广东利扬芯片测试股份有限公司 营业收入扣除情况表的鉴证报告 2024 年度 信会师报字[2025]第 ZI10428 号 ___ 所出: IBDO % 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS L 关于广东利扬芯片测试股份有限公司2024年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZI10428号 广东利扬芯片测试股份有限公司全体股东: 我们审计了广东利扬芯片测试股份有限公司(以下简称"利扬芯片 公司")2024年度的财务报表,包括 2024年 12月 31 目的合并及母公 司资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于 2025 年 4 月 29 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZI10424 号的无 保留意见审计报告。 在对上述财务报表执行审计的基础上,我们接受委托,对后附的 利扬芯片公司2024年度营业收入扣除情况表(以下简称"营业收入扣 除情况表")执行了合理保证的鉴证业务。 一、管理层的责任 利扬芯片公司 ...

广东利扬芯片测试股份有限公司 二〇二四年内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZI10425 号 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是利扬芯片公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://aces.org.com/n 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc9.com）"进行查90.5730 工信会计师事务所(特殊普通合伙) DO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS I 内 部 控 制 审 计 报 告 信会师报字[2025]第 ZI10425 号 广东利扬芯片测试股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了广东利扬芯片测试股份有限公司 ...

广东利扬芯片测试股份有限公司 截至 2024 年 12 月 31 日止 募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第 ZI10427 号 此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出身 "注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）" 进行查理 您可使用手机"扫一扫"或进入 报告编码:沪25TPZYV83 目 | | | 页 次 | | --- | --- | --- | | | 墓集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告 | · 1-2 | | i í | 募集资金存放与使用情况专项报告 | 1-5 | | l | 募集资金使用情况对照表 | 1-2 | 事务所及注册会计师执业资质证明 四、 . n for the state of the state of the station of the s 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。 三、工作概述 我 ...

Financial Performance - The net profit attributable to the parent company for the fiscal year 2024 is negative, leading to a decision not to distribute profits or dividends [6]. - In 2024, the company's operating revenue decreased by 2.97% to ¥488,125,581.61 compared to ¥503,084,480.19 in 2023 [24]. - The net profit attributable to shareholders of the listed company fell significantly by 383.69% to -¥61,618,728.34 in 2024 from ¥21,720,777.41 in 2023 [24]. - The basic earnings per share dropped by 381.82% to -¥0.31 in 2024, down from ¥0.11 in 2023 [25]. - The company's total assets increased by 25.00% to ¥2,592,747,635.77 in 2024, compared to ¥2,074,242,043.92 in 2023 [24]. - The cash flow from operating activities increased by 3.98% to ¥204,251,660.94 in 2024, compared to ¥196,442,710.52 in 2023 [24]. - The company achieved operating revenue of 48,812.56 million, a decrease of 2.97% year-on-year, and a net profit attributable to shareholders of -6,161.87 million, down 383.69% year-on-year [40]. - The company's debt-to-asset ratio has increased from 45.26% to 56.74%, indicating a rising trend in liabilities that could impact its solvency [142]. Governance and Compliance - The company has received a standard unqualified audit report from Lixin Certified Public Accountants [5]. - The board of directors and supervisory board members have all attended the board meeting, ensuring governance compliance [5]. - The company has not reported any special arrangements in corporate governance [9]. - The governance structure has been strengthened with the establishment of a dedicated meeting mechanism for independent directors to enhance oversight and optimize governance [56]. Research and Development - The company invested RMB 7,783.18 million in R&D in 2024, accounting for 15.95% of its revenue, with cumulative R&D investment over the past three years totaling RMB 22,054.67 million, representing 15.28% of total revenue during that period [51]. - The company has developed 44 categories of chip testing solutions and completed mass production testing for thousands of chip models, accumulating a vast database of over 100 billion testing data points [51]. - The company has established a comprehensive R&D center focusing on integrated circuit testing, continuously improving testing solutions and developing core technologies to enhance testing accuracy and efficiency [101]. - The company has received 15 new invention patents and 29 utility model patents during the reporting period, bringing the total to 111 and 268 respectively, showcasing its commitment to innovation [103]. Market and Growth Strategy - The company plans to roll over the undistributed profits to the next fiscal year to support stable development [6]. - The company is expanding its market presence in Southeast Asia, targeting a 10% market share by the end of the fiscal year [19]. - The company provided a positive outlook for the next quarter, projecting a revenue growth of 20% to 1.44 billion RMB [19]. - The company is focusing on high-end integrated circuit testing and wafer thinning technologies, aiming to improve product quality and reduce costs [43]. - The company aims to enhance its core competitiveness through management efficiency, risk control capabilities, and capacity building, focusing on high-reliability testing for GPUs, CPUs, AI, and automotive chips [52]. Operational Efficiency - The operating expenses were reduced by 10%, reflecting improved operational efficiency [19]. - The gross margin improved to 40%, up from 35% in the previous year, indicating better cost management [19]. - The company is implementing a precise capacity allocation model driven by project determination and market demand starting in 2024 [39]. - The company is enhancing supply chain management by establishing a dynamic price monitoring mechanism and improving inventory management [46]. Risks and Challenges - The company faces risks related to potential significant declines in performance due to external factors such as international politics and macroeconomic conditions, which could adversely affect market demand [126]. - The company is at risk of losing key R&D personnel, which could significantly impact its operational capabilities and competitive edge in the rapidly evolving semiconductor industry [128]. - The company is exposed to risks from potential changes in tax policies that could affect its net profit, particularly if it fails to maintain its high-tech enterprise status [141]. - The company is vulnerable to cyclical fluctuations in the integrated circuit industry, which could negatively impact its business performance during industry downturns [144]. Customer and Market Relationships - The company maintains long-term partnerships with chip design firms, developing testing solutions in tandem with product updates and technological advancements [85]. - The marketing team has expanded its network by adding 25 new strategic partners, enhancing overall marketing capabilities and customer satisfaction [54]. - The company emphasizes customer resource management and interaction, which enhances customer loyalty and supports sustainable business growth [116]. Investment and Financial Management - The company raised a net amount of RMB 51,288.91 million from the issuance of convertible bonds after deducting issuance costs of RMB 711.09 million [4]. - The company has established five testing technology service production bases in the Guangdong-Hong Kong-Macao Greater Bay Area and the Yangtze River Delta region to enhance service capabilities and meet customer demands [53]. - The company has made a capital increase of ¥32,925.71 million to its wholly-owned subsidiary Dongguan Liyang to support operational needs [186].

