（2025年7月修订） 第一章 总则 公司内控制度之《股东会议事规则》 思创医惠科技股份有限公司 股东会议事规则 第一条 为规范思创医惠科技股份有限公司（以下简称"公司"）运作， 提高股东会议事效率，保障股东合法权益，保证股东会程序及决议合法性，根 据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和 国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司治理准则》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》《上市公司股东会规则》以及《公司章程》的 相关规定，制定本规则。 第二条 公司应当严格按照法律、行政法规、本规则及公司章程的相关规 定召开股东会，保证股东能够依法行使权利。 公司董事会应当切实履行职责，认真、按时组织股东会。公司全体董事应 当勤勉尽责，确保股东会正常召开和依法行使职权。 股东会应当在《公司法》和《公司章程》规定的范围内行使职权。 第二章 股东会的类型和召集 第三条 股东会分为年度股东会和临时股东会。 第四条 年度股东会每年召开一次，并应当于上一会计年度完结之后的六 个月内举行。 公司在下列事实发生之日起，两个月 ...

目 录 | 一、审阅报告…………………………………………………………… | 第 | 1 页 | | --- | --- | --- | | 二、备考合并财务报表………………………………………………第 | 2—3 | 页 | | （一）备考合并资产负债表………………………………………… | 第 | 2 页 | | （二）备考合并利润表……………………………………………… | 第 | 3 页 | 三、备考合并财务报表附注……………………………………… 第 4—77 页 审 阅 报 告 天健审〔2025〕15642 号 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇二五年七月十四日 第 1 页 共 77 页 备 考 合 并 资 产 负 债 表 思创医惠科技股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的思创医惠科技股份有限公司（以下简称思创医惠公司）按 照备考合并财务报表附注三所述编制基础编制的备考合并财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日和 2025 年 2 月 28 日的备考合并资产负债表，2024 年度和 2025 年 1-2 月的备考合并利润表以及备考合并财务报表附 ...

国金证券股份有限公司 关于 思创医惠科技股份有限公司 重大资产出售暨关联交易 之 独立财务顾问报告（二次修订稿） 独立财务顾问 二零二五年七月 国金证券股份有限公司 关于思创医惠科技股份有限公司重大资产出售暨关联交易之独立财务顾问报告（二次修订稿） 独立财务顾问声明和承诺 国金证券股份有限公司（以下简称"本独立财务顾问"或"国金证券"）接 受思创医惠科技股份有限公司（以下简称"思创医惠"、"上市公司"或"公司"） 的委托，担任本次交易之独立财务顾问，就该事项向思创医惠全体股东提供独立 意见，并制作本独立财务顾问报告。 本独立财务顾问严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理 办法》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号—上市公司重大 资产重组》等法律、法规的有关规定，按照证券行业公认的业务标准、道德规范， 经过审慎调查，本着诚实信用、勤勉尽责的态度，就本次交易认真履行尽职调查 义务，对上市公司相关的申报和披露文件进行审慎核查，向思创医惠全体股东出 具独立财务顾问报告，并做出如下声明与承诺： 一、独立财务顾问声明 ...

一、保留意见 我们审计了医惠科技有限公司（以下简称医惠科技公司）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日、2024 年 12 月 31 日、2025 年 2 月 28 日的合并及母公司资 产负债表，2023 年度、2024 年度、2025 年 1-2 月的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 目 录 | | | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 | 8—15 页 | | --- | --- | | （一）合并及母公司资产负债表………………………………第 | 8—9 页 | | （二）合并及母公司利润表………………………………………第 | 10 页 | | （三）合并及母公司现金流量表…………………………………第 | 11 页 | | （四）合并及母公司所有者权益变动表……………………第 | 12—15 页 | | | | 审 计 报 告 天健审〔2025〕15641 号 医惠科技有限公司全体股东： 司母公司原大股东杭州思创医惠集团有限公司及其关联方存在直接或间接的资 金往来，且杭州思创医惠集团有限公司存在占用上 ...

