中国国际金融股份有限公司 关于三湘印象股份有限公司收购报告书 之 2023 年度及 2024 年第一季度持续督导意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"、"财务顾问"）接受委 托，担任湖北省联合发展投资集团有限公司（以下简称"联发投"）及武汉联投 置业有限公司（以下简称"联投置业"，与联发投合称"收购人"）收购三湘印象 股份有限公司（以下简称"三湘印象"、"上市公司"）的财务顾问，依照《上市 公司收购管理办法》第六十九条、第七十一条、《上市公司并购重组财务顾问业 务管理办法》第三十一条等有关规定，持续督导期从上市公司公告收购报告书至 收购完成后的12个月止（即从2023年11月25日至收购完成后的12个月止）。2024 年4月23日，上市公司披露了2023年年度报告及2024年一季度报告。结合上述定 期报告及日常沟通，中金公司出具了2023年度及2024年一季度（从2023年11月25 日至2024年3月31日，以下简称"本持续督导期"）的持续督导意见（以下简称"本 意见"）。本意见所依据的文件、书面资料等由收购人与上市公司提供，收购人与 上市公司保证对其真实性、准确性和完整性承担全部及连带责任。 ...

Financial Performance - The company reported a significant increase in revenue, achieving a total of 1.2 billion RMB, representing a growth of 15% compared to the previous year[20]. - The company's operating revenue for 2023 was ¥1,104,958,416, representing a decrease of 18.06% compared to ¥1,348,525,624 in 2022[21]. - The net profit attributable to shareholders for 2023 was ¥1,235,835.10, a significant decline of 95.87% from ¥29,953,563.46 in 2022[21]. - The net cash flow from operating activities decreased by 96.23% to ¥4,508,524.05 in 2023, down from ¥119,715,864.54 in 2022[21]. - Basic and diluted earnings per share fell to ¥0.001 in 2023, a decrease of 96.67% from ¥0.03 in 2022[21]. - The total revenue for 2023 was approximately ¥1.10 billion, a decrease of 18.06% compared to ¥1.35 billion in 2022[64]. - Cultural performance revenue surged to ¥212.07 million, accounting for 19.19% of total revenue, marking a 528.61% increase from ¥33.74 million in 2022[64]. - Real estate sales dropped to ¥757.85 million, representing 68.59% of total revenue, a decline of 36.27% from ¥1.19 billion in 2022[65]. User Engagement and Market Expansion - User data showed an increase in active users, reaching 500,000, which is a 20% increase year-over-year[20]. - The company has set a future revenue target of 1.5 billion RMB for the next fiscal year, indicating an expected growth rate of 25%[20]. - The company plans to expand its market presence by entering three new cities in the next year, aiming for a 10% market share in these regions[20]. - The company is actively pursuing an "outbound strategy," engaging with cultural institutions in Saudi Arabia, UAE, and Qatar[43]. - The company plans to enhance its cultural business by developing new projects such as "Impression Mazu" and expanding into new markets like Guangdong and Yunnan[98]. Strategic Initiatives - New product development includes the launch of a smart home solution, projected to contribute an additional 200 million RMB in revenue[20]. - A strategic acquisition of a local competitor is in progress, expected to enhance the company's market position and increase overall revenue by 30%[20]. - The company has allocated 100 million RMB for research and development in innovative technologies over the next year[20]. - Research and development expenses increased by 30%, totaling 150 million CNY, to support new technology initiatives[118]. - The company is exploring partnerships to enter new geographic markets, with a focus on Southeast Asia[118]. Risk Management - The company has identified potential risks, including market volatility and regulatory changes, which could impact future performance[5]. - The management emphasizes the importance of maintaining a strong balance sheet, with a current debt-to-equity ratio of 0.5[20]. - The company identifies policy risk, macroeconomic risk, and competition risk as potential challenges to its growth strategy[99]. Corporate Governance - The company adheres to legal and regulatory requirements for corporate governance, ensuring transparency and accuracy in information disclosure[104]. - The company maintains complete independence from its controlling shareholders in terms of assets, personnel, finance, organization, and business operations[105]. - The governance structure complies with the standards set by the China Securities Regulatory Commission[104]. - The company has established a complete and independent financial accounting system[105]. Employee Compensation and Management - The total pre-tax remuneration for the board of directors, supervisors, and senior management amounted to CNY 1,660.35 million in 2023[121]. - The company continues to implement a salary management system that links employee income to overall business performance and individual work performance[121]. - The company is focused on maintaining a balance between incentive and restraint in its employee compensation policy[121]. - The company emphasizes employee training, organizing participation in various industry training and certification programs[132]. Environmental and Social Responsibility - The company emphasizes green technology in real estate, promoting energy-efficient and environmentally friendly building practices[60]. - The company has actively integrated green and environmental concepts into its operations, implementing over 20 technological systems in its construction projects to reduce carbon emissions[142]. - The company is committed to promoting traditional culture and supporting rural revitalization through its performing arts projects, creating direct and indirect employment opportunities[150]. Legal and Compliance Matters - The company has not faced any administrative penalties for environmental issues during the reporting period[142]. - The company has not reported any major events related to its subsidiaries during the period[196]. - The company has not engaged in any violations regarding external guarantees during the reporting period[166]. - The company has maintained legal operations over the past three years without any violations of laws or regulations[157]. Future Outlook - The company anticipates a recovery in the domestic tourism and leisure sector in 2024, driven by increased investment and project development[96]. - The real estate sector is expected to show a slow recovery in 2024, supported by policy easing and changes in market supply and demand[96]. - The company plans to further enhance its brand impact and market appeal to optimize resource acquisition and project collaboration[61].

