武汉美慈奥亚科技管理有限公司 审 计 报 告 众环审字（2025）0207277号 目 录 审计报告 | 财务报表 | | | --- | --- | | 资产负债表 | | | 利润表 | 3 | | 现金流量表 | ব | | 所有者权益变动表 | ર | | 财务报表附注 | 8 | 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具 。 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn) "进行查验 报告编码: 鄂25PPMRUZBW 起始页码 武汉美慈奥亚科技管理有限公司: 一、审计意见 我们审计了武汉美慈奥亚科技管理有限公司(以下简称"武汉美慈")财务报表,包括 2025 年 3 月 31 日、2024 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 目的资产负债表, 2025 年 1-3 月、 2024年度、2023年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 武汉美慈 2025 年 3 月 31 日、 ...

粤开证券股份有限公司 关于内幕信息知情人登记制度的制定和执行情况的 核查意见 美年大健康产业控股股份有限公司（以下简称"美年健康"、"上市公司"） 拟通过发行股份的方式购买衡阳美年健康体检中心有限公司84.00%股权、宁德美 年大健康管理有限公司81.00%股权、烟台美年大健康体检管理有限公司75.00% 股权、烟台美年福田健康体检管理有限公司49.00%股权、武汉美慈奥亚科技管理 有限公司52.81%股权、三明美年大健康管理有限公司85.00%股权、肥城美年健康 管理有限公司90.00%股权、德州美年大健康体检管理有限公司84.00%股权、连江 美年大健康管理有限公司82.00%股权、沂水美年大健康体检管理有限公司80.50% 股权、山东美铭奥亚健康咨询有限公司92.35%股权及控股子公司郑州美健健康管 理有限公司47.37%少数股权、广州花都区美年大健康管理有限公司49.00%少数 股权、安徽美欣健康管理咨询有限公司42.46%少数股权、淄博美年大健康管理有 限公司49.00%少数股权、吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司48.05%少 数股权（以下简称"本次交易"）。 上市公司聘请了独立财务顾问、法律 ...

北京市君泽君律师事务所 关于美年大健康产业控股股份有限公司 发行股份购买资产暨关联交易的 法 律 意 见 书 中国北京东城区金宝街 89 号金宝大厦 11 层 邮政编码:100005 11F, Jinbao Tower, 89 Jinbao Street, Dongcheng District, Beijing 10005, P.R.C. Tel: 861066523388 Fax: 861066523399 Http://www.junzejun.com | 释义 2 | | --- | | 正文 11 | | 一、本次交易的方案 11 | | 二、本次交易相关方的主体资格 19 | | 三、本次交易的批准和授权 48 | | 四、本次交易的相关协议 51 | | 五、本次交易的标的资产 52 | | 六、本次交易涉及的关联交易及同业竞争 194 | | 七、本次交易涉及的债权债务处理 197 | | 八、本次交易的信息披露 197 | | 九、本次交易的实质条件 198 | | 十、上市公司内幕信息知情人登记制度的制定和执行情况的核查意见 204 | | 十一、参与本次交易的证券服务机构及其资质 205 ...

粤开证券股份有限公司 关于美年大健康产业控股股份有限公司本次交易 信息公布前股票价格波动情况的核查意见 美年大健康产业控股股份有限公司（以下简称"美年健康"、"上市公司"） 拟通过发行股份的方式购买衡阳美年健康体检中心有限公司84.00%股权、宁德美 年大健康管理有限公司81.00%股权、烟台美年大健康体检管理有限公司75.00% 股权、烟台美年福田健康体检管理有限公司49.00%股权、武汉美慈奥亚科技管理 有限公司52.81%股权、三明美年大健康管理有限公司85.00%股权、肥城美年健康 管理有限公司90.00%股权、德州美年大健康体检管理有限公司84.00%股权、连江 美年大健康管理有限公司82.00%股权、沂水美年大健康体检管理有限公司80.50% 股权、山东美铭奥亚健康咨询有限公司92.35%股权及控股子公司郑州美健健康管 理有限公司47.37%少数股权、广州花都区美年大健康管理有限公司49.00%少数 股权、安徽美欣健康管理咨询有限公司42.46%少数股权、淄博美年大健康管理有 限公司49.00%少数股权、吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司48.05%少 数股权（以下简称"本次交易"）。 粤开证 ...

粤开证券股份有限公司 关于 美年大健康产业控股股份有限公司 发行股份购买资产 暨关联交易 之 独立财务顾问报告 独立财务顾问 二〇二五年七月 | | 独立财务顾问声明和承诺 1 | | --- | --- | | | 释义 3 | | | 重大事项提示 11 | | | 重大风险提示 27 | | 第一节 | 本次交易概况 32 | | 第二节 | 上市公司基本情况 64 | | 第三节 | 交易对方基本情况 69 | | 第四节 | 标的公司基本情况 120 | | 第五节 | 发行股份情况 327 | | 第六节 | 标的资产评估情况 334 | | 第七节 | 本次交易主要合同 746 | | 第八节 | 独立财务顾问意见 763 | | 第九节 | 重大资产重组审核关注要点 782 | | 第十节 | 独立财务顾问内核意见及结论性意见 830 | 粤开证券股份有限公司 独立财务顾问报告 独立财务顾问声明和承诺 一、独立财务顾问声明 （一）本独立财务顾问报告所依据的文件和材料由本次交易各方提供，提供方对 所提供文件及资料的真实性、准确性和完整性负责，并保证该等信息不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏 ...

