关于江苏本川智能电路科技股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债 券审核问询函中有关财务会计问题的 专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于江苏本川智能电路科技股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券审核问询函中 有关财务会计问题的专项说明 致同专字（2025）第 441A019110 号 深圳证券交易所： 根据深圳证券交易所（以下简称"深交所"或"贵所"）于 2025 年 8 月 行可转换公司债券的审核问询函》（审核函〔2025〕020040 号）（以下简称 "审核问询函"）的要求，致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "会计师"、"我们"）对审核问询函中所提财务会计问题进行了核查，现 做专项说明如下： 问题一 报告期内，公司营业收入分别为 55926.34 万元、51094.26 万元、59610.27 万元和 17048.74 万元，扣除非经常性损益 ...

江苏本川智能电路科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 之 上市保荐书 东北证券股份有限公司 关于 （住所：长春市生态大街 6666 号） 二〇二五年八月 声 明 东北证券股份有限公司接受江苏本川智能电路科技股份有限公司的委托，担 任江苏本川智能电路科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的保 荐人。 保荐人及指定的保荐代表人已根据《公司法》《证券法》《注册管理办法》 等法律法规和中国证监会及深圳证券交易所的有关规定，诚实守信，勤勉尽责， 严格按照依法制定的业务规则和行业自律规范出具本上市保荐书，并保证所出具 文件真实、准确、完整。 除非特别注明，本上市保荐书所使用的简称和术语与《江苏本川智能电路科 技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》一致。 目 录 东北证券股份有限公司 本川智能拟向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金不超过 49,000.00 万元（含 49,000.00 万元），东北证券作为本川智能本次发行的保荐人，根据《公 司法》《证券法》《注册管理办法》《上市规则》等相关法律、法规及规范性文 件的规定，认为本次发行的可转换公司债券具备在深圳证券交易所上市的条件。 ...

东北证券股份有限公司 关于 江苏本川智能电路科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 之 发行保荐书 （住所：长春市生态大街 6666 号） 二〇二五年八月 本保荐人及指定的保荐代表人根据《公司法》《证券法》《证券发行上市保 荐业务管理办法》《注册管理办法》《发行证券的公司信息披露内容与格式准则 第 27 号——发行保荐书和发行保荐工作报告》等法律法规和中国证券监督管理 委员会及深圳证券交易所的有关规定，保荐人及其保荐代表人诚实守信，勤勉尽 责，严格按照依法制定的业务规则、行业执业规范和道德准则出具本发行保荐书， 并保证本发行保荐书的真实性、准确性和完整性。 除非特别注明，本发行保荐书中如无特别说明，相关用语具有与《江苏本川 智能电路科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》中相 同的含义。 本发行保荐书中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上有差异，或部分 比例指标与相关数值直接计算的结果在尾数上有差异，系四舍五入造成。 目 录 四、本次发行符合《注册管理办法》向不特定对象发行可转债的一般规定 .. 26 五、本次发行符合《注册管理办法》向不特定对象发行可转债的特殊规定 .. 30 ...

国浩律师（深圳）事务所 关 于 江苏本川智能电路科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 之 补充法律意见书（一） 深圳市深南大道 6008 号特区报业大厦 42、41、31DE 邮编：518034 电话/Tel: (+86)(755) 8351 5666 传真/Fax: (+86)(755) 8351 5333 网址/Website:http://www.grandall.com.cn 二〇二五年八月 国浩律师（深圳）事务 （一） 国浩律师（深圳）事务所 补充法律意见书（一） 国浩律师（深圳）事务所 关于江苏本川智能电路科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券之 补充法律意见书（一） 致：江苏本川智能电路科技股份有限公司 国浩律师（深圳）事务所受江苏本川智能电路科技股份有限公司（下称"本 川智能"或"公司"）的委托，担任本川智能申请股票向不特定对象发行可转换 公司债券（下称"本次发行"）的特聘专项法律顾问。本所律师根据《中华人民 共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称"《证券法》"）、《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《注 册管理办法》"）等 ...

