康芝药业股份有限公司 关于深圳证券交易所 2023 年年报问询函的回复公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 康芝药业股份有限公司（以下简称"康芝药业"或"公司"）于 2024 年 5 月 14 日收到深圳证券交易所创业板公司管理部发出的《关于对康芝药业股份有限公 司的年报问询函》（创业板年报问询函【2024】第 97 号）（以下简称"问询函"）， 公司董事会对此高度重视，及时组织相关人员对《问询函》的相关问题进行认真核 查，并对有关问题进行认真分析及回复，具体如下： 问题 1： 1.年报及你公司前期公告显示，你公司母婴健康用品业务由全资子公司中山 爱护日用品有限公司（以下简称"中山爱护"）开展。2018 年，你公司以 3.5 亿 元现金收购中山爱护 100%的股权，交易对手方为你公司控股股东海南宏氏投资有 限公司（以下简称"宏氏投资"），宏氏投资承诺中山爱护 2018 年至 2023 年累 计实现净利润不低于 17,215.6 万元。根据中审众环会计师事务所出具的《关于中 山爱护日用品有限公司业绩承诺完成情况说明专项审核报告》（众环专字 [2024] ...

上市公司业绩说明会暨投资者集体接待日"的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：300086 证券简称：康芝药业 公告编号：2024-023 康芝药业股份有限公司 关于参加"2023 年度海南辖区 欢迎广大投资者踊跃参与。 特此公告。 康芝药业股份有限公司 董 事 会 2024 年 5 月 9 日 为推动辖区上市公司进一步建立董事会与投资者的良好沟通机制，让投资者 更准确地读懂年度报告、更全面地了解上市公司，切实提高上市公司透明度和治 理水平，海南证监局将与深圳市全景网络有限公司、海南上市公司协会联合举办 "2023 年度海南辖区上市公司业绩说明会暨投资者集体接待日"活动，活动时 间为 2024 年 5 月 14 日 14:00-17:00，平台登陆地址为：http://rs.p5w.net。 届时，康芝药业股份有限公司(以下简称"公司")主要高管人员将参加本次 活动，通过网络在线交流形式，就公司 2023 年年报披露、财务数据、公司治理、 内部控制、发展战略、经营状况、现金分红、重大事项、可持续发展等投资者所 关心的问题，与投资者进行"一对 ...

康芝药业股份有限公司 审计报告 众环审字[2024]1700052 号 审计报告 众环审字[2024]1700052 号 康芝药业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了康芝药业股份有限公司（以下简称"康芝药业"）财务报表，包 括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润表、 合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了康芝药业 2023 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2023 年度合 并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注 册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于康芝药业，并履行了职业道德方 面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事 项。这些事项的应 ...

证券代码：300086 证券简称：康芝药业 公告编号：2024-012 康芝药业股份有限公司 关于向金融机构申请综合授信额度相关事项的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 康芝药业股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月25日召开了第六届 董事会第十次会议及第六届监事会第九次，审议通过了《关于向金融机构申请综合 授信额度的议案》，该议案需提交2023年度股东大会审议。现将具体情况公告如下： 一、情况概述 为满足公司生产经营及项目投资资金需求，公司及下属全资子公司、控股子公 司、控股孙公司拟向相关金融机构申请合计不超过人民币10亿元综合授信额度，并 为金融机构综合授信额度内的贷款提供不超过10亿元的连带责任保证担保。 上述综合授信主要用于公司及下属全资子公司、控股子公司、控股孙公司日常 生产经营、项目投资建设及并购投资的长、短期贷款、流动资金贷款、抵押贷款、 银行承兑汇票、贸易融资、保函、开立信用证、以票质票、票据质押贷款等金融单 位授信业务。具体授信额度以公司与银行等相关金融机构签订的具体合同为准。授 信期限内，授信额度可循环使用。针对上述金 ...

康芝药业股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 公司应当为审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人员或者机构承担审 计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。审计委员会 履行职责时，公司管理层及相关部门应当给予配合。 2 人员组成 1 总则 1.1 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经 理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公 司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》及其他有关规 定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本细则。 1.2 董事会审计委员会是董事会按照公司章程规定设立的专门工作机构， 主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 2.1 审计委员会成员由五名董事组成，独立董事占多数，委员中至少有一 名独立董事为专业会计人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员 的董事。审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计 工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。审计 委员会成员应当具备 ...

