粤开证券股份有限公司 关于美年大健康产业控股股份有限公司本次交易 信息公布前股票价格波动情况的核查意见 美年大健康产业控股股份有限公司（以下简称"美年健康"、"上市公司"） 拟通过发行股份的方式购买衡阳美年健康体检中心有限公司84.00%股权、宁德美 年大健康管理有限公司81.00%股权、烟台美年大健康体检管理有限公司75.00% 股权、烟台美年福田健康体检管理有限公司49.00%股权、武汉美慈奥亚科技管理 有限公司52.81%股权、三明美年大健康管理有限公司85.00%股权、肥城美年健康 管理有限公司90.00%股权、德州美年大健康体检管理有限公司84.00%股权、连江 美年大健康管理有限公司82.00%股权、沂水美年大健康体检管理有限公司80.50% 股权、山东美铭奥亚健康咨询有限公司92.35%股权及控股子公司郑州美健健康管 理有限公司47.37%少数股权、广州花都区美年大健康管理有限公司49.00%少数 股权、安徽美欣健康管理咨询有限公司42.46%少数股权、淄博美年大健康管理有 限公司49.00%少数股权、吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司48.05%少 数股权（以下简称"本次交易"）。 粤开证 ...

粤开证券股份有限公司 关于 美年大健康产业控股股份有限公司 发行股份购买资产 暨关联交易 之 独立财务顾问报告 独立财务顾问 二〇二五年七月 | | 独立财务顾问声明和承诺 1 | | --- | --- | | | 释义 3 | | | 重大事项提示 11 | | | 重大风险提示 27 | | 第一节 | 本次交易概况 32 | | 第二节 | 上市公司基本情况 64 | | 第三节 | 交易对方基本情况 69 | | 第四节 | 标的公司基本情况 120 | | 第五节 | 发行股份情况 327 | | 第六节 | 标的资产评估情况 334 | | 第七节 | 本次交易主要合同 746 | | 第八节 | 独立财务顾问意见 763 | | 第九节 | 重大资产重组审核关注要点 782 | | 第十节 | 独立财务顾问内核意见及结论性意见 830 | 粤开证券股份有限公司 独立财务顾问报告 独立财务顾问声明和承诺 一、独立财务顾问声明 （一）本独立财务顾问报告所依据的文件和材料由本次交易各方提供，提供方对 所提供文件及资料的真实性、准确性和完整性负责，并保证该等信息不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏 ...

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 美年大健康产业控股股份有限公司拟发行股份购买资产所涉及的 广州花都区美年大健康管理有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 金证评报字【2025】第 0372 号 （共一册，第一册） 金证（上海）资产评估有限公司 2025 年 07 月 10 日 | 报告编码: | 3132020024202500401 | | --- | --- | | 合同编号: | 金证评合约字【2025】第04072号 | | 报告类型: | 法定评估业务资产评估报告 | | 报告文号: | 金证评报字【2025】第0372号 | | 报告名称: | 美年大健康产业控股股份有限公司拟发行股份购买资产所涉及的 广州花都区美年大健康管理有限公司股东全部权益价值资产评估 报告 | | 评估结论: | 73.100.000.00元 | | 评估报告日 : | 2025年07月10日 | | 评估机构名称: | 金证(上海)资产评估有限公司 | | 签名人员: | 马翊君 (资产评估师) 正式会员 编号:31190140 | | | 刘怡青 (资产评估师) 正式会员 编号:31190143 | | | 马 ...

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 美年大健康产业控股股份有限公司拟发行股份购买资产所涉及的 武汉美慈奥亚科技管理有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 金证评报字【2025】第 0382 号 （共一册，第一册） 金证（上海）资产评估有限公司 2025 年 07 月 10 日 | 报告编码: | 3132020024202500407 | | --- | --- | | 合同编号: | 金证评合约字【2025】第04075号 | | 报告类型: | 法定评估业务资产评估报告 | | 报告文号: | 金证评报字【2025】第0382号 | | 报告名称: | 美年大健康产业控股股份有限公司拟发行股份购买资产所涉及的 武汉美慈奥亚科技管理有限公司股东全部权益价值资产评估报告 | | 评估结论: | 83.000.000.00元 | | 评估报告日 : | 2025年07月10日 | | 评估机构名称: | 金证(上海)资产评估有限公司 | | 签名人员: | 马翊君 (资产评估师) 正式会员 编号:31190140 | | | 刘怡青 (资产评估师) 正式会员 编号:31190143 | | 声 | | 明 ...

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 美年大健康产业控股股份有限公司拟发行股份购买资产所涉及的 沂水美年大健康体检管理有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 金证评报字【2025】第 0381 号 （共一册，第一册） 金证（上海）资产评估有限公司 2025 年 07 月 10 日 | 报告编码: | 3132020024202500414 | | --- | --- | | 合同编号: | 金证评合约字【2025】第04079号 | | 报告类型: | 法定评估业务资产评估报告 | | 报告文号: | 金证评报字【2025】第0381号 | | 报告名称: | 美年大健康产业控股股份有限公司拟发行股份购买资产所涉及的 沂水美年大健康体检管理有限公司股东全部权益价值资产评估报 告 | | 评估结论: | 12,400,000.00元 | | 评估报告日: | 2025年07月10日 | | 评估机构名称: | 金证(上海)资产评估有限公司 | | 签名人员: | 马翊君 (资产评估师) 正式会员 编号: 31190140 | | (资产评估师) | 刘怡青 正式会员 编号:31190143 | | 马翊君、刘 ...

