武汉明德生物科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2024]第 ZE10270 号 武汉明德生物科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 专项审计说明 | 1-2 | | 二、 | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-2 | 关于武汉明德生物科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2024]第 ZE10270 号 武汉明德生物科技股份有限公司全体股东： 我们审计了武汉明德生物科技股份有限公司(以下简称"明德生 物")2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 25 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZE10273 号的 无保留意见审计报告。 明德生物公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监 管指引第 8 ...

证券代码：002932 证券简称：明德生物 公告编号：2024-029 武汉明德生物科技股份有限公司 关于监事离职并补选新任监事的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）监事会于近日收到公 司监事赵有文先生的辞职申请书。因个人原因，赵有文先生申请辞去公司第四届 监事会监事职务，辞职后不在公司及其控股子公司担任任何其他职务。截至本公 告披露日，赵有文先生未持有公司股份，不存在应当履行而未履行的股份锁定承 诺事项。 田力，男，中国国籍，无境外永久居留权，1984 年 2 月出生，理学硕士（生 物化学与分子生物学专业）。2017 年 5 月至 2019 年 9 月任武汉塞力斯生物技术 有限公司产品经理一职；2019 年 9 月至今就职于明德生物，任免疫和凝血产品 总监。 田力先生未持有公司股票，与公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上股 东、董事、其他监事、高级管理人员不存在关联关系，不存在《公司法》规定的 不得担任公司监事的情形；不存在被中国证监会确定为市场禁入者且尚在禁入期 的情形，亦不存在被证券交 ...

武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日 召开第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于 2024 年度对外担保额度预 计的议案》。现将有关事项公告如下： 一、担保情况概述 为满足公司经营发展需要，综合考虑公司及下属公司年度融资安排及业务需 求，2024 年公司拟为合并报表范围内下属公司银行授信提供合计不超过人民币 10,000 万元的担保额度，对外担保额度有效期为公司 2023 年年度股东大会审议 通过之日起 12 个月内。本次预计担保额度生效后，公司前期已审议未使用的担 保额度自动失效。在上述额度范围内，公司因业务需要办理上述担保范围内业务， 不需要另行召开董事会或股东大会审议。在相关协议签署前，授权公司管理层及 子公司管理层根据合并报表范围内的公司就业务实际发生情况进行调剂使用，并 根据业务实际需要调整担保方式，签署担保文件，签约时间以实际签署的合同为 准。 根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，本次担保事项不构成关 联交易，新疆明德和生物科技有限公司最近一期资产负债率高于 70%需提交股 东大会审议。 证券代码：002932 证券简称：明德生物 公告编 ...

（二）聘任会计师事务所履行的程序 武汉明德生物科技股份有限公司 审计委员会对 2023 年度年审会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准 则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等有关规定，武汉 明德生物科技股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原 则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督 职责的情况汇报如下： 一、2023年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信会计师事务所"或"立信"） 由潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊 普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信会计师 事务所是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证 券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB） ...

武汉明德生物科技股份有限公司 2023年内部控制评价报告 武汉明德生物科技股份有限公司全体股东： 为加强和规范内部控制，提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司长期可持续 发展，根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 （以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评 价办法，持续优化内控体系和运行机制。公司董事会、董事会审计委员会、公司内部审 计部门对公司截止至2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制体系设计 和执行的有效性进行了全面的检查和评价。在内部控制日常监督和专项监督的基础上对 公司的内部控制有效性进行了自我评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全并有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控 制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会及全体董事保 证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财 ...

证券代码：002932 证券简称：明德生物 公告编号：2024-021 武汉明德生物科技股份有限公司 关于授权董事会制定中期分红方案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）拟于 2024 年半年度 或三季度结合当期净利润进行现金分红，以公司总股本扣除利润分配方案实施 时股权登记日公司回购专户上已回购股份后的总股本为基数，派发现金红利。 相关风险提示： 上述利润分配计划不构成利润分配承诺，有未能实施中期现金分红方案的 风险，敬请广大投资者关注并注意投资风险。 公司根据《公司法》、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分 红》、《公司章程》等相关规定，为进一步提高分红频次，增强投资者回报水 平，结合公司实际情况，拟定 2024 年中期分红安排如下： 当公司满足下列条件时公司方可实施中期现金分红： （1）公司当期归属于上市公司股东的净利润为正； （2）公司现金流可以满足正常经营和持续发展的需求且未来未有重大资金 支出安排。 2、分红金额上限 公司当期现金分红金额以当期归属于上市公司 ...