北京德恒（杭州）律师事务所 关于 | 一、 | 本次交易的方案 4 | | | --- | --- | --- | | 二、 | 交易双方的主体资格 4 | | | 三、 | 本次交易的批准和授权 4 | | | 四、 | 本次交易涉及的相关协议 5 | | | 五、 | 本次交易的标的资产 5 | | | 六、 | 本次交易涉及的关联交易及同业竞争 7 | | | 七、 | 本次交易涉及的债权债务处理和人员安置 | 8 | | 八、 | 本次交易的信息披露 8 | | | 九、 | 本次交易的实质条件 8 | | | 十、 | 参与本次交易的证券服务机构及其资格 9 | | | 十一、 | 本次交易相关人员买卖证券行为核查 9 | | | 十二、 | 结论意见 | 9 | 思创医惠科技股份有限公司 重大资产出售暨关联交易的 补充法律意见（二） 浙江省杭州市上城区新业路 200 号华峰国际商务大厦 10-11 楼 电话：0571-86508080 传真：0571-87357755 邮编：310020 北京德恒（杭州）律师事务所 关于思创医惠科技股份有限公司 重大资产出售暨关联交易的补充法律意见（二） 北京德恒 ...

北京德恒（杭州）律师事务所 关于 思创医惠科技股份有限公司 重大资产出售暨关联交易 相关主体买卖股票情况的 专项核查意见 浙江省杭州市上城区新业路 200 号华峰国际商务大厦 10-11 楼 电话：0571-86508080 传真：0571-87357755 邮编：310020 北京德恒（杭州）律师事务所 关于思创医惠科技股份有限公司重大资产出售暨关联交易 相关主体买卖股票情况的专项核查意见 北京德恒（杭州）律师事务所 关于 思创医惠科技股份有限公司 重大资产出售暨关联交易 相关主体买卖股票情况的 专项核查意见 德恒12F20250065-6 号 致：思创医惠科技股份有限公司 北京德恒（杭州）律师事务所（以下简称"本所"）根据与思创医惠科技股 份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"）签订的《专项法律咨询合同》， 担任上市公司重大资产重组的特聘专项法律顾问，并出具了《北京德恒（杭州） 律师事务所关于思创医惠科技股份有限公司重大资产出售暨关联交易的法律意 见》（以下简称"《法律意见》"）、《北京德恒（杭州）律师事务所关于思创医惠科 技股份有限公司重大资产出售暨关联交易的补充法律意见（一）》（以下简称"《补 充 ...

国金证券股份有限公司 关于思创医惠科技股份有限公司本次交易相关主体买卖股 票情况的自查报告的核查意见 思创医惠科技股份有限公司（以下简称"上市公司"）拟向苍南县山海数字 科技有限公司出售上市公司持有的医惠科技有限公司（以下简称"医惠科技"或 "标的公司"）100%股权，根据《上市公司重大资产重组管理办法》规定，上述 交易事项构成重大资产重组（以下简称"本次交易"）。 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"或"本独立财务顾问"）担 任本次交易的独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》《公开发 行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号——上市公司重大资产重组》《监 管规则适用指引——上市类第 1 号》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 8 号——重大资产重组》《上市公司监管指引第 7 号——上市公司重大资产重组 相关股票异常交易监管》等法律法规的规定，对本次交易相关内幕信息知情人买 卖股票情况的自查报告进行了核查，具体如下： 一、本次交易的内幕信息知情人自查期间 本次交易相关内幕信息知情人买卖上市公司股票情况的自查期间为自《思创 医惠科技股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）》（ ...

Core Viewpoint - The article discusses the disciplinary actions taken by the Shenzhen Stock Exchange against Tianjian Accounting Firm and its certified public accountants for their involvement in the financial fraud case of Sichuang Medical Technology Co., Ltd, highlighting the serious implications of falsified financial statements and inadequate auditing practices [1][4]. Group 1: Disciplinary Actions - Tianjian Accounting Firm and its certified public accountants Hu Yanlong, Xu Lili, and Ni Bin received disciplinary actions for their roles in the financial fraud case involving Sichuang Medical [1][4]. - Hu Yanlong and Xu Lili are prohibited from signing any issuance and disclosure documents from June 28, 2025, to June 27, 2026 [1][4]. - Tianjian Accounting Firm received a public reprimand, while Hu Yanlong and Xu Lili also faced public reprimands, and Ni Bin received a notice of criticism [1][4]. Group 2: Fraudulent Activities - Sichuang Medical was found to have fabricated significant false content in its public offering documents, including financial data from 2017 to 2020 [1][7]. - The company inflated revenue and profits through fictitious transactions with subsidiaries and early revenue recognition practices [1][7]. - The 2019 and 2020 annual reports of Sichuang Medical contained false records, failing to accurately disclose financial data [1][7]. Group 3: Audit Failures - Tianjian Accounting Firm failed to effectively identify and assess fraud risks during the audit of Sichuang Medical [1][8]. - The firm did not implement adequate audit procedures regarding abnormal revenue recognition and did not obtain sufficient appropriate audit evidence [1][9][10]. - There were discrepancies between the audit documentation and actual execution, indicating a lack of due diligence in the auditing process [1][12][13].