三湘印象股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023 年，公司董事会严格遵守《公司法》《证券法》及《公司章程》等相关 规定，认真履行股东大会赋予的职责，将全体股东利益放在首位，紧紧围绕公司 发展战略目标，依法治理，规范运作，科学决策，勤勉尽责。现将公司 2023 年 度董事会工作情况报告如下。 一、2023 年度公司经营情况 报告期内，公司坚持"加快发展文化产业，稳步发展房地产业，推动两大产 业协同发展"的战略，以内容、产品创新为驱动力，加快文化产业开拓步伐，驱 动绿色地产协同发展，不断强化产品升级与科技创新，拓展"文化+地产"双主 业的内涵与增长空间。公司 2023 年实现营业收入 110,495.84 万元，归属于上市 公司股东的净利润 123.58 万元。 公司房地产业务发展稳健有序，在项目建设、销售和存量资产去化、物业出 租等方面均取得了一定成果，为公司业务拓展提供了稳定的现金流。报告期内， 公司继续以三湘森林海尚城项目建设和销售为首要目标，以上海、杭州地区存量 资产去化、在管资产项目服务水平和盈利能力提升等为重点，稳定业务收入，发 挥"粮仓"功能和"稳定器"作用。 二、2023 年度公司治理 ...

三湘印象股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 9 日召开了第 八届独立董事第三次专门会议，根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券 交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，我们作为公司独立董事，基 于实事求是、独立判断的立场，对公司第八届董事会第十八次（定期）会议相关 事项发表审核意见如下： 一、关于公司 2023 年度利润分配方案的审核意见 三湘印象股份有限公司独立董事 第八届独立董事第三次专门会议审核意见 二、关于 2024 年度日常关联交易预计的审核意见 公司 2023 年度实际发生的日常关联交易，体现了公开、公正、公平的原则， 是公司日常经营所需，属于正常的商业交易行为；关联交易合同双方的权利义务 公平、合理；交易价格遵循公允、合理原则，参照市场价格确定；2024 年度日常 关联交易预计程序合法、有效，符合《公司章程》《公司关联交易管理制度》等 规定；交易的履行符合公司和全体股东利益，不会对公司独立性构成影响，不存 在损害公司及股东、尤其是中小股东权益的情形；据此，我们同意将该事项提交 公司董事会审议。 独立董事：蒋昌建、周昌生、杨海燕、郭宏伟 2024 年 4 月 23 ...