截至8月20日，东山精密股东户数10.08万，较上期增加22.26%；人均流通股13759股，较上期减少 18.21%。2025年1月-3月，东山精密实现营业收入86.02亿元，同比增长11.07%；归母净利润4.56亿元， 同比增长57.55%。 分红方面，东山精密A股上市后累计派现15.44亿元。近三年，累计派现7.31亿元。 机构持仓方面，截止2025年3月31日，东山精密十大流通股东中，香港中央结算有限公司位居第四大流 通股东，持股4937.07万股，相比上期增加852.05万股。南方中证500ETF（510500）位居第七大流通股 东，持股1750.94万股，相比上期减少156.36万股。兴全商业模式混合(LOF)A（163415）位居第八大流 通股东，持股1528.72万股，为新进股东。 今年以来东山精密已经4次登上龙虎榜，最近一次登上龙虎榜为7月17日，当日龙虎榜净买入1.65亿元； 买入总计9.37亿元 ，占总成交额比24.33%；卖出总计7.71亿元 ，占总成交额比20.03%。 资料显示，苏州东山精密制造股份有限公司位于江苏省苏州市吴中区太湖东路99号运河小镇总部产业园 12号楼，成立日期 ...

8月26日，生益科技盘中下跌2.01%，截至10:13，报48.87元/股，成交8.20亿元，换手率0.69%，总市值 1187.18亿元。 资金流向方面，主力资金净流出4369.25万元，特大单买入4861.84万元，占比5.93%，卖出7034.37万 元，占比8.58%；大单买入2.11亿元，占比25.72%，卖出2.33亿元，占比28.40%。 生益科技所属申万行业为：电子-元件-印制电路板。所属概念板块包括：液态金属、覆铜板、纳米概 念、柔性电子、PCB概念等。 截至6月30日，生益科技股东户数7.51万，较上期减少14.25%；人均流通股31561股，较上期增加 16.61%。2025年1月-6月，生益科技实现营业收入126.80亿元，同比增长31.68%；归母净利润14.26亿 元，同比增长52.98%。 分红方面，生益科技A股上市后累计派现119.39亿元。近三年，累计派现35.75亿元。 机构持仓方面，截止2025年6月30日，生益科技十大流通股东中，香港中央结算有限公司位居第四大流 通股东，持股1.67亿股，相比上期减少1640.04万股。华泰柏瑞沪深300ETF（510300）位居第五大 ...

8月26日，沪电股份盘中上涨2.00%，截至10:19，报59.11元/股，成交16.39亿元，换手率1.47%，总市值 1137.11亿元。 资金流向方面，主力资金净流入5028.09万元，特大单买入1.88亿元，占比11.50%，卖出1.60亿元，占比 9.73%；大单买入4.67亿元，占比28.52%，卖出4.46亿元，占比27.22%。 沪电股份今年以来股价涨50.98%，近5个交易日涨7.57%，近20日涨7.12%，近60日涨90.25%。 今年以来沪电股份已经3次登上龙虎榜，最近一次登上龙虎榜为8月13日，当日龙虎榜净买入1.57亿元； 买入总计12.37亿元 ，占总成交额比19.80%；卖出总计10.80亿元 ，占总成交额比17.29%。 资料显示，沪士电子股份有限公司位于江苏省昆山市玉山镇东龙路1号，成立日期1992年4月14日，上市 日期2010年8月18日，公司主营业务涉及印制电路板的研发、生产和销售。主营业务收入构成为：PCB 业务收入95.98%，其他(补充)4.02%。 沪电股份所属申万行业为：电子-元件-印制电路板。所属概念板块包括：PCB概念、电池管理、5G、英 伟达概念、交换 ...