Core Viewpoint - The digital hospital industry in China is experiencing rapid growth, with the market size expected to reach 487.7 billion yuan in 2024 and 525 billion yuan in 2025, driven by advancements in technology and the need for modernization in healthcare [1][4][6]. Digital Hospital Industry Definition and Classification - Digital hospitals utilize advanced computer network systems to integrate patient diagnosis, health economic information, and hospital management data into a comprehensive information management system [2][4]. - Key products in the digital hospital industry include Hospital Information Systems (HIS), Clinical Information Systems (CIS), Picture Archiving and Communication Systems (PACS), Laboratory Information Systems (LIS), and Electronic Medical Records (EMR) [2]. Current Development Status of the Digital Hospital Industry - The digital hospital market in China has grown from 18.2 billion yuan in 2014 to 487.7 billion yuan in 2024, with projections for 2025 indicating further growth [4][6]. - The digital transformation of hospitals is essential for adapting to societal changes and improving operational efficiency [4][6]. Industry Structure and Value Chain - The digital hospital industry value chain includes upstream technology and equipment suppliers, midstream solution integrators, and downstream hospitals [8]. - The application of digital solutions in hospitals is expanding, enhancing operational efficiency and service delivery [8]. Development Environment and Relevant Policies - The Chinese government has implemented various policies to support the digital transformation of hospitals, emphasizing the need for electronic medical records and health information sharing [10][12]. - Key policies include the promotion of smart hospitals and the integration of health information systems across regions [10][12]. Competitive Landscape of the Digital Hospital Industry - The market features both domestic and international players, with major companies including Microsoft, Cisco, IBM, and domestic firms like Eastsoft, Founder, Huawei, and others [13][15]. - Domestic companies are increasingly gaining market share, focusing on providing comprehensive digital solutions for hospitals [13][15]. Key Companies in the Digital Hospital Industry - Eastsoft has over 300 proprietary products and provides comprehensive information solutions for hospitals, with projected revenues of 13.32 billion yuan in 2024 [15]. - Chuangyue Huikang has implemented over 10,000 healthcare information projects and serves more than 7,000 clients, with revenues of 1.423 billion yuan in 2024 [17]. Implementation Pathways for Digital Transformation - The digital transformation of hospitals requires top-level design, scientific data management, and strengthening of academic disciplines to enhance information management capabilities [19][21][22]. - Emphasis on cross-disciplinary collaboration and talent development is crucial for achieving sustainable growth in hospital information management [22][23].

关于重大资产出售暨关联交易的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、截至本公告披露日，思创医惠科技股份有限公司（以下简称"公司"） 尚未发现可能导致董事会撤销、中止本次交易方案，或者对本次交易方案作出实 质性变更的相关事项，本次重大资产出售工作正在有序进行中。 2、本次交易尚需公司股东会审议批准及相关法律法规要求的其他可能涉及 的批准，能否取得上述批准以及最终取得批准的时间均存在不确定性。 证券代码：300078 证券简称：思创医惠 公告编号：2025-071 思创医惠科技股份有限公司 一、本次交易及历史审议情况 二、本次交易的进展情况 公司已于 2025 年 5 月 28 日在巨潮资讯网上披露了《关于重大资产出售暨 关联交易的进展公告》（公告编号：2025-059），对交易进展情况进行了说明。 自本次交易披露以来，公司及相关各方积极推进本次交易的各项工作。截至 本公告披露之日，相关工作正在有序推进中，公司后续将按照相关法律法规的规 定履行后续必要的审议程序与信息披露义务。 三、风险提示 1、本次交易尚需履行股东会审议程序，在 ...