证券代码：002159 证券简称：三特索道 公告编号：2025-12 武汉三特索道集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更原因 1、2023 年 8 月 1 日，财政部发布《企业数据资源相关会计处理 暂行规定》（财会[2023]11 号），适用于符合企业会计准则相关规定确 认为无形资产或存货等资产类别的数据资源资产，以及企业合法拥有 或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但由于不满足企业会计准 则相关资产确认条件而未确认为资产的数据资源资产的相关会计处 理，并对数据资源资产的披露提出了具体要求。该规定自 2024 年 1 月 1 日起施行，企业应当采用未来适用法执行本规定 。 2、2024 年 12 月，财政部发布《企业会计准则解释第 18 号》（财 会[2024]24 号），规定对于不属于单项履约义务的保证类质量保证， 应当按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》有关规定，按确定 的预计负债金额，借记"主营业务成本"、"其他业务成本"等科目， 贷记"预计负债"科 ...

我们接受委托，对武汉三特索道集团股份有限公司（以下简称"三特索道公司"）2024 年度财务报表进行了审计，并于 2025 年 4 月 7 日出具了带有解释性说明的无保留意见的审 计报告（报告编号：众环审字（2025）0100078 号）。根据中国证券监督管理委员会《公开发 行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》和《深 圳证券交易所股票上市规则》的相关要求，就相关事项说明如下： 一、非标准审计意见涉及的主要内容 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十五、其他重要事项 2、立案调查所述， 公司及公司原实际控制人艾路明先生于 2023 年 8 月 7 日收到中国证券监督管理委员会(以 下简称"中国证监会")下发的《立案告知书》(编号:证监立案字 0052023013 号)、(编号:证 监立案字 0052023014 号)。因涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中 华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司和艾路明先生立案调查。截 至董事会批准本财务报表报出之日，三特索道公司尚未收到中国证监会就上述立案调查事项 的结论性意见或决定。本段内容不 ...

证券代码：002159 证券简称：三特索道 公告编号：2025-7 武汉三特索道集团股份有限公司 关于全资子公司向银行借款暨公司为其提供担保的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整， 没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、担保情况概述 杭州千岛湖三特旅业有限公司（以下简称"千岛湖旅业公司"） 为武汉三特索道集团股份有限公司（以下简称"公司""集团公司"） 全资子公司，现注册资本为 10,500 万元，主要负责开发、运营千岛湖 田野牧歌牧心谷休闲运动营地（牧心谷生态乐园）项目。 为满足经营需要，千岛湖旅业公司拟向中信银行股份有限公司武 汉分行申请项目贷款人民币 2.471 亿元，贷款期限不超过 8 年。根据 银行要求，公司需为上述借款提供连带责任保证担保和股权质押担保。 2025 年 4 月 7 日，公司第十二届董事会第七次会议和第十一届 监事会第九次会议审议通过了《关于全资子公司向银行借款暨公司为 其提供担保的议案》，全体董事一致同意该项议案。 本次担保不构成关联担保。根据《深圳证券交易所股票上市规则》 《公司章程》以及《董事会议事规则》的有关规定，本次担保在股东 大会审批权限范 ...

武汉三特索道集团股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估的报告 武汉三特索道集团股份有限公司（ 以下简称（ 公司"）聘请中审众 环会计师事务所（ 特殊普通合伙） 以下简称（ 中审众环"）作为公司 2024 年度年报审计机构。根据（ 中华人民共和国公司法》 中华人民 共和国证券法》 上市公司治理准则》（ 国有企业、上市公司选聘会计 师事务所管理办法》等规定和要求，公司对中审众环 2024 年审计过 程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为中审众环资质等方面合 规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见，具体情况如下： 一、会计师事务所基本情况 一）基本信息 1）机构名称：中审众环会计师事务所 特殊普通合伙） 2）成立日期：中审众环会计师事务所 特殊普通合伙） 以下简 称 中审众环"）始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有从事证 券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。 2013 年 11 月，按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。 3）组织形式：特殊普通合伙企业。 4）注册地址：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路 166 号长 江产业大厦 17-18 楼。 ...

