风险基本吻合的期货和衍生品交易的活动，包括远 期结售汇、外汇期货、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权、 货币期权及其他外汇衍生产品等业务或上述产品的组合。 公司及子公司外汇套期保值业务以正常业务为基础，合理安排资金使用，以 固定换汇成本、稳定和扩大业务以及防范汇率风险为目的，不投机，不进行单纯 以盈利为目的的外汇交易，不影响公司主营业务的发展。 （一）市场风险 外汇套期保值交易合约的汇率与到期日实际汇率的差异将产生交易损 ...

2023 年度独立董事述职报告 博敏电子股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （崔荣军） 本人崔荣军作为博敏电子股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会 独立董事，在 2023 年度任职期间（2023 年 1 月 1 日至 2023 年 9 月 8 日）严格 按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》 等法律法规和《公司章程》《公司独立董事工作制度》的规定，切实履行独立董 事职责，充分发挥独立董事的作用。现将本人 2023 年度的履职情况报告如下： 一、 独立董事的基本情况 （一）独立董事个人情况 崔荣军，男，出生于 1982 年 11 月，中国国籍，无永久境外居留权，工商管 理硕士。曾任上海证券交易所人事（组织）部经理、高级经理、总监助理，上海 汉上资产管理合伙企业合伙人，上海康橙投资管理股份有限公司董事、副总经理 浙江万盛股份有限公司、浙江三维橡胶制品股份有限公司、银邦金属复合材料股 份有限公司和博敏电子股份有限公司独立董事（2020 年 7 月至 2023 年 9 月）。 现任迁云（嘉兴）投资管理有限公司执行董事、总经理，南京科思化学股份有限 公司独立董事。 （ ...