一、基本情况 龙岩高岭土股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 独立董事：蔡冠华 本人作为龙岩高岭土股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年度，本人严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规、 规范性文件和《公司章程》，切实履行职责，亲自出席董事会会议和股东大会， 认真审议董事会各项议案，践行独立、诚信、勤勉原则，维护公司及公司股东特 别是广大中小股东的合法权益。 现将本人 2024 年度的履职情况报告如下： （一）个人履历 蔡冠华，男，1984 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生。 2021 年 7 月至今，任龙岩高岭土股份有限公司独立董事；现任格尔软件股份有 限公司董事会秘书。 （二）独立性自查说明 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事外的其他职务，直系亲 属、主要社会关系均不在公司或其附属企业任职，没有为公司或其附属企业提供 财务、法律、咨询等服务，与公司及公司主要股东之间不存在妨碍本人进行独立 客观判断的关系。本人具有《上市公司独立董事管理办法》所要求的独立性和 ...

龙岩高岭土股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 独立董事：江小金 本人作为龙岩高岭土股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年度，本人严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规、 规范性文件和《公司章程》，切实履行职责，亲自出席董事会会议和股东大会， 认真审议董事会各项议案，践行独立、诚信、勤勉原则，维护公司及公司股东特 别是广大中小股东的合法权益。 现将本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、基本情况 （一）个人履历 江小金，男，1974 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生。 2021 年 7 月至今，任龙岩高岭土股份有限公司独立董事。现任北京观韬（福州） 律师事务所合伙人，厦门美柚股份有限公司独立董事。 （二）独立性自查说明 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事外的其他职务，直系亲 属、主要社会关系均不在公司或其附属企业任职，没有为公司或其附属企业提供 财务、法律、咨询等服务，与公司及公司主要股东之间不存在妨碍本人进行独立 客观判断的关系。本人具有《上市公司独 ...

公司代码：605086 公司简称：龙高股份 龙岩高岭土股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 龙岩高岭土股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部 ...

龙岩高岭土股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 龙岩高岭土股份有限公司（以下简称"公司"）聘请容诚会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"容诚会计师事务所"）作为公司 2024 年度财务报表 和内部控制的审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证 券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等 法律法规的要求，公司对容诚会计师事务所 2024 年度履职情况进行了评估，具 体情况汇报如下： 2024 年 10 月 21 日，公司第二届董事会审计委员会第二十次会议审议通过 了《关于续聘公司 2024 年度审计机构的议案》，公司审计委员会同意续聘容诚 会计师事务所为公司 2024 年度审计机构并将该议案提交董事会审议，该议案经 公司第二届董事会第三十三次会议、第二届监事会第二十四次会议及 2024 年第 三次临时股东大会审议通过。 二、2024 年年审会计师事务所履职情况评估 经评估，容诚会计师事务所资质等方面合规有效，能够保持独立履职，勤勉 尽责，公允表达意见。具体情况如下： 根据《审计业务约定书》《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，容 诚会计师 ...

审计报告 龙岩高岭土股份有限公司 容诚审字[2025]361Z0231 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 容 内 | 页码 | | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1- | 5 | | 2 | 合并资产负债表 | 1 | | | 3 | 合并利润表 | 2 | | | 4 | 合并现金流量表 | 3 | | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 4 | | | 6 | 母公司资产负债表 | 5 | | | 7 | 母公司利润表 | 6 | | | 8 | 母公司现金流量表 | 7 | | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 8 | | | 10 | 财务报表附注 | 9 - | 84 | 审 计 报 告 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 号 幢 层 至 容诚审字[2025]361Z0231 号 龙岩高岭土股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了龙岩高岭土股份有限公司（以下简称龙高股份公司）财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并 ...

截至2024年12月31日，容诚会计师事务所共有合伙人212人，共有注册会计 师1552人，其中781人签署过证券服务业务审计报告。 龙岩高岭土股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所履行监督职责情况报告 龙岩高岭土股份有限公司（以下简称"公司"）聘请容诚会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"容诚会计师事务所"）作为公司2024年度财务报表审 计机构和内控审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《国有企业、上市公司 选聘会计师事务所管理办法》《公司章程》等法律法规相关规定，公司董事会审 计委员会切实对容诚会计师事务所2024年度的审计工作情况履行了监督职责。具 体情况报告如下： 一、聘请会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所信息 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通 合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙 企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服 务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢10层1001-1至1001-26， 首席合伙人刘维。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 2024年1 ...

龙岩高岭土股份有限公司关于 2024 年度 募集资金存放与实际使用情况的专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 证券代码：605086 证券简称：龙高股份 公告编号：2025-012 根据中国证券监督管理委员会于2021年3月5日核发的《关于核准龙岩高岭土 股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2021]681号），公司首次 公开发行人民币普通股（A股）股票3,200万股，每股面值为人民币1.00元，每股 发行价格为人民币12.86元，募集资金总额为人民币41,152.00万元，扣除不含税 的发行费用人民币2,963.53万元，实际募集资金净额为人民币38,188.47万元。上 述募集资金到位情况已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审验，并出 具了"容诚验字[2021]361Z0040号"《验资报告》。 （二）募集资金使用和结余情况 注 1：以前年度使用金额包含以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 15,203.10 万 ...

RSM 容诚 内部控制审计报告 龙岩高岭土股份有限公司 容诚审字|2025|361Z0232 号 容诚会计师事务) 骑 望 章 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是龙高 股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 内部控制审计报告 容诚审字[2025]361Z0232 号 龙岩高岭土股份有限公司 ...

关于龙岩高岭土股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：龙岩高岭土股份有限公司 审计单位：容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：010-66001391 RSM 容诚 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 龙岩高岭土股份有限公司 容诚专字[2025]361Z0193 号 球城会计 容诚会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国 · 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn） 进行查验 ，" 关于龙岩高岭土股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚专字[2025]361Z0193 号 龙岩高岭土股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了龙岩高岭土股份有限公 司(以下简称龙高股份公司)2024年12月31日的合并及母公司资产负债表,2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权 益变动表以及财务报表附注,并于 2025年4月8日出具了容诚审字[2025]361Z0231 ...

证券代码：605086 证券简称：龙高股份 公告编号：2025-016 龙岩高岭土股份有限公司关于会计政策变更的公告 （二）变更前后采用的会计政策 会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和 各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相 关规定。 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 龙岩高岭土股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财 政部（以下简称"财政部"）《企业会计准则解释第17号》（以下简称《准则解 释17号》）《企业会计准则解释第18号》（以下简称《准则解释18号》）的相关 规定变更了会计政策，本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金 流量产生重大影响。 2025年4月8日，公司召开第二届董事会第三十六次会议、第二届监事会 第二十七次会议，审议通过《关于公司会计政策变更的议案》，一致同意公司按 照相关规定变更会计政策。 一、会计政策变更概述 （一）会计政策变更的原因 2023 年 10 月 25 日，财政部发布《企业会计 ...