浙江明牌珠宝股份有限公司 未来三年（2024-2026 年） 股东分红回报规划 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证 监发〔2012〕37 号）、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》（证 监会公告〔2023〕61 号）等文件以及《公司章程》的规定，为进一步完善公司 的利润分配政策，明确对股东投资的合理回报，切实维护投资者合法权益，结合 公司实际情况，公司董事会制定了《浙江明牌珠宝股份有限公司未来三年 （2024-2026 年）股东分红回报规划》（以下简称"本规划"）。具体内容 如下： 一、 本规划制定考虑的因素 公司着眼于长远和可持续发展，在综合分析公司经营发展规划、股东要求和 意愿、盈利能力、财务结构、外部融资环境等因素的基础上，按照《公司法》《证 券法》以及中国证监会、深交所有关规定，结合公司的盈利情况和现金流量状况、 经营发展规划及公司所处的发展阶段、资金需求情况等因素，建立对投资者持续、 稳定、科学的回报规划与机制，从而对利润分配做出制度性安排，以保证公司利 润分配政策的一致性、合理性和稳定性，增强利润分配的透明度，确保利润分配 方案符合全体股东的整体利益和 ...

浙江明牌珠宝股份有限公司 对外担保制度 第一章 总则 第一条 为保证浙江明牌珠宝股份有限公司（以下简称公司）对外担保管理， 规范公司担保行为，控制经营风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民 共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》和《浙江明牌珠宝股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他的有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所述的对外担保系指公司以第三人的身份为债务人对于债权 人所负的债务提供担保，当债务人不履行债务时，由公司按照约定履行债务或者 承担责任的行为。 本制度所述对外担保包括公司对控股子公司的担保。担保形式包括保证、抵 押及质押等。 第三条 本公司控股子公司（以下简称"子公司"）发生对外担保的，按照本 制度执行。 公司及控股子公司的对外担保总额，是指包括公司对控股子公司担保在内的 公司对外担保总额与公司控股子公司对外担保总额之和。 公司及其控股子公司对外提供反担保应当比照本制度关于对外提供担保的 相关规定执行，但公司及其控股子公司为以自身债务为基础的担保提供反担保的 除外。 第四条 子公司在对外担保事项递交其董事会或股东大会审议之前，应提前 5 个工作日向公司进行书面申报 ...

证券代码：002574 证券简称：明牌珠宝 公告编号：2024-014 浙江明牌珠宝股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备及核销资产的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《企业会计准则》及公司执行的会计政策等相关规定，为了更加真实、准确地反 映公司截止 2023 年 12 月 31 日的资产状况和财务状况，对合并范围内的应收票据、应收账 款、其他应收款、存货、投资性房地产、固定资产、无形资产、长期股权投资、在建工程、 商誉等资产进行了全面的清查和分析，按资产类别进行了减值测试，对存在减值迹象的资产 拟计提相应的资产减值准备。同时，按照《企业会计准则》及公司相关会计政策等规定，对 公司部分无法收回的应收款项拟进行核销。具体如下： 一、计提资产减值准备及核销资产情况 1、本次计提资产减值准备及核销资产的范围和金额 （1）计提资产减值准备 2023 年度核销资产 62,087.90 万元，明细如下表： | 项目 | 金额（万元） | | | --- | --- | --- | | 应收账款 | | 663.55 | | 长期股权投资 ...

浙江明牌珠宝股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 浙江明牌珠宝股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以 下简称"企业内部控制规范体系"），结合浙江明牌珠宝股份有限公司（以下简称"公 司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公 司 2023 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了评价。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日， 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制 有效性评价结论的因素。 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致。 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露与公司内部控制评价报 告披露一致。 三、内部控制评价工作情况 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制、评价其有效性 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控 制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董 事、 ...

目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2024〕3346 号 第 1 页 共 2 页 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是明牌 珠宝公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，明牌珠宝公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 浙江明牌珠宝股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了浙江明牌珠宝股份有限公司（以下简称明牌珠宝公 ...

浙江明牌珠宝股份有限公司 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其 中独立董事应超过半数，且至少有一名独立董事为会计专业人士。 独立董事中的会计专业人士应当具备丰富的会计专业知识和经验，并至少符 合下列条件之一： （一）具备注册会计师资格； （二）具有会计、审计或者财务管理专业的高级职称、副教授或以上职称、 博士学位； （三）具有经济管理方面高级职称，且在会计、审计或者财务管理等专业岗 位有五年以上全职工作经验。 董事会审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为强化浙江明牌珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策 功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治 理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证 券交易所股票上市规则》和公司章程及其他有关规定，特设立董事会审计委员会， 并制定本议事规则。 第二条 董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）是董事会下设的专门 工作机构，对董事会负责并报告工作。审计委员会主要负责审核公司财务信息及 其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 公司设立的内部审计部门对 ...

