关于对北京中迪投资股份有限公司 2024 年财务报表发表非标准审计意见的 专项说明 信会师报字[2025]第 ZB10485 号 关于对北京中迪投资股份有限公司 2024 年度财务报表 出具带与持续经营相关的重大不确定性部分的无保留意见 审计报告的专项说明 信会师报字[2025]第 ZB10485 号 北京中迪投资股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了北京中迪投资股份有限公司（以下简称"中 迪投资"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及 母公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注， 并于 2025 年 4 月 22 日出具了信会师报字[2025]第 ZB10481 号带与 持续经营相关的重大不确定性部分的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编 报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》、《监管规 则适用指引——审计类第 1 号》和《深圳证券交易所股票上市规则》 的相关要求，我们就有关事项说明如下： 一、上年度导致非标准审计意见的事项在 ...

北京中迪投资股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人杨亚平现任北京中迪投资股份有限公司（以下简称"公司"）第十届董 事会独立董事。本人将依据《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》等法律法 规、规范性文件以及《公司章程》、《独立董事工作制度》等规定的要求，履行应 尽职责。及时出席公司各次董事会会议,认真审议会议议案、审慎行使表决权， 充分发挥独立董事作用，维护全体股东尤其是广大中小股东的合法利益。 现就2024年度内本人工作情况，汇报如下： 一、年度内公司董事会组成及独立董事基本情况 （一）年度内公司董事会组成情况 截至2024年12月31日，公司第十届董事会由5名董事组成，其中独立董事2 人，人员构成符合本公司《公司章程》及相关法律法规、规范性文件的规定。 本人于2024年1月31日经公司召开的2024年第一次临时股东大会选举，担任 公司第十届董事会独立董事，任期与第十届董事会相同。 （二）独立董事基本情况 杨亚平，男，1963年出生，学历本科，现任公司第十届董事会独立董事，曾 任成都万华投资集团有限公司总建筑师，负责建筑管理。 本人及本人直系亲属、主要社会关系成员均未在公司或公司附属企业任职； ...

北京中迪投资股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人刘罡现任北京中迪投资股份有限公司（以下简称"公司"）第十届董事 会独立董事。本人将依据《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》等法律法 规、规范性文件以及《公司章程》、《独立董事工作制度》等规定的要求，履行 应尽职责。及时出席公司各次董事会会议,认真审议会议议案、审慎行使表决 权，充分发挥独立董事作用，维护全体股东尤其是广大中小股东的合法利益。 现就2024年度内本人工作情况，汇报如下： 一、年度内公司董事会组成及独立董事基本情况 （一）年度内公司董事会组成情况 截至2024年12月31日，公司第十届董事会由5名董事组成，其中独立董事2 人，人员构成符合本公司《公司章程》及相关法律法规、规范性文件的规定。 2024年1月31日，公司召开2024年第一次临时股东大会选举杨亚平先生担任 公司第十届董事会独立董事，任期与第十届董事会相同。 （二）独立董事基本情况 本人刘罡，男，1958年出生，本科学历，中共党员，拥有高级会计师资格 证，现任公司第十届董事会独立董事。曾任四川省交通投资集团有限责任公司 董事、党委委员、总会计师，四川省交投产融控股有限公司董 ...