关于康芝药业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 众环专字[2024]1700041 号 本审核报告仅供康芝药业股份有限公司 2023 年度年报披露之目的使用，不 得用作任何其他目的。 关于康芝药业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 众环专字[2024]1700041 号 康芝药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了康芝药业股份有限公司（以下简称"康芝药业"） 2023 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2023 年度合并及公司的利润表、合 并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基 础上，对后附的《2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》 （以下简称"汇总表"）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的 《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规 定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是康芝药业管理层的 责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2023 reached ¥739,569,815.25, representing a 38.05% increase compared to ¥535,745,365.83 in 2022[22] - The net profit attributable to shareholders was ¥11,529,863.15, a significant turnaround from a loss of ¥187,584,710.74 in the previous year, marking a 106.15% improvement[22] - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was ¥13,558,547.07, compared to a loss of ¥171,173,968.49 in 2022, reflecting a 107.92% increase[22] - Cash flow from operating activities increased by 141.09% to ¥70,693,705.92 from ¥29,322,905.36 in 2022[22] - Basic earnings per share improved to ¥0.0256 from a loss of ¥0.4169 in the previous year, indicating a 106.14% increase[22] - Total assets decreased by 5.37% to ¥2,165,626,241.76 from ¥2,288,471,761.40 at the end of 2022[22] - The company's net assets attributable to shareholders increased by 2.17% to ¥1,344,759,445.44 from ¥1,316,183,105.82 in 2022[22] - The weighted average return on equity was 0.87%, a recovery from -13.30% in the previous year[22] Revenue Breakdown - Revenue from the pharmaceutical sector accounted for ¥670,322,817.76, which is 90.64% of total revenue, showing a 47.27% increase from ¥455,161,261.43 in the previous year[99] - Sales of children's medicine generated ¥486,945,672.17, making up 65.84% of total revenue, with a significant growth of 58.94% from ¥306,365,797.31[99] - Domestic sales accounted for 99.85% of total revenue, amounting to ¥738,440,164.43, with a year-on-year growth of 37.88%[99] - The company achieved a remarkable 491.85% increase in overseas revenue, reaching ¥1,129,650.82 compared to ¥190,868.12 in the previous year[99] Market and Industry Trends - The pharmaceutical industry in China is projected to continue growing, with a compound annual growth rate of 3.78% from 2015 to 2022, indicating strong market potential[31] - The government has introduced numerous favorable policies to support the development of traditional Chinese medicine, enhancing market opportunities[32] - The pediatric medication market is expected to maintain a positive growth trend due to increased government focus and supportive policies[35] - The children's medicine market in China reached a scale of 119.18 billion yuan in 2022, with a growth rate exceeding 10% in most years except for a decline in 2020[37] - The proportion of children's medicine in China's overall pharmaceutical market is less than 8%, indicating significant growth potential[37] Research and Development - The company is actively pursuing innovation and expansion in response to the evolving healthcare landscape and regulatory environment[31] - The company has over 30 years of experience in the research, production, and sales of children's medicines, positioning it as a leading player in the domestic children's health sector[42] - The company has established a national-level postdoctoral research station focused on children's medicine, supported by a high-education research team[41] - The company has developed a range of well-known products, including "瑞芝清" and "康芝松," and holds one national class new drug[41] - The company has launched a new exclusive product, injectable ceftazidime and tazobactam sodium (3:1), targeting drug-resistant infections, classified as a national class I new drug[46] - The company is conducting clinical research on several new products, including Ibuprofen Deoxycorticosterone Tablets and Children's Dextromethorphan Hydrobromide Membrane, aiming to enrich the product line[113] - The company has completed clinical research for Carbocisteine Granules and is awaiting registration approval, which will further enhance the product line[113] Operational Efficiency - The company has implemented a refined management strategy to enhance efficiency and reduce costs, focusing on complex generic drugs and classic formulations[62] - The company has established a lean production system to improve operational efficiency and product quality[81] - The company has integrated product resources across its production bases to optimize capacity and reduce costs[64] - The company is focused on enhancing its production capabilities and compliance with regulatory standards to support market expansion[71] Strategic Initiatives - The company is actively pursuing new project developments and cost reduction initiatives to improve operational efficiency and governance levels[93] - The company is exploring new strategies for market penetration and product development to drive future growth[72] - The company is committed to enhancing its R&D capabilities and expanding its product pipeline to meet consumer needs[81] - The company plans to enhance product planning and marketing strategies to ensure competitive advantages for key products[148] - The company will pursue mergers and acquisitions to increase revenue and improve overall profitability[148] Governance and Compliance - The company has maintained a strong governance structure, ensuring compliance with all regulatory requirements and protecting shareholder interests[159] - The company has established a performance evaluation system and incentive mechanism for senior management, combining basic annual salary with year-end performance assessment[165] - The company has a total of 7 board members, including 3 independent directors, ensuring compliance with legal and regulatory requirements[162] - The audit committee is responsible for reviewing financial information and supervising internal control effectiveness, with a dedicated audit supervision department reporting directly to it[167] - The company has implemented a strict information disclosure management system, ensuring timely and accurate communication with investors[164] Future Outlook - The company provided a positive outlook for the next fiscal year, projecting a revenue growth of 20% and aiming for a total revenue of 1.5 billion yuan[159] - New product launches are expected to contribute an additional 300 million yuan in revenue, with a focus on expanding the product line in the health sector[160] - Market expansion plans include entering two new provinces, which are projected to increase market share by 10%[158] - The company is considering strategic acquisitions to enhance its market position, with a budget of 200 million yuan allocated for potential mergers[156]