武汉三特索道集团股份有限公司 未来三年（2025 年—2027 年）股东分红回报规划 为了进一步完善、健全公司股东分红决策和监督机制，增加利润 分配政策的决策透明度和可操作性，积极回报投资者，根据中国证监 会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司 监管指引第 3 号——上市公司现金分红》以及《公司章程》等相关文 件的要求和规定，公司董事会特制定《武汉三特索道集团股份有限公 司未来三年(2025 年—2027 年)股东分红回报规划》(以下简称"本规 划")，具体内容如下： （1）在当年盈利且累计未分配利润为正数； 一、公司制定本规划考虑的因素 本规划是在综合考虑公司发展战略、经营计划、行业特点、股东 回报、盈利能力、重大资金支出安排、社会资金成本及融资环境等因 素后，对利润分配作出制度性安排，以保证利润分配政策的合理性、 连续性和稳定性，有效兼顾对投资者的合理投资回报和公司的可持续 发展。 二、本规划制定原则 本规划的制定应符合相关法律法规和《公司章程》的规定，公司 利润分配应重视对投资者的合理投资回报，保持连续、稳定的利润分 配政策，兼顾全体股东的整体利益、公司的长远利益和可持续发展， 并 ...

2024 环境、社会和公司治理 (ESG) 报告 武汉三特索道集团股份有限公司 Sante 三特 Sante 三特 公司地址：武汉市东湖新技术开发区关山一路特 1 号光谷软件园 D1 栋 邮编：430073 电话:027-87341810、027-87341812 传真:027-87341811 目 录 CONTENTS | 报告编制说明 | | --- | | 关于三特索道 | 01 03 ESG治理与管理 | 可持续发展理念 | 07 | | --- | --- | | ESG治理架构 | 08 | | 议题重要性分析 | 09 | ∩1 绿色发展 守护文旅生态 | 环境合规管理 | 25 | | --- | --- | | 资源利用与循环经济 | 27 | | 污染物与废弃物管理 | 30 | | 建设绿色景区 | 32 | | 生态系统和生物多样性保护 | 34 | | 应对气候变化 | 37 | ∩个 创新赋能 夯实文旅安全 | 服务国家战略 | 41 | | --- | --- | | 创新驱动 | 43 | | 产品和服务安全与质量 | 47 | | 数据安全与客户隐私保护 | 53 | | 供 ...

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来 内部控制的有效性具有一定的风险。 武汉三特索道集团股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告 武汉三特索道集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部 控制监管要求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合武汉三特 索道集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制相关管理制度， 在内部控制日常 ...

对独立董事独立性评估的专项意见 董 事 会 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要求，武汉三特索道集 团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事 陈娴灵女士、占美松先生、陈真先生的独立性情况进行评估并出具如 下专项意见： 2025 年 4 月 9 日 经核查独立董事陈娴灵女士、占美松先生、陈真先生的任职经历 以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的 任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要 股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关 系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管 理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上 市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 武汉三特索道集团股份有限公司董事会 武汉三特索道集团股份有限公司 ...

武汉三特索道集团股份有限公司 关于2024年度计提资产减值准备及核销资产的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和 完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上 市公司规范运作》的相关规定，武汉三特索道集团股份有限公司（以 下简称"公司""本集团"）依据《企业会计准则》及公司相关会计 政策的规定，对部分可能发生资产减值损失的资产计提减值准备，对 确认实际形成损失的资产予以核销。现将具体情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备的情况 （一）本次计提资产减值准备情况概述 1、本次计提资产减值准备的原因 根据《企业会计准则》《会计监管风险提示第8号——商誉减值》 及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司 规范运作》等相关规定的要求，为更加真实、准确反映公司截至2024 年12月31日的财务状况和资产价值，基于谨慎性原则，公司根据相关 的政策要求，对公司的各类资产进行了全面检查和减值测试，并对公 司截至2024年12月31日合并报表范围内的有关资产计提相应的减值 准备。 证券代码：002159 证券简称：三特索道 公告编号： ...

（4）注册地址：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路 166 号长 江产业大厦 17-18 楼。 武汉三特索道集团股份有限公司 审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告 一、会计师事务所基本情况 （一）基本信息 （1）机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） （2）成立日期：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简 称"中审众环"）始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有从事证 券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。 2013 年 11 月，按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制 （3）组织形式：特殊普通合伙企业。 （二）2024 年 11 月 18 日，审计委员会与负责公司审计工作的 注册会计师、公司管理层、总会计师进行沟通，就 2024 年度审计工 作进行了初步交流。 （5）首席合伙人：石文先 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2024 年 10 月 28 日召开第十二届董事会第六次会议，于 2024 年 11 月 18 日召开 2024 年第二次临时股东大会，审议通过了 《关于续聘会计师事务所并提请股东大会授权董事会决定其报酬的 议案》，同意续 ...