北京中迪投资股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 2024年度，本人李光金在担任北京中迪投资股份有限公司（以下简称"公 司"）独立董事任期内，继续依据《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》等 法律法规、规范性文件以及《公司章程》、《独立董事工作制度》等规定的要 求，履行应尽职责。及时出席公司各次董事会会议,认真审议会议议案、审慎行 使表决权，并依法发表独立董事意见；同时，以独立董事身份，不断关注公司 的发展情况，通过现场考察等方式，为公司经营提供有益的意见和建议，有效 的维护了公司广大股东的合法权益。 现就2024年度内，本人独立董事任期内的工作情况，汇报如下。 一、年度内公司董事会组成及独立董事基本情况 （一）年度内公司董事会组成情况 截至2024年12月31日，公司第十届董事会由5名董事组成，其中独立董事2 人，人员构成符合本公司《公司章程》及相关法律法规、规范性文件的规定。 本人担任公司独立董事任期自2021年4月15日开始，于2023年12月27日提交 辞职报告，辞去担任的独立董事及董事会专门委员会相关职务。2024年1月31 日，公司召开2024年第一次临时股东大会选举杨亚平先生担任公司第 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 was ¥305,367,984.53, representing a 429.71% increase compared to ¥57,648,446.32 in 2023[20]. - The net profit attributable to shareholders for 2024 was -¥249,728,791.38, a 35.56% decline from -¥184,217,790.18 in 2023[20]. - The net cash flow from operating activities improved to ¥41,694,562.67, a 180.13% increase from -¥52,036,434.74 in 2023[20]. - The basic and diluted earnings per share for 2024 were both -¥0.83, a 33.87% decline from -¥0.62 in 2023[20]. - The weighted average return on net assets was -94.03% in 2024, a decrease of 55.71% from -38.32% in 2023[20]. - The company reported a net profit attributable to shareholders of -143.21 million yuan in Q4 2024, with a total annual net profit of -249.73 million yuan across all four quarters[24]. - Non-recurring losses for 2024 totaled -23.70 million yuan, compared to -36.51 million yuan in 2023, reflecting a slight improvement[26]. - Despite significant revenue growth, the company continued to incur losses in 2024[116]. - The company has faced continuous operating losses for five consecutive years, raising doubts about its ability to continue as a going concern[117]. Assets and Liabilities - Total assets decreased by 13.20% to ¥1,962,981,817.84 at the end of 2024, down from ¥2,261,372,520.61 at the end of 2023[20]. - The net assets attributable to shareholders fell by 63.66% to ¥141,562,817.46 at the end of 2024, compared to ¥389,583,108.30 at the end of 2023[20]. - The company has a total financing balance of approximately 722.69 million RMB, with bank loans accounting for 459.53 million RMB at an average cost of 12.75%[35]. - The long-term borrowings due within one year at the end of 2024 amounted to ¥539,902,197.57, indicating substantial debt pressure[116]. - The company reported a significant increase in accounts payable, which rose to ¥410,403,164.39, representing 20.91% of total assets, up by 2.33% due to increased construction payables[52]. - The total liabilities decreased to CNY 1,628,927,217.73 from CNY 1,658,547,928.55, showing a decline of approximately 1.8%[200]. Business Operations - The company’s main business focus has shifted to direct investment, including equity investment and comprehensive real estate development[18]. - In 2024, the real estate business "Zhongdi Huaxi Yue" project achieved approximately 280 million yuan in revenue, with total project revenue reaching 305 million yuan for the reporting period[29]. - The company completed the delivery of residential buildings in the "Zhongdi Huaxi Yue" project in the first half of 2024, contributing to its revenue goals[29]. - The company has actively reduced its total liabilities through debt offsetting agreements, including a 50 million yuan debt offset with Guangwei Real Estate[30]. - The company has initiated new investment opportunities in various sectors to ensure sustainable development, led by the chairman and general manager[31]. - The company plans to enhance sales efforts for commercial and parking spaces in the "Zhongdi Huaxiyue" project to improve cash flow and ensure repayment of construction funds[35]. - The company is actively addressing litigation and debt issues related to the "Liangjiang Zhongdi Plaza" project, aiming to resume construction under supportive policies[35]. Governance and Management - The company has conducted multiple investor communications regarding its 2023 performance and future business development plans, including discussions on real estate operations and stock price trends[67][68]. - The company held its first extraordinary general meeting on January 31, 2024, with 23.83% investor participation, approving several key resolutions including capital increase for subsidiaries and the election of a new independent director[75]. - The annual general meeting on May 16, 2024, had 24.17% investor participation, where the company approved the 2023 financial report and profit distribution plan[75]. - The company appointed Liu Dayong as the new general manager effective May 27, 2024, following the resignation of the previous independent director Li Guangjin on January 31, 2024[78]. - The company plans to enhance its governance and management capabilities to support new business investments and improve internal control systems[121]. Compliance and Regulatory Issues - The company has received a warning letter from the Beijing Securities Regulatory Bureau for failing to timely correct performance forecasts and for not disclosing risks related to potential delisting[130]. - The company has taken measures to enhance compliance and information disclosure management following the warning from the regulatory authority[130]. - The audit opinion issued was a qualified opinion with a significant uncertainty regarding the company's ability to continue as a going concern[181]. Future Outlook - The company plans to focus on stabilizing and accelerating the development of its real estate business in 2025, with ongoing projects like "Zhongdi·Suidingfu" and "Liangjiang·Zhongdi Plaza"[64]. - New business investments will target new materials and new technologies, aiming for sustainable development while managing existing debt risks[64]. - The company aims to expand new business investments aligned with national strategies, focusing on sectors with strong growth potential and sustainable operational capabilities[121].