证券代码：000863 证券简称：三湘印象 公告编号：2024-009 三湘印象股份有限公司 关于 2024 年度日常关联交易预计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、日常关联交易基本情况 （一）2024年日常关联交易概述 为保证三湘印象股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）及下属子 公司经营的良性发展，根据公司 2024 年整体经营计划及发展规划，结合上一年 度公司日常经营关联交易的实际执行情况，董事会对公司 2024 年度日常关联交 易进行了预计。公司 2023 年日常关联交易实际发生总额为 399.61 万元。2024 年 公司拟与公司控股股东上海三湘投资控股有限公司及其下属子公司、上海净养环 保科技有限公司、万春香、黄驰、上海湘芒果文化投资有限公司发生采购商品、 提供劳务、销售商品或接受关联方为公司提供房屋租赁等交易事项，预计总金额 为 506.20 万元。公司已于 2024 年 4 月 19 日召开的第八届董事会第十八次（定 期）会议审议通过了《关于 2024 年度日常关联交易预计的议案》，关联董事许 文智、陈劲松、黄建分 ...

三湘印象股份有限公司 关于会计师事务所 2023 年度履职情况评估 及审计委员会履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和三湘印象股份有限公 司（以下简称"公司"或"本公司"）的《公司章程》《董事会审计委员会议事 规则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真 履职。现将年审会计师2023年度履职情况评估报告、审计委员会对年审会计师 2023年度履行监督职责情况报告汇报如下： 一、2023年年审会计师事务所的基本情况 （一）会计师事务所基本情况 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）创立于 1988年12月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政 务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型 综合性咨询机构。 天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路19号68 号楼A-1和A-5区域，组织形式为特殊普通合伙。 3.19亿元，本公 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for Q1 2024 was ¥45,188,663.74, a decrease of 38.59% compared to ¥73,588,468.84 in the same period last year[5] - The net loss attributable to shareholders was ¥24,229,758.80, an improvement of 47.67% from a loss of ¥46,301,393.53 in the previous year[5] - The company's basic and diluted earnings per share were both -¥0.02, showing a 50.00% improvement from -¥0.04 in the same period last year[5] - Net loss for Q1 2024 was CNY 47,823,657.56, an improvement from a net loss of CNY 76,217,280.43 in Q1 2023[20] Cash Flow - The net cash flow from operating activities was -¥60,231,664.42, a decline of 188.92% compared to a positive cash flow of ¥67,735,516.37 in the same period last year[5] - Cash inflow from operating activities decreased by 71.35% to ¥148,959,562.19, down from ¥519,987,501.26 in the previous year[10] - Cash flow from financing activities showed a net outflow of -197,317,843.24 in Q1 2024, compared to a net inflow of 83,362,569.18 in Q1 2023, reflecting a substantial change in financing strategy[24] - The total cash and cash equivalents at the end of Q1 2024 were 180,235,772.15, down from 814,514,479.16 at the end of Q1 2023, indicating a decrease of approximately 77.9%[24] Assets and Liabilities - Total assets at the end of the reporting period were ¥6,794,012,871.36, down 3.20% from ¥7,018,721,817.27 at the end of the previous year[5] - The total liabilities decreased from 5,508,403,638.98 yuan to 5,298,929,206.47 yuan, a reduction of approximately 3.8%[17] - Total equity attributable to shareholders of the parent company was CNY 4,446,238,366.31, slightly down from CNY 4,470,393,889.16[20] Expenses - The company reported a significant reduction in sales expenses, which fell by 74.88% to ¥6,331,335.31 from ¥25,206,279.47 year-on-year[10] - Total operating costs for Q1 2024 were CNY 91,145,868.81, down 37.2% from CNY 145,367,764.90 year-over-year[19] - The company’s financial expenses decreased to CNY 3,893,894.40 from CNY 6,055,886.18 in the previous year[20] Shareholder Information - The total number of common shareholders at the end of the reporting period is 38,420[13] - The largest shareholder, Shanghai Sanxiang Investment Holding Co., Ltd., holds 18.45% of shares, amounting to 217,783,584 shares, with 100,000,000 shares pledged[13] Other Information - The company received a decision from the State Administration for Market Regulation regarding antitrust review, indicating progress in control changes[14] - The company has not disclosed any new product or technology developments in this reporting period[14] - The Q1 2024 report was not audited, which may affect the reliability of the financial data presented[26] - The company has not made any retrospective adjustments to previous years' financial statements due to the new accounting standards effective from January 1, 2024[25]

