内部控制审计报告 XYZH/2025BJAG1B0308 山西壶化集团股份有限公司 山西壶化集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了山西壶化集团股份有限公司（以下简称壶化股份）2024 年 12 月 31 日财务报告内部控 制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 壶化股份于 2024 年以现金购买了山西壶化阳泉民爆器材有限公司（以下简称被收 购公司）100.00%股权，并将其纳入 2024 年财务报表合并范围。根据中国证券监督管理 委员会发布的《上市公司实施企业内部控制规范体系监管问题解答（2011 年第 1 期，总 第 1 期）》的相关豁免规定，壶化股份在对财务报告内部控制于 2024 年 12 月 31 日的有 效性进行评价时，未将被收购公司的财务报告内部控制包括在评价范围内。按照《企业 内部控制审计指引实施意见》的相关指引，我们对壶化股份财务报告内部控制执行审计 工作时，也未将被收购公司 ...

非经营性资金占用及其他关联资金往来的 索引 页码 专项说明 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1 山西壶化集团股份有限公司 2024 年度 专项说明 | 信 永 中 和 合 社 临 寓 名 版 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话: +86 (010) 6554 2288 | | | | --- | --- | --- | | telephone: +86 (010) 6554 2288 | 8 号富华大厦 A 座 9 层 | | | 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, | No.8, Chaoyangmen Beidajie, ShineWing | | | Dongcheng District, Beijing, | | 传真: +86 (010) 6554 7190 | | certified public accountants 100027, P.R. China | | facsimile: +86 (010) 6554 7190 | 关于山西壶化集团股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 XYZH/2025 ...

| 信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话: +86 (010) 6554 2288 | | | --- | --- | | 8 号富华大厦 A 座 9 层 | telephone: +86 (010) 6554 2288 | | 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, ShineWing | | | Dongcheng District, Beijing, 传真: | +86 (010) 6554 7190 | | certified public accountants 100027, P.R.China | facsimile: +86 (010) 6554 7190 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 XYZH/2025BJAG1B0305 山西壶化集团股份有限公司 山西壶化集团股份有限公司全体股东： 我们对后附的山西壶化集团股份有限公司(以下简称壶化股份)关于募集资金 2024 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执 行了鉴证工作。 壶化股份管理层的责任是按照深圳证 ...

（一）基本情况 蒋荣光，男，1951 年生，中国国籍，无境外永久居留权，南京理工大学毕 业。曾任南京理工大学民爆所副总工程师、副所长，国家民用爆破器材质量监督 检验中心暨南京理工大学爆炸材料测试中心副主任、技术管理层成员，第一届、 第二届民爆器材行业专家委员会委员、民爆行业安全生产监管专家组组员、爆破 器材杂志编辑部编委等。曾任公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 作为公司的独立董事，经自查，本人符合《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关 法律法规中对独立董事独立性的相关要求，不存在影响独立性的情况。 山西壶化集团股份有限公司 2024 年独立董事述职报告 （蒋荣光 已离职） 各位股东及股东代表： 作为山西壶化集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人按 照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办 法》等法律法规和《公司章程》《独立董事工作制度》的要求，在 2024 年度勤勉 地履行了职责，独立、谨慎、认真地行使 ...

一、独立董事的基本情况 （一）基本情况 孙水泉，男，1964 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。现任 北京德恒（太原）律师事务所执行主任、山西安泰集团股份有限公司独立董事、 山西通宝能源股份有限公司独立董事、本公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 山西壶化集团股份有限公司 2024 年独立董事述职报告 （孙水泉） 各位股东及股东代表： 作为山西壶化集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人按 照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办 法》等法律法规和《公司章程》《独立董事工作制度》的要求，在 2024 年度勤勉 地履行了职责，独立、谨慎、认真地行使了公司赋予的权利，及时了解公司的经 营状况，积极出席公司召开的相关会议及独立董事专门会议，认真审议各项议案， 充分发挥了独立董事及各专门委员会委员的作用，切实维护了公司和全体股东尤 其是社会公众股东的合法权益。现将本人 2024 年履职情况报告如下： 作为公司的独立董事，经自查，本人符合《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券 ...