证券代码：002932 证券简称：明德生物 公告编号：2024-018 第四届董事会第十三次会议决议公告 二、董事会会议审议情况 1、审议并通过《关于 2023 年度总经理工作报告的议案》 表决结果：同意票数为 7 票，反对票数为 0 票，弃权票数为 0 票。 武汉明德生物科技股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第十 三次会议于 2024 年 4 月 25 日以现场及通讯相结合的方式在公司会议室召开， 会议通知已于 2024 年 4 月 15 日以电子邮件、电话通讯等形式发出。本次会议 应到董事 7 名，实际出席公司会议的董事 7 名，会议由公司董事长陈莉莉女士 主持，公司监事、高级管理人员列席了本次会议，会议的召集和召开符合《中 华人民共和国公司法》（以下简称"公司法"）等法律法规及公司章程的规 定。 与会董事认真听取了公司总经理所作的《2023 年度总经理工作报告》，认为 该报告客观、真实地反映了 2023 年度公司落实董事会及股东大会决议、管理生 ...

Financial Performance - The company reported a significant decline in revenue, achieving a total of 749.54 million yuan in 2023, a decrease of 92.88% compared to 10.53 billion yuan in 2022[121]. - The net profit attributable to shareholders was 74.93 million yuan, down 98.22% from the previous year[121]. - Revenue from in vitro diagnostic products and solutions was 393.38 million yuan, representing 52.48% of total revenue, a decline of 96.05% year-on-year[123]. - The company reported a significant decline in sales and production due to a sharp drop in demand for COVID-19 testing products, leading to a substantial decrease in revenue and inventory levels[134]. - The company reported a net cash decrease of ¥1,641,365,240.37, a decline of 220.22% compared to the previous year, primarily due to reduced revenue from COVID-19 products[143]. - The company’s revenue for the medical manufacturing industry was approximately ¥749.54 million, a decrease of 92.88% year-over-year, with a gross margin of 54.28%, down 12.57% from the previous year[125]. - The gross margin for third-party medical testing was 59.62%, with a revenue decrease of 29.35% year-over-year[125]. - The company anticipates a steady growth rate of approximately 15% in revenue for the upcoming fiscal year, driven by new product launches and market expansion efforts[98]. Market Trends and Competition - The company recognizes the risk of intensified market competition, particularly in the chemiluminescence sector, where imported brands hold about 70% market share[9]. - The domestic in vitro diagnostics market exceeds 100 billion yuan, with the immunodiagnostics segment, particularly chemiluminescence, holding a market share of approximately 50 billion yuan[187]. - The average price reduction for clinical testing reagents in the centralized procurement process reached 53.9%, indicating a substantial impact on pricing strategies[7]. - The average price reduction in centralized procurement for coagulation and myocardial infarction clinical testing reagents was 40.16%[7]. - The company faces risks from changes in industry policies, particularly in the in vitro diagnostics sector, which is highly correlated with healthcare policies, leading to a significant decline in demand for COVID-19 testing products[182]. Research and Development - The company plans to increase R&D investment and expand its product lines to mitigate risks associated with policy changes and market competition[5]. - The company has committed to maintaining high R&D investment to ensure core technological capabilities and product innovation[12]. - The company is focusing on expanding its product line in immunoassay testing, which is expected to drive future revenue growth[97]. - The company plans to invest in R&D for new technologies, aiming to improve the accuracy and efficiency of its diagnostic tests[104]. - The company has made significant investments in R&D, forming a team primarily composed of returning PhDs to drive product innovation[113]. Product Development and Innovation - The company focuses on three main product lines: molecular diagnostics, immunodiagnostics, and blood gas diagnostics[77]. - The immunodiagnostic product line includes high-throughput POCT technology platform QMT8000, which can detect 5 items in 15 minutes, leading the domestic market[79]. - The company has developed a comprehensive range of in vitro diagnostic products, including rapid test kits for COVID-19 and other infectious diseases[110]. - The company has launched multiple new diagnostic kits, including the D-Dimer test kit and the IL-6 test kit, with a validity period extending to 2027[103]. - The company has introduced advanced technologies in its testing processes, improving efficiency by 30% compared to previous methods[101]. Strategic Plans and Future Outlook - The company plans to continue expanding its market reach and exploring potential mergers and acquisitions to drive growth[24]. - The company aims to enhance its competitive edge by focusing on innovation, talent development, and academic research[11]. - The company is exploring potential mergers and acquisitions to strengthen its market position and diversify its product offerings[97]. - The company has provided a positive outlook for 2024, projecting a revenue growth of 25% driven by new product launches and market expansion strategies[101]. - The company aims to increase its international sales contribution to 30% of total revenue by 2026, up from 20% currently[100]. Governance and Compliance - The company has established a strong governance structure to ensure transparency and accountability[19]. - The company emphasizes its commitment to environmental and social responsibility in its operations[20]. - The company has established a governance structure that complies with relevant laws and regulations, ensuring effective corporate governance practices[197]. - Independent directors constitute more than one-third of the board, complying with legal and regulatory requirements[200]. Operational Efficiency - The company has implemented changes in accounting policies due to the new accounting standards effective from January 1, 2023[36]. - The company has established a comprehensive quality management system compliant with ISO13485 and NMPA regulations, ensuring product quality throughout the lifecycle[118]. - The company has a well-established after-sales service system that enhances customer satisfaction and brand recognition in the in vitro diagnostic field[117]. - The company has upgraded several key products to comply with IVDR standards, ensuring regulatory compliance and market readiness[110]. Market Expansion and Partnerships - The company is expanding its market presence in Southeast Asia, targeting a 25% market share in the region by 2025[99]. - The company has established strategic partnerships to facilitate market expansion and enhance distribution channels[98]. - The company has launched various products in 2022, including multi-center solutions and integrated critical care solutions, enhancing its service offerings[93]. - The company has established demonstration centers for its emergency information systems, gaining recognition from experts in the field[112].

