信会师报字[2024]第ZE10274号 武汉明德生物科技股份有限公司全体股东： 我们审计了武汉明德生物科技股份有限公司(以下简称"明德生 物")2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 25 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZE10273 号的 无保留意见审计报告。 在对上述财务报表执行审计的基础上，我们接受委托，对后附的 明德生物2023年度营业收入扣除情况表（以下简称"营业收入扣除情 况表"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、管理层的责任 关于武汉明德生物科技股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表 的鉴证报告 信会师报字[2024]第 ZE10274 号 关于武汉明德生物科技股份有限公司2023年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 明德生物管理层的责任是按照《深圳证券交易所股票上市规则》 的相关规定编制营业收入扣除情况表，确保营业收入扣除情况表真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 我们 ...

一、基本情况 武汉明德生物科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （施先旺） 尊敬的各位股东及股东代表： 本人作为武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司独立董事管理办法》等法 律法规及《公司章程》、《独立董事工作细则》等规定和要求，本着客观公正、 独立的原则，忠实、勤勉履行职责，积极出席相关会议，认真审议会议议案，充 分发挥独立董事及各专门委员会的作用，维护公司及全体股东的利益。现将 2023 年度履行独立董事职责的情况报告如下： （一）工作履历、专业背景及兼职情况 施先旺：博士研究生学历。1996 年 7 月至今任中南财经政法大学会计学院 教师，2015 年 4 月至 2021 年 5 月任武汉金运激光股份公司独立董事，2019 年 12 月至今任深圳国人科技股份公司独立董事，2022 年 3 月至今任葵花药业集团 股份有限公司独立董事。2022 年 10 月 21 日至今任公司独立董事。 （二）独立性情况说明 本人具备《上市公司独立董事管理办法》所要求的独立性，并按照监管规则 进行了独立性自查，不存在影响独立性的情况。 二、 ...

证券代码：002932 证券简称：明德生物 公告编号：2024-026 武汉明德生物科技股份有限公司 关于 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，武汉明德生物科技股份有限公司（以下简 称"公司"）董事会编制了 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告。 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 1、公司首次公开发行募集资金的到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准武汉明德生物科技股份有限公司首次公开发 行股票的批复》（证监许可[2018]906 号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股） 股票 16,646,287 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为人民币 20.45 元，募集资金 总额为人民币 340,416,569.15 元，扣除发行费用人民币 27,770, ...

武汉明德生物科技股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二三年度 武汉明德生物科技股份有限公司 审计报告及财务报表 （2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-6 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-110 | 审计报告 信会师报字[2024]第 ZE10273 号 武汉明德生物科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称明德生物） 财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 ...

武汉明德生物科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称明德 生物）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 武汉明德生物科技股份有限公司 内部控制审计报告 信会师报字[2024]第 ZE10272 号 内部控制审计报告 信会师报字[2024]第 ZE10272 号 内控审计报告 第 1 页 立信会计师事务所(特殊普通合伙) DO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是明德生物董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不 ...

Financial Performance - The company reported a significant decline in revenue, achieving a total of 749.54 million yuan in 2023, a decrease of 92.88% compared to 10.53 billion yuan in 2022[121]. - The net profit attributable to shareholders was 74.93 million yuan, down 98.22% from the previous year[121]. - Revenue from in vitro diagnostic products and solutions was 393.38 million yuan, representing 52.48% of total revenue, a decline of 96.05% year-on-year[123]. - The company reported a significant decline in sales and production due to a sharp drop in demand for COVID-19 testing products, leading to a substantial decrease in revenue and inventory levels[134]. - The company reported a net cash decrease of ¥1,641,365,240.37, a decline of 220.22% compared to the previous year, primarily due to reduced revenue from COVID-19 products[143]. - The company’s revenue for the medical manufacturing industry was approximately ¥749.54 million, a decrease of 92.88% year-over-year, with a gross margin of 54.28%, down 12.57% from the previous year[125]. - The gross margin for third-party medical testing was 59.62%, with a revenue decrease of 29.35% year-over-year[125]. - The company anticipates a steady growth rate of approximately 15% in revenue for the upcoming fiscal year, driven by new product launches and market expansion efforts[98]. Market Trends and Competition - The company recognizes the risk of intensified market competition, particularly in the chemiluminescence sector, where imported brands hold about 70% market share[9]. - The domestic in vitro diagnostics market exceeds 100 billion yuan, with the immunodiagnostics segment, particularly chemiluminescence, holding a market share of approximately 50 billion yuan[187]. - The average price reduction for clinical testing reagents in the centralized procurement process reached 53.9%, indicating a substantial impact on pricing strategies[7]. - The average price reduction in centralized procurement for coagulation and myocardial infarction clinical testing reagents was 40.16%[7]. - The company faces risks from changes in industry policies, particularly in the in vitro diagnostics sector, which is highly correlated with healthcare policies, leading to a significant decline in demand for COVID-19 testing products[182]. Research and Development - The company plans to increase R&D investment and expand its product lines to mitigate risks associated with policy changes and market competition[5]. - The company has committed to maintaining high R&D investment to ensure core technological capabilities and product innovation[12]. - The company is focusing on expanding its product line in immunoassay testing, which is expected to drive future revenue growth[97]. - The company plans to invest in R&D for new technologies, aiming to improve the accuracy and efficiency of its diagnostic tests[104]. - The company has made significant investments in R&D, forming a team primarily composed of returning PhDs to drive product innovation[113]. Product Development and Innovation - The company focuses on three main product lines: molecular diagnostics, immunodiagnostics, and blood gas diagnostics[77]. - The immunodiagnostic product line includes high-throughput POCT technology platform QMT8000, which can detect 5 items in 15 minutes, leading the domestic market[79]. - The company has developed a comprehensive range of in vitro diagnostic products, including rapid test kits for COVID-19 and other infectious diseases[110]. - The company has launched multiple new diagnostic kits, including the D-Dimer test kit and the IL-6 test kit, with a validity period extending to 2027[103]. - The company has introduced advanced technologies in its testing processes, improving efficiency by 30% compared to previous methods[101]. Strategic Plans and Future Outlook - The company plans to continue expanding its market reach and exploring potential mergers and acquisitions to drive growth[24]. - The company aims to enhance its competitive edge by focusing on innovation, talent development, and academic research[11]. - The company is exploring potential mergers and acquisitions to strengthen its market position and diversify its product offerings[97]. - The company has provided a positive outlook for 2024, projecting a revenue growth of 25% driven by new product launches and market expansion strategies[101]. - The company aims to increase its international sales contribution to 30% of total revenue by 2026, up from 20% currently[100]. Governance and Compliance - The company has established a strong governance structure to ensure transparency and accountability[19]. - The company emphasizes its commitment to environmental and social responsibility in its operations[20]. - The company has established a governance structure that complies with relevant laws and regulations, ensuring effective corporate governance practices[197]. - Independent directors constitute more than one-third of the board, complying with legal and regulatory requirements[200]. Operational Efficiency - The company has implemented changes in accounting policies due to the new accounting standards effective from January 1, 2023[36]. - The company has established a comprehensive quality management system compliant with ISO13485 and NMPA regulations, ensuring product quality throughout the lifecycle[118]. - The company has a well-established after-sales service system that enhances customer satisfaction and brand recognition in the in vitro diagnostic field[117]. - The company has upgraded several key products to comply with IVDR standards, ensuring regulatory compliance and market readiness[110]. Market Expansion and Partnerships - The company is expanding its market presence in Southeast Asia, targeting a 25% market share in the region by 2025[99]. - The company has established strategic partnerships to facilitate market expansion and enhance distribution channels[98]. - The company has launched various products in 2022, including multi-center solutions and integrated critical care solutions, enhancing its service offerings[93]. - The company has established demonstration centers for its emergency information systems, gaining recognition from experts in the field[112].