山西壶化集团股份有限公司 2024 年独立董事述职报告 （高全臣） 各位股东及股东代表： 作为山西壶化集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人按 照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办 法》等法律法规和《公司章程》《独立董事工作制度》的要求，在 2024 年度勤勉 地履行了职责，独立、谨慎、认真地行使了公司赋予的权利，及时了解公司的经 营状况，认真审议各项议案，充分发挥了独立董事及各专门委员会委员的作用， 切实维护了公司和全体股东尤其是社会公众股东的合法权益。现将本人 2024 年 履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）基本情况 高全臣，男，1957 年生，中国国籍，无境外永久居留权。博士，教授，博 士生导师。先后担任中国矿业大学北京研究生部矿建研究室主任、力学与建筑工 程学院副院长、总支书记，中国矿业大学（北京）纪委副书记、监察审计处长， 兼任中国煤炭学会爆破专业委员会副主任委员，中国工程爆破协会理事。先后承 担了煤炭科学基金、煤炭部一般项目、教育部骨干教师基金等多项科研项目 ...

山西壶化集团股份有限公司 2024 年独立董事述职报告 （马常明） 各位股东及股东代表： 作为山西壶化集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人按 照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办 法》等法律法规和《公司章程》《独立董事工作制度》的要求，在 2024 年度勤勉 地履行了职责，独立、谨慎、认真地行使了公司赋予的权利，及时了解公司的经 营状况，积极出席公司召开的相关会议，认真审议各项议案，充分发挥了独立董 事及各专门委员会委员的作用，切实维护了公司和全体股东尤其是社会公众股东 的合法权益。现将本人 2024 年履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （二）是否存在影响独立性的情况说明 作为公司的独立董事，经自查，本人符合《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关 法律法规中对独立董事独立性的相关要求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职情况 （一）出席董事会及股东会情况 2024 年公司董事会召开了 8 次会议 ...

各位股东及股东代表： 作为山西壶化集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人按 照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办 法》等法律法规和《公司章程》《独立董事工作制度》的要求，在 2024 年度勤勉 地履行了职责，独立、谨慎、认真地行使了公司赋予的权利，及时了解公司的经 营状况，积极出席公司召开的相关会议及独立董事专门会议，认真审议各项议案， 充分发挥了独立董事及各专门委员会委员的作用，切实维护了公司和全体股东尤 其是社会公众股东的合法权益。现将本人 2024 年履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 山西壶化集团股份有限公司 2024 年独立董事述职报告 （李端生 已离职） （一）基本情况 李端生，男，1957 年生，中国国籍，无境外永久居留权，山西财经大学会 计学教授，博士生导师，山西省教学名师，主要研究领域为财务会计理论。曾任 山西财经大学会计学院院长、中国会计准则委员会咨询专家、中国会计学会会计 信息化委员会委员，中国会计学会理事、山西省总会计师协会副会长、山西省会 计学会副会长 ...