证券代码：002932 证券简称：明德生物 公告编号：2024-017 武汉明德生物科技股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》、《企业会计准则》及武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称"公司"） 会计政策的相关规定，公司对截至 2023 年 12 月 31 日存在减值迹象的资产进行 了减值测试，本着谨慎原则，对可能发生减值损失的资产计提了减值准备。本次 计提资产减值准备事项无需提交董事会、股东大会审议，现将具体情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况 （一）本次计提资产减值准备的原因 根据《企业会计准则》等相关规定的要求，为更加真实、准确地反映公司截 至 2023 年 12 月 31 日的资产和财务状况，公司基于谨慎性原则，对合并报表范 围内的各类资产进行了清查和减值测试，并根据减值测试结果对可能发生减值损 失的资产计提减值准备。 (二)本次计提资产减值准备的资产范围、金额和计入的报告时间 公司进行清查和资产减值 ...

2024 年 3 月 27 日，公司首次通过回购专用证券账户以集中竞价方式回购公 司股份 500,000 股，具体内容详见公司于 2024 年 3 月 28 日刊登在《证券时报》 及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于首次回购股份的公告》（公告 编号：2024-014）。 根据《上市公司股份回购规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 9 号——回购股份》等相关规定，公司回购股份占公司总股本的比例每增加百分 之一的，应当在事实发生之日起三个交易日内予以披露。现将公司回购股份的进 展情况公告如下： 一、回购股份进展情况 证券代码：002932 证券简称：明德生物 公告编号：2024-016 武汉明德生物科技股份有限公司 关于回购公司股份比例达到 1%暨回购进展的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 3 月 1 日、 2024 年 3 月 18 日召开第四届董事会第十二次会议、2024 年第一次临时股东大 会，审议通过了《关于回购公司股份方案的议 ...