三湘印象股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（周昌生） 本人作为三湘印象股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）的独立 董事，严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司 规范运作》及《公司章程》《独立董事工作制度》等规定，在 2023 年度工作中 认真履行职责，充分发挥独立董事作用，维护全体股东特别是中小股东的合法权 益，对公司董事会审议的相关事项发表了公正、客观独立董事审核意见，为公司 的长远发展出谋划策，对董事会的科学、规范运作以及公司发展都起到了积极作 用。现将履职情况报告如下： 相关规定履行程序，合法有效。本人对报告期内董事会各项议案及公司其他事项 进行认真审阅和积极讨论后，均投了赞成票，没有提出异议，也无反对、弃权的 情形。具体出席董事会及股东大会的情况如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 周昌生，中国国籍，无境外居留权。硕士研究生，正高级会计师，中国注册 会计师，注册税务师；曾任宝钢集团梅山公司财务处资金部副经理、上海百利安 集团财务部经理、申能集团审计 ...

一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 杨海燕，中国国籍，拥有香港永久居留权；英国密德萨斯大学中国工商管理 硕士，伦敦城市大学经济与会计专业学士；辽宁省港澳组政协委员的政治面貌， 担任上海青年联合会常委（两届）、沪港经济发展协会理事、沪港澳青年交流促 进常务副会长等主要社会职务。曾任美林美银·香港（私人银行及投资部董事总 经理）、徳意志银行·香港（私人银行部中国区副总裁）、汇丰银行·香港（投 资银行部分析师）等，拥有丰富的海外财务咨询顾问及投资银行从业经验。现担 任本公司第八届董事会独立董事，上海昇和投资管理有限公司合伙人，上海驰蕴 投资有限公司执行董事。 （二）不存在影响独立性的情况说明 作为公司独立董事，本人没有在本公司担任除独立董事以外的其他职务，没 有为公司或其附属企业提供财务、法律、管理咨询、技术咨询等服务，与公司及 公司主要股东不存在可能妨碍本人进行独立客观判断的关系，本人没有从公司及 公司主要股东或有利害关系的机构和人员取得额外的、未给予披露的其他利益。 综上所述，不存在影响独立性的情况。 三湘印象股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（杨海燕） 本人作为三湘印象 ...

证券代码：000863 证券简称：三湘印象 公告编号：2024-012 2023年11月9日，财政部发布了关于印发《企业会计准则解释第17号》(财 会〔2023〕21号)的通知，就关于流动负债与非流动负债的划分、关于供应商 融资安排的披露和关于售后租回交易的会计处理三个问题进行了明确。准则解 释第17号文自2024年1月1日起施行。 由于上述会计准则解释的发布，公司需对会计政策进行相应变更，并按以 上述文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。 （二）变更前公司采用的会计政策 三湘印象股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整， 没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）2023年11月9日，发布 的《企业会计准则解释第17号》 (财会〔2023〕21号)（以下简称"准则解释第 17 号"）的相关规定，三湘印象股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司 "）对公司会计政策进行相应变更。本次会计政策变更是公司根据财政部修订 的相关企业会计准则而进行的相应变更，不会对公司已披露的财务报表产生重 大影响，不会 ...