山西壶化集团股份有限公司 2024 年独立董事述职报告 （李蕊爱） 各位股东及股东代表： 作为山西壶化集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人按 照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理 办法》等法律法规和《公司章程》《独立董事工作制度》的要求，在 2024 年度 勤勉地履行了职责，独立、谨慎、认真地行使了公司赋予的权利，及时了解公司 的经营状况，积极出席公司召开的相关会议及独立董事专门会议，认真审议各项 议案，充分发挥了独立董事及各专门委员会委员的作用，切实维护了公司和全体 股东尤其是社会公众股东的合法权益。现将本人 2024 年履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）基本情况 李蕊爱，女，1963 年生，中国国籍，无境外永久居留权，工商管理硕士。 山西财经大学会计学教授，现任山西智慧源管理咨询有限公司执行董事、公司独 立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 作为公司的独立董事，经自查，本人符合《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 was ¥1,101,121,085.12, a decrease of 16.19% compared to ¥1,313,870,495.11 in 2023[6]. - The net profit attributable to shareholders for 2024 was ¥140,018,062.73, down 31.59% from ¥204,681,240.68 in 2023[6]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was ¥128,959,984.95, a decrease of 29.61% from ¥183,203,961.95 in 2023[6]. - The company's total revenue for the reporting period was ¥1,101,121,085.1, representing a decrease of 16.19% compared to ¥1,313,870,495.1 in the previous year[55]. - The company's total revenue for the reporting period was 1.101 billion yuan, a year-on-year decrease of 16.19%, with a net profit of 140.0181 million yuan, down 31.59%[47]. Dividend Distribution - The company plans to distribute a cash dividend of 1.5 RMB per 10 shares (including tax) to all shareholders, with no bonus shares issued[5]. - The cash dividend amount for the reporting period is CNY 29,871,000, with a total cash dividend including other methods amounting to CNY 49,137,270[172]. - The cash dividend total accounts for 100% of the total profit distribution[172]. - The company plans to distribute a cash dividend of RMB 1.5 per 10 shares, totaling RMB 29,871,000, which accounts for 21.33% of the net profit attributable to shareholders for the year[174]. Market and Industry Trends - The overall market demand for civil explosives decreased, leading to a 4.5% decline in total production value to ¥41.695 billion in 2024[32]. - The main business income for civil explosive production enterprises decreased by 9.33% to ¥45.067 billion in 2024, while blasting service income increased by 4.26% to ¥35.311 billion[33]. - The company successfully expanded into new markets in Russia, Cambodia, and Laos, despite challenges in the international market due to geopolitical tensions[48]. - The company is focusing on technological innovation and safety investments, supported by the growth in profits despite the overall market downturn[33]. Production and Capacity - By the end of 2024, the production capacity of industrial explosives is 6.23 million tons with a utilization rate of 72%, while the production capacity of industrial detonators is 1.627 billion units with a utilization rate of 40%[34]. - The production of electronic detonators accounts for 95% of total detonator production, an increase of 2.2 percentage points compared to 2023, indicating a near-complete replacement of traditional detonators[35]. - The company completed the construction of a new automated production line for electronic detonators with an annual capacity of 36.3 million units, which has passed expert acceptance and commenced production[51]. - The automated production line for detonators has been developed, achieving continuous and automated production, which aligns with industry requirements[75]. Research and Development - Research and development expenses decreased by 18.79% to 53,108,997.60 yuan in 2024 from 65,395,499.43 yuan in 2023[71]. - The company has completed the development of high-temperature digital electronic detonators, ensuring operational stability and safety in extreme environments, with a target temperature of 100℃ and a holding time of 4 hours[72]. - The company is working on self-shaping composite anti-leakage digital electronic detonators to improve stability and safety in extreme environments, addressing risks associated with external factors[73]. - The company aims to enhance the safety and performance of detonators through rigorous testing and development of new technologies[72]. Safety and Compliance - The company achieved a safety record with zero accidents throughout the year, having conducted over 80 safety inspections and addressed more than 100 identified hazards[53]. - The company has not faced any administrative penalties related to environmental issues during the reporting period[182]. - The company has a comprehensive emergency response plan for environmental incidents, which has been filed with the local environmental authority[183]. - The company has established a robust internal control management system that effectively mitigates risks across various business processes[125]. Corporate Governance - The company has established a complete business system capable of independent operation without reliance on the controlling shareholder or related enterprises[129]. - The company has a well-defined corporate governance structure, including a shareholders' meeting, board of directors, and supervisory board, ensuring independent operational management[132]. - The company actively engages with investors through various communication channels to enhance transparency and trust[127]. - The company has a strong focus on maintaining a diverse and experienced board to guide its strategic direction[140]. Employee Engagement - The company implemented an employee stock ownership plan in May, with 120 core employees participating, enhancing their sense of belonging and responsibility[54]. - The total number of employees at the end of the reporting period is 2,093, with 949 in the parent company and 1,144 in major subsidiaries[166]. - The company has a total of 1,504 retired employees for whom it bears costs[166]. - The company has implemented a training plan that includes new employee training and skills training[169]. Environmental Responsibility - The company has made continuous improvements to its environmental protection and pollution prevention systems, ensuring compliance with legal and regulatory requirements[183]. - The company invested over 1.22 million yuan to renovate and rebuild party activity venues in five assisted villages[189]. - The company actively engages in corporate social responsibility, promoting harmonious development with society while pursuing economic benefits[185]. - The company has implemented an environmental monitoring plan, conducting quarterly noise monitoring and annual emissions testing[184].