公司章程 康芝药业股份有限公司 公司章程 | 第一章 | 总则 2 | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 第二章 | 经营宗旨和范围 3 | 第三章 | 股份 4 | | | | | | 第一节 | 股份发行 | 4 | | | | | | | 第二节 | 股份增减和回购 5 | 第三节 | 股份转让 7 | | | | | | 第四章 | 股东和股东大会 | 8 | | | | | | | 第一节 | 股东 | 8 | 第二节 | 股东大会的一般规定 10 | | | | | 第三节 | 股东大会的召集 14 | | | | | | | | 第四节 股东大会的提案与通知 15 | 第五节 | 股东大会的召开 19 | | | | | | | 第六节 | 股东大会的表决和决议 22 | | | | | | | | 第五章 | 董 | 事 | 会 | 28 | 第一节 | 董 | 事 | | 28 | 第二节 | 独立董事 31 | | | | | | | 第三节 | 董 | 事 | 会 36 | 第四节 | 董事会秘 ...

为能让各位董事全面了解公司 2023 年度的财务状况和经营成果，现将 2023 年度 财务决算的有关情况报告如下： 证券代码：300086 证券简称：康芝药业 公告编号：2024-008 康芝药业股份有限公司 2023 年度财务决算报告 一、基本情况 公司财务决算报告包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债表、利润表、现金流量表、 所有者权益变动表以及会计报表附注，并委托中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 对其进行了审计，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准的审 计报告。审计意见：我们认为，康芝药业的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则的规定编制，公允反映了康芝药业 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以 及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 公司 2023 年末资产总额为 2,165,626,241.76 元，负债总额为 787,602,485.26 元， 所有者权益为 1,378,023,756.50 元（其中：归属母公司所有者权益 1,344,759,445.44 元）；全年实现营业收入 739,569,815.25 元，实现利润总额 2 ...

众环专字[2024]1700043 号 关于中山爱护日用品有限公司 业绩承诺实现情况的专项审核报告 众环专字[2024]1700043 号 关于中山爱护日用品有限公司 业绩承诺实现情况的专项审核报告 本审核报告仅供康芝药业信息披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 康芝药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附康芝药业股份有限公司（以下简称"康芝药业"）的 《关于中山爱护日用品有限公司业绩承诺实现情况的专项说明》进行了专项审 核。 按照《上市公司重大资产重组管理办法》的有关规定，编制《关于中山爱护 日用品有限公司业绩承诺实现情况的专项说明》，并保证其真实性、完整性和准 确性，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言 以及我们认为必要的其他证据，是康芝药业管理层的责任。我们的责任是在执行 审核工作的基础上，对《关于中山爱护日用品有限公司业绩承诺实现情况的专项 说明》发表审核意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守中国注 册 ...