1993年，景旺电子在深圳悄然诞生。32年来，这家企业始终锚定PCB（印制电路板）主业，从深圳南山的简陋厂房起步，凭着对技术创新的执着和产品品 质的坚守，一步步跻身全球PCB行业十强，市值突破560亿元。 "深圳的创新基因早已融入景旺电子的血脉。"景旺电子董事长刘绍柏在接受中国证券报记者采访时感慨道。扎根这座敢闯敢试的城市，景旺电子勇立潮头 ——从通信、家电领域的起步，到汽车电子赛道的精准卡位，再到人工智能时代的高端产能布局，每一步都踩着时代的鼓点。公司的成长史，既是一部艰 苦奋斗的创业史，更是一段向资本市场借力腾飞的发展史。 景旺电子金属基电路板工厂自动化产线 公司供图 凭借这份韧劲，景旺电子渐渐在通信和家电领域站稳脚跟。2008年，景旺电子将目光投向了门槛更高的汽车电子领域。"车企对可靠性的要求近乎苛刻， 一块电路板出问题，可能导致整批车召回。但我们看到了未来——汽车对PCB的需求量更大，价值量更高。"刘绍柏坦言。 随着新能源汽车浪潮席卷而来，车辆搭载的电子设备越来越多，PCB用量剧增。2024年，公司汽车电子业务实现收入58亿元，同比增长33%，一跃成为全 球第一大汽车PCB供应商。 "现在全球主流车型 ...

● 本报记者 张兴旺 1993年，景旺电子在深圳悄然诞生。32年来，这家企业始终锚定PCB（印制电路板）主业，从深圳南山 的简陋厂房起步，凭着对技术创新的执着和产品品质的坚守，一步步跻身全球PCB行业十强，市值突破 560亿元。 "深圳的创新基因早已融入景旺电子的血脉。"景旺电子董事长刘绍柏在接受中国证券报记者采访时感慨 道。扎根这座敢闯敢试的城市，景旺电子勇立潮头——从通信、家电领域的起步，到汽车电子赛道的精 准卡位，再到人工智能时代的高端产能布局，每一步都踩着时代的鼓点。公司的成长史，既是一部艰苦 奋斗的创业史，更是一段向资本市场借力腾飞的发展史。 从深圳闯出的"全球领先企业" 布局高端拿到AI时代入场券 2017年1月，景旺电子在上交所上市，为公司发展按下加速键。刘绍柏说，上市让公司有底气做长远布 局。借助资本市场的力量，景旺电子完成了从"小步快跑"到"跨越式发展"的蜕变。上市后，景旺电子三 次公开发行可转债，合计募集资金39.12亿元，为扩建先进产能提供了坚实的资金保障。 2019年，当5G商用的号角吹响，人工智能、工业互联网的蓝图逐渐清晰，刘绍柏又一次嗅到了商机。 景旺电子在珠海启动50亿元投资，建 ...

近日，深交所创业板迎来一家PCB（印制电路板）领域"隐形冠军"，欣强电子（清远）股份有限公司 （下称欣强电子）IPO申请获受理，保荐机构为民生证券。 记者注意到，台湾俞氏家族对该公司的持股比例超出95%。在IPO前夕，欣强电子突击现金分红1.81亿 元，占比超过该公司两年净利润总和的八成，并向"空降"总经理大手笔给予4.2亿元股权激励。 公司错综复杂的关联交易仍存异常风险，欣强电子是否会沦为合营公司的"代工厂"？上述疑问并未在招 股书中给予合理解释。 股份支付会计处理疑云 欣强电子的实际控制人为俞孝璋（公司董事长）、俞宛伶（公司董事）及俞金炉（公司董事），三人通 过直接和间接方式共同持有公司95.04%的股份。其中，俞金炉是俞孝璋、俞宛伶的父亲，俞宛伶是俞 孝璋的姐姐，三人均为中国台湾籍，形成典型的"父女子"绝对控股局面。 记者注意到，在招股书申报前的一个月，2025年5月，公司控股股东YU FAMILY（新加坡注册）向三个 员工持股平台（欣承投资、欣立投资、金宥公司）突击转让2295万股，转让价格为2.80元/股，对应7.68 倍市盈率，公司估值总额定格在12.85亿元。 其中，员工持股平台执行事务合伙人均 ...