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 美年大健康产业控股股份有限公司拟发行股份购买资产所涉及的 广州花都区美年大健康管理有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 金证评报字【2025】第 0372 号 （共一册，第一册） 金证（上海）资产评估有限公司 2025 年 07 月 10 日 | 报告编码: | 3132020024202500401 | | --- | --- | | 合同编号: | 金证评合约字【2025】第04072号 | | 报告类型: | 法定评估业务资产评估报告 | | 报告文号: | 金证评报字【2025】第0372号 | | 报告名称: | 美年大健康产业控股股份有限公司拟发行股份购买资产所涉及的 广州花都区美年大健康管理有限公司股东全部权益价值资产评估 报告 | | 评估结论: | 73.100.000.00元 | | 评估报告日 : | 2025年07月10日 | | 评估机构名称: | 金证(上海)资产评估有限公司 | | 签名人员: | 马翊君 (资产评估师) 正式会员 编号:31190140 | | | 刘怡青 (资产评估师) 正式会员 编号:31190143 | | | 马 ...

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 美年大健康产业控股股份有限公司拟发行股份购买资产所涉及的 武汉美慈奥亚科技管理有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 金证评报字【2025】第 0382 号 （共一册，第一册） 金证（上海）资产评估有限公司 2025 年 07 月 10 日 | 报告编码: | 3132020024202500407 | | --- | --- | | 合同编号: | 金证评合约字【2025】第04075号 | | 报告类型: | 法定评估业务资产评估报告 | | 报告文号: | 金证评报字【2025】第0382号 | | 报告名称: | 美年大健康产业控股股份有限公司拟发行股份购买资产所涉及的 武汉美慈奥亚科技管理有限公司股东全部权益价值资产评估报告 | | 评估结论: | 83.000.000.00元 | | 评估报告日 : | 2025年07月10日 | | 评估机构名称: | 金证(上海)资产评估有限公司 | | 签名人员: | 马翊君 (资产评估师) 正式会员 编号:31190140 | | | 刘怡青 (资产评估师) 正式会员 编号:31190143 | | 声 | | 明 ...

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 美年大健康产业控股股份有限公司拟发行股份购买资产所涉及的 三明美年大健康管理有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 金证评报字【2025】第 0379 号 （共一册，第一册） 金证（上海）资产评估有限公司 2025 年 07 月 10 日 | 报告编码: | 3132020024202500411 | | --- | --- | | 合同编号: | 金证评合约字【2025】第04068号 | | 报告类型: | 法定评估业务资产评估报告 | | 报告文号: | 金证评报字 2025 第0379号 | | 报告名称: | 美年大健康产业控股股份有限公司拟发行股份购买资产所涉及的 三明美年大健康管理有限公司股东全部权益价值资产评估报告 | | 评估结论: | 28.900.000.00元 | | 评估报告日: | 2025年07月10日 | | 评估机构名称: | 金证(上海)资产评估有限公司 | | 签名人员: | 马翊君 (资产评估师) 正式会员 编号:31190140 | | | 刘怡青 (资产评估师) 正式会员 编号:31190143 | 金证评报字【2025】第 ...

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 美年大健康产业控股股份有限公司拟发行股份购买资产所涉及的 沂水美年大健康体检管理有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 金证评报字【2025】第 0381 号 （共一册，第一册） 金证（上海）资产评估有限公司 2025 年 07 月 10 日 | 报告编码: | 3132020024202500414 | | --- | --- | | 合同编号: | 金证评合约字【2025】第04079号 | | 报告类型: | 法定评估业务资产评估报告 | | 报告文号: | 金证评报字【2025】第0381号 | | 报告名称: | 美年大健康产业控股股份有限公司拟发行股份购买资产所涉及的 沂水美年大健康体检管理有限公司股东全部权益价值资产评估报 告 | | 评估结论: | 12,400,000.00元 | | 评估报告日: | 2025年07月10日 | | 评估机构名称: | 金证(上海)资产评估有限公司 | | 签名人员: | 马翊君 (资产评估师) 正式会员 编号: 31190140 | | (资产评估师) | 刘怡青 正式会员 编号:31190143 | | 马翊君、刘 ...

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 美年大健康产业控股股份有限公司拟发行股份购买资产所涉及的 郑州美健健康管理有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 金证评报字【2025】第 0364 号 （共一册，第一册） 金证（上海）资产评估有限公司 2025 年 07 月 10 日 | 报告编码: | 3132020024202500405 | | --- | --- | | 合同编号: | 金证评合约字【2025】第04065号 | | 报告类型: | 法定评估业务资产评估报告 | | 报告文号: | 金证评报字【2025】第0364号 | | 报告名称: | 美年大健康产业控股股份有限公司拟发行股份购买资产所涉及的 郑州美健健康管理有限公司股东全部权益价值资产评估报告 | | 评估结论: | 99.600.000.00元 | | 评估报告日: | 2025年07月10日 | | 评估机构名称: | 金证(上海)资产评估有限公司 | | 签名人员: | 马翊君 (资产评估师) 正式会员 编号:31190140 | | | 刘怡青 (资产评估师) 正式会员 编号:31190143 | | 声 | | 明 2 | | ...