广东利扬芯片测试股份有限公司 审计报告及财务报表 二〇二四年度 信会师报字[2025] 第 ZI10424 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.gr.cn）"进行企业 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.gof.gor.com）"进行查 t 特 广东利扬芯片测试股份有限公司 审计报告及财务报表 (2024年01月 01 日至 2024年 12月 31 日止) | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | | 审计报告 | 1-5 | | | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-105 | | i i | 事务所及注册会计师执业资质证明 | | 立信会计师事务所(特殊普通合 CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACC ...

广东利扬芯片测试股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项报告 2024 年度 ( 方 好 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acnot.gov.cn） 进步行查 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLF 关于广东利扬芯片测试股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZI10426 号 广东利扬芯片测试股份有限公司全体股东: 我们审计了广东利扬芯片测试股份有限公司(以下简称"利扬芯 片公司")2024年度的财务报表,包括 2024年 12月 31 目的合并及母 公司资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并 于 2025 年 4 月 29 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZI10424 号 的无保留意见审计报告。 利扬芯片公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监 管指引第 8 号 -- 上市公司资金往来、对外担 ...

Group 1 - The company has been approved to issue 5.2 million convertible bonds, with a total fundraising amount of RMB 520 million, net proceeds amounting to approximately RMB 512.89 million after deducting issuance costs [1][2] - The initial conversion price for the convertible bonds is set at RMB 16.13 per share, with the conversion period ending on July 1, 2025 [2] - As of March 31, 2025, a total of RMB 14.51 million of the convertible bonds has been converted into 899,178 shares, representing 0.4489% of the company's total shares before conversion [3] Group 2 - As of March 31, 2025, there remains RMB 505.49 million of unconverted convertible bonds, which accounts for 97.21% of the total issuance [3] - The total share capital increased from 200,309,140 shares to 201,208,318 shares due to the conversion of the bonds [2]

| 证券代码：688135 | 证券简称：利扬芯片 | 公告编号：2025-018 | | --- | --- | --- | | 转债代码：118048 | 转债简称：利扬转债 | | 广东利扬芯片测试股份有限公司 可转债转股结果暨股份变动公告 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 重要内容提示： 一、可转换公司债券发行上市概况 经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东利扬芯片测试股份有限公 司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2024〕266 号） 同意注册，广东利扬芯片测试股份有限公司（以下简称"公司"）获准向不特定 对象发行可转换公司债券 520.00 万张，每张面值为人民币 100.00 元，期限 6 年， 募集资金总额人民币 52,000.00 万元，扣除各项发行费用后（不含税）的实际募 集资金净额为 512,889,094.32 元。 公司向不特定对象发行的可转换公司债券"利扬转债"的转股期为 2025 年 1 月 8 日至 2030 年 7 月 1 日。2025 年 1 月 ...

证券代码：688135 证券简称：利扬芯片 公告编号：2025-016 证券代码：118048 转债简称：利扬转债 广东利扬芯片测试股份有限公司 关于作废处理 2021 年限制性股票激励计划部分 限制性股票的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 广东利扬芯片测试股份有限公司（下称"利扬芯片"或"公司"）于 2025 年 3 月 21 日召开第四届董事会第八次会议和第四届监事会第七次会议，审议通过 了《关于作废处理 2021 年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，现将有 关事项说明如下： 一、公司 2021 年限制性股票激励计划已履行的决策程序和信息披露情况 1．2021 年 5 月 17 日，公司召开第二届董事会第三十次会议，会议审议通 过了《关于公司< 2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关 于公司< 2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请公 司股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案。公司独立董事就 本激励计划是否有利于公司的持续 ...

证券代码：688135 证券简称：利扬芯片 公告编号：2025-017 证券代码：118048 转债简称：利扬转债 广东利扬芯片测试股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划预留授予部分 第三个归属期符合归属条件的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 一、本次股权激励计划批准及实施情况 （2）授予数量：授予的限制性股票总量为 272.80 万股，约占公司 2021 年 限制性股票激励计划（以下简称"激励计划"）草案公告时公司股本总额 13,640 万股的 2.00%。其中首次授予 228.80 万股，约占激励计划草案公告时公司股本 总额的1.68%；预留44.00万股，约占激励计划草案公告时公司股本总额的0.32%。 （3）授予价格：13.187 元/股（调整后），即满足授予条件和归属条件后， 激励对象可以每股 13.187 元的价格购买公司向激励对象增发的公司 A 股普通股 股票。 （4）激励人数：首次授予 272 人，为在公司任职的董事、高级管理人员及 技术（业务）骨干人员。预留授予 ...