证券代码：002932 证券简称：明德生物 公告编号：2024-023 武汉明德生物科技股份有限公司 关于修订《公司章程》的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月25日召开第 四届董事会第十三次会议审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》。根据《上市 公司章程指引》及公司实际情况，公司《武汉明德生物科技股份有限公司章程》（以 下简称"公司章程"）的相应条款进行修订，本次修订公司章程尚需提交股东大会审 议。 除此之外，本公司章程中的其他条款不变。修订后的《公司章程》全文详见公 司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。上述事项尚需提交股东大会 特别决议审议，并提请股东大会授权公司经营层办理工商变更登记等相关事宜。公 司将在股东大会审议通过该事项后，及时办理相关工商备案登记手续。 二、备查文件 1 1、第四届董事会第十三次会议决议； 2、修订后的《武汉明德生物科技股份有限公司章程》。 特此公告。 武汉明德生物科技股份有限公司 董 事 会 现将有关情况公告如下： ...

武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和 国财政部（以下简称"财政部"）印发的《企业会计准则解释第 16 号》(财会 〔2022〕31 号，以下简称"解释第 16 号"）的要求变更会计政策。本次会计 政策变更是根据财政部颁布的相关规定进行的合理变更，符合监管的相关规定 和公司的实际情况，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 一、 会计政策变更的概述 （一）变更原因及变更日期 武汉明德生物科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了解释第 16 号，其中"关于单项交易产生 的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"的规定自 2023 年 1 月 1 日起施行。 （二）变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定。 证券代码：002932 证券简称：明德生物 公告编号：2024-02 ...

证券代码：002932 证券简称：明德生物 公告编号：2024-020 一、公司 2023 年利润分配方案的基本情况 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司 2023 年度实现净利润 76,671,002.01 元，按 10%提取法定盈余公积 7,667,100.20 元。 根据证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上 市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》、《公司章程》等相关规定， 结合公司 2023 年度实际生产经营情况及未来发展前景，公司 2023 年度利润分 配方案拟定为： 拟以未来实施利润分配方案时股权登记日的总股本减去公司回购专户中持 有的股份数量为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.20 元（含税），不 送红股，不以公积金转增股本。 本次利润分配方案，后续在分配方案实施前公司总股本由于可转债转股、 股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的，将按分 配比例不变的原则相应调整分配总额。公司提醒广大投资者，本次利润分配方 案的分配总额可能存在由于总股本变化而进行调整的风险。 二、本次利润分配方案的合法性、合规性及合理性 武汉明德生物科技 ...

证券代码：002932 证券简称：明德生物 公告编号：2024-028 武汉明德生物科技股份有限公司 关于使用闲置自有资金进行委托理财的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1．投资种类：低风险的理财产品 2．投资金额：不超过人民币 400,000.00 万元（含） 3．特别风险提示：虽然理财产品都经过严格的评估，但金融市场受宏观经 济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响。公司及各下属公司将根据 经济形势以及金融市场的变化适时适量地介入，因此投资的实际收益不可预期。 武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日 召开第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十一次会议，审议通过了《关 于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》，同意公司及公司各下属公司合计使 用不超过人民币 400,000.00 万元（含）的闲置自有资金购买低风险的理财产品， 在该额度范围内，资金可以滚动使用，并授权公司管理层具体实施相关事宜，该 事项经股东大会审议通过后即可实施，授权期限为自股东大会审议通过之日起一 年。 ...