浙江明牌珠宝份有限公司监事会 关于公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监 管要求，结合浙江明牌珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制制度，在内部 控制日常监督和专项监督的基础上，公司董事会对公司截至 2023 年 12 月 31 日的内部 控制有效性进行了评价，并出具了《2023 年度内部控制自我评价报告》。公司监事会审 阅了《2023 年度内部控制自我评价报告》，现发表意见如下： 虞初良 叶仁友 章士良 2024 年 4 月 24 日 公司编制的《2023 年度内部控制自我评价报告》客观、真实、准确地反映了公司内 部控制体系的建设及运行情况。 （本页无正文，为浙江明牌珠宝股份有限公司监事会关于公司2023年度内部控制自我评 价报告的核查意见之签署页） 监事签字： 经审核，监事会认为 2023 年度公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交 易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》、《企业内部控制基本规范》、《公司章程》及相关规定，结合公司实际 情况，建立了较为 ...

浙江明牌珠宝股份有限公司 募集资金管理办法 第一章 总则 第一条 为了规范浙江明牌珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）募集资金的管 理，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法 律法规、规范性文件的规定，结合公司实际情况，特制定本办法。 第二条 本办法所称募集资金是指公司通过公开发行证券（包括首次公开发行股 票、配股、增发、发行可转换公司债券、发行可分离交易的可转换公司债券、发行权 证等）募集的资金，以及公司股票上市后非公开发行股票向投资者募集并用于特定用 途的资金。 本办法所称超募资金是指实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分。 第三条 公司董事会应当对募集资金投资项目（以下简称"募投项目"）的可行性 进行充分论证，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，有效防范投资风险， 提高募集资金使用效益。 第四条 公司的董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司规范使用募 集资金，自觉维护公司募集资金安全，不得参与、协助或纵容公司擅自或变相改变募 集资金用途。 第五条 募集资金到位后，公司应及 ...

浙江明牌珠宝股份有限公司 股东大会议事规则 第一章 总则 第一条 为规范浙江明牌珠宝股份有限公司（以下简称公司）股东大会的组织及 其参会者的行为，明确股东大会的职责权限，保证公司股东大会依法行使职权，保障 股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民 共和国证券法》（以下简称《证券法》"）和《浙江明牌珠宝股份有限公司章程》（以下 简称"公司章程"）以及现行的相关法律、法规和规范性文件，特制定本规则。 第二条 股东大会由全体股东组成，是公司权力机构，代表全体股东的利益。 第三条 股东大会应当在《公司法》和公司章程规定的范围内行使职权。 第二章 股东资格及资格确认 第四条 公司股份持有人均为公司的股东。 公司根据有关登记机构提供的股东资料，编制公司股东名册，并记载股东的姓名 或名称、股票账户卡、身份证号码、各股东持股数。除非有相反的证据，公司股东名 册即为公司股东的合法证明。 第五条 个人股股东凭本人身份证、股票账户卡，并与公司股东名册相符确认其 股东资格。 法人股股东凭股票账户卡、营业执照或其他组织证明，并与公司股东名册相符确 认其股东资格。 第三章 股东大会的召集与通知 第 ...

证券代码：002574 证券简称：明牌珠宝 公告编号：2024-019 浙江明牌珠宝股份有限公司 关于开展套期保值业务的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，不存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 度》相关规定进行操作。 为稳定公司经营，更好地规避黄金原材料价格波动给公司经营带来的风险，经公司 第五届董事会第十七次会议审议通过，公司对发出黄金产品进行套期保值，主要是通过 卖出AU（T+D）、向银行租入黄金或者期货卖空交易，以达到规避由于黄金价格大幅下跌 造成的发出黄金产品可变现净现值低于库存成本的情况。 一、交易品种和数量 公司根据发出黄金产品库存情况及公司风险控制的要求，对公司存货套期保值交易 的品种和数量规定如下： 1、套期保值期货品种：利用上海黄金交易所AU（T+D）延期交易工具、金融系统内 的黄金租赁业务、境内商品期货交易所黄金期货交易。 2、预计全年套保最高持仓量：不得超过公司发出黄金产品的库存总量。 二、投入资金及业务期间 根据公司2023年发出黄金产品预计库存量，结合公司的风险控制要求，公司针对发 出黄金产品库存进行套期保值所需保证金余额不超过人民币20,000万元，所建 ...