北京中迪投资股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所2024年度履职情况的评估报告 北京中迪投资股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"立信会计师事务所"）作为公司 2024 年度年报审计机 构，根据审计业务约定书对公司 2024 年度财务报表（合并资产负债表、合并利 润表、合并股东权益变动表和合并现金流量表以及财务报表附注）发表审计意见， 对公司内部控制的有效性、以及公司控股股东及其他关联方占用资金情况实施了 相关审计程序，出具了相关审计报告和专项审核说明。 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，董 事会审计委员会对立信会计师事务所 2024 年审计过程中的履职情况进行评估， 现将具体情况汇报如下： 经评估，本次年报审计工作事务选派的审计组人员具备良好职业操守、勤勉 尽责且熟悉类似行业及财务报表审计工作。审计组人员具有承办本次审计业务所 必需的专业知识和相关的职业证书，同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。 三、审计范围及出具审计报告、发表审计意见的评估 （一）审计工作计划评估 经评估，在本年度审计过程中，审计组制定了总体审计策略和具体的 ...

北京中迪投资股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所2024年度履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等规定和要求，董事会审计委 员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计 师事务所 2024 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信会计师事务所"）1927 年在上海创建，1986 年复办，注册地址为上海。截至 2024 年末，立信会计师事 务所拥有合伙人 296 名，注册会计师 2,498 名，其中签署过证券服务业务审计报 告的注册会计师人数 743 名。立信会计师事务所 2024 年度经审计的收入总额为 50.01 亿元，其中审计业务收入 35.16 亿元，证券业务收入 17.65 亿元。2024 年 度为 693 家上市公司提供审计服务，审计服务收费总额 8.54 亿元；涉及的主要 行业包 ...

证券代码：000609 证券简称：*ST 中迪 公告编号：2025-26 北京中迪投资股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京中迪投资股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 22 日召开 第十届董事会第十五次会议、第十届监事会第十四次会议审议通过了《关于会计 政策变更的议案》。现将相关情况公告如下： （一）变更原因及日期 2023 年 8 月 1 日，财政部发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》， 适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产的数据资源，以 及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但不满足资产确认条 件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求。 该规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 17 号》，规定了 "关于流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"、"关于售 后租回交易的会计处理"的相关内容，该解释规定自 2024 年 1 月 1 ...

经核查独立董事刘罡、杨亚平的任职经历以及签署的相关自查文件，上述人 员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何 职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观 判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《《上市公司独立董事管理 办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运 作》中对独立董事独立性的相关要求。 北京中迪投资股份有限公司 董 事 会 2025 年 4 月 22 日 北京中迪投资股份有限公司 关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上 市公司规范运作》等要求，北京中迪投资股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会，就公司在任独立董事刘罡、杨亚平的独立性情况进行评估并出具如下专项 意见： ...

北京中迪投资股份有限公司 2024 年度财务决算报告 2025 年 4 月 北京中迪投资股份有限公司 2024 年度财务决算报告 北京中迪投资股份有限公司 2024 年度财务决算报告 北京中迪投资股份有限公司 2024 年度财务报告，已经立信会计师事务 所（特殊普通合伙）审计，并于 2025 年 4 月 22 日出具了信会师报字[2025] 第 ZB10481 号带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告。 公司以经审计的财务报告为基础，编制了《2024 年度财务决算报告》。 公司房地产项目位于重庆、达州，重庆的"两江·中迪广场"为商业项目， 达州的"中迪·绥定府"、"中迪·花熙樾"项目主要为住宅项目，其中"中迪·绥 定府"项目偏重改善型住房，"中迪·花熙樾"项目主要为刚性需求住房。 在房地产开发建设方面，公司持续推动"中迪·绥定府"、"中迪·花熙樾" 项目的开发建设，于报告期内完成了"中迪·花熙樾"项目 3 号和 10 号住宅楼 以及小区配套商业的竣工交付。 现将公司 2024 年末的财务状况、2024 年度的经营成果和现金流量状况向各 位董事汇报，请各位董事审阅。 2024年度，公司营业收入较上年增 ...