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 美年大健康产业控股股份有限公司拟发行股份购买资产所涉及的 三明美年大健康管理有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 金证评报字【2025】第 0379 号 （共一册，第一册） 金证（上海）资产评估有限公司 2025 年 07 月 10 日 | 报告编码: | 3132020024202500411 | | --- | --- | | 合同编号: | 金证评合约字【2025】第04068号 | | 报告类型: | 法定评估业务资产评估报告 | | 报告文号: | 金证评报字 2025 第0379号 | | 报告名称: | 美年大健康产业控股股份有限公司拟发行股份购买资产所涉及的 三明美年大健康管理有限公司股东全部权益价值资产评估报告 | | 评估结论: | 28.900.000.00元 | | 评估报告日: | 2025年07月10日 | | 评估机构名称: | 金证(上海)资产评估有限公司 | | 签名人员: | 马翊君 (资产评估师) 正式会员 编号:31190140 | | | 刘怡青 (资产评估师) 正式会员 编号:31190143 | 金证评报字【2025】第 ...

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 美年大健康产业控股股份有限公司拟发行股份购买资产所涉及的 郑州美健健康管理有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 金证评报字【2025】第 0364 号 （共一册，第一册） 金证（上海）资产评估有限公司 2025 年 07 月 10 日 | 报告编码: | 3132020024202500405 | | --- | --- | | 合同编号: | 金证评合约字【2025】第04065号 | | 报告类型: | 法定评估业务资产评估报告 | | 报告文号: | 金证评报字【2025】第0364号 | | 报告名称: | 美年大健康产业控股股份有限公司拟发行股份购买资产所涉及的 郑州美健健康管理有限公司股东全部权益价值资产评估报告 | | 评估结论: | 99.600.000.00元 | | 评估报告日: | 2025年07月10日 | | 评估机构名称: | 金证(上海)资产评估有限公司 | | 签名人员: | 马翊君 (资产评估师) 正式会员 编号:31190140 | | | 刘怡青 (资产评估师) 正式会员 编号:31190143 | | 声 | | 明 2 | | ...

沂水美年大健康体检管理有限公司 审 计 报 告 众环审字（2025）0207287号 目 录 审计报告 | 财务报表 | | | --- | --- | | 资产负债表 | | | 利润表 | 3 | | 现金流量表 | ব | | 所有者权益变动表 | ર | | 财务报表附注 | 8 | 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 报告编码:鄂25KWWE6 起始页码 审 计 报 告 众环审字（2025）0207287 号 沂水美年大健康体检管理有限公司: 一、审计意见 我们审计了沂水美年大健康体检管理有限公司(以下简称"沂水美年")财务报表,包 括 2025 年 3 月 31 日、2024 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日的资产负债表，2025 年 1-3 月、2024 年度、2023 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附 注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 沂水美年 2025 年 3 月 31 日、2024 年 12 月 31 日、202 ...

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 美年大健康产业控股股份有限公司拟发行股份购买资产所涉及的 烟台美年福田健康体检管理有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 金证评报字【2025】第 0383 号 （共一册，第一册） 金证（上海）资产评估有限公司 2025 年 07 月 10 日 | 报告编码: | 3132020024202500406 | | --- | --- | | 合同编号: | 金证评合约字【2025】第04061号 | | 报告类型: | 法定评估业务资产评估报告 | | 报告文号: | 金证评报字【2025】第0383号 | | 报告名称: | 美年大健康产业控股股份有限公司拟发行股份购买资产所涉及的 烟台美年福田健康体检管理有限公司股东全部权益价值资产评估 报告 | | 评估结论: | 25.200.000.00元 | | 评估报告日: | 2025年07月10日 | | 评估机构名称: | 金证(上海)资产评估有限公司 | | 签名人员: | 当或君 (资产评估师) 正式会员 编号:31190140 | | | 刘怡青 (资产评估师) 正式会员 编号:31190143 | | | 马翊 ...

烟台美年福田健康体检管理有限公司 审 计 报 告 众环审字（2025）0207289号 目 录 | | 起始页码 | | --- | --- | | 审计报告 | | | 财务报表 | | | 资产负债表 | | | 利润表 | 3 | | 现金流量表 | 4 | | 所有者权益变动表 | તે | | 财务报表附注 | X | 您可使用手机"扫一扫"或进入"出册用于证明该审计报告是否由具有效业许可的会计师事务所出身 的 报告编码: 鄂25JX39WYG 审 计 报 告 众环审字（2025）0207289 号 烟台美年福田健康体检管理有限公司: 一、审计意见 我们审计了烟台美年福田健康体检管理有限公司(以下简称"烟台福田美年")财务报 表，包括 2025 年 3 月 31 日、2024 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 目的资产负债表，2025 年 1-3 月、2024 年度、2023 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务 报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 烟台福田美年 2025 年 3 月 31 日、2024 年 ...