证券代码：300118 证券简称：东方日升 公告编号：2025-025 东方日升新能源股份有限公司 关于2024年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、公司 2024 年度利润分配预案为：不进行利润分配，也不进行资本公积金 转增股本。 2、公司利润分配预案不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4 条第（八） 项规定的可能被实施其他风险警示情形。 一、 审议程序： 3、独立董事专门会议审议的情况 独立董事认为：公司 2024 年度利润分配预案符合中国证券监督管理委员会 《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《公司法》《上市公司监管 指引第 3 号——上市公司现金分红》及《公司章程》等的相关规定，公司结合实 际经营情况和现金流情况，拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增 股本，是董事会从公司的实际情况出发制定的，符合公司股东的利益，符合发展 的需要；同时，公司对该议案的审议、决策程序合法、有效，不存在损害公司股 东利益、尤其是中小股东利益的情况。独立董事一致同意该利润分配预案。 二、利润 ...

中信建投证券股份有限公司 关于东方日升新能源股份有限公司使用 部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为东方日升新能源 股份有限公司（以下简称"东方日升"或"公司"）向特定对象发行 A 股股票的 持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐 业务》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 等相关规定，对东方日升使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理事项进 行了审慎核查，具体情况如下： 一、募集资金的基本情况 经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意东方日升新能源股份有限公司 向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2161 号）同意，公司向特 定对象发行人民币普通股（A 股）248,138,957 股，每股发行价格为人民币 20.15 元，本次募集资金总额为人民币 4,999,999,983.55 元，扣除发行费用（不含增值 税 ...

政旦志远核字第 2500136 号 政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙） Zandar Certified Public Accountants LLP 东方日升新能源股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 （2024 年度） 东方日升新能源股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 目 录 页 次 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 二、 东方日升新能源股份有限公司 2024 年度募集 资金存放与使用情况的专项报告 1-5 地 址：深圳市福田区鹏程一路广电金融中心11F 电 话：+86-755-88605026 www.zdcpa.com 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告 政旦志远核字第 2500136 号 东方日升新能源股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的东方日升新能源股份有限公司（以下简称东方 日升公司）《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下 简称"募集资金专项报告"）。 一、董事会的责任 东方日升公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求（2022 年修订 ...

政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙） Zandar Certified Public Accountants LLP 东方日升新能源股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止） 东方日升新能源股份有限公司 | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-7 | | 二、 | 已审财务报表 | | | 合并资产负债表 | | 1-2 | | 合并利润表 | | 3 | | 合并现金流量表 | | 4 | | | 合并股东权益变动表 | 5-6 | | | 母公司资产负债表 | 7-8 | | 母公司利润表 | | 9 | | | 母公司现金流量表 | 10 | | | 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | 财务报表附注 | | 1-145 | 审计报告 政旦志远审字第 2500374 号 地址：深圳市福田区鹏程一路广电金融中心11F 电话：+86-755-88605026 www.zdcpa.com 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的"注册会计师对财务报表 ...

中信建投证券股份有限公司 关于东方日升新能源股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为东方日升新能源 股份有限公司（以下简称"东方日升"或"公司"）向特定对象发行 A 股股票的 持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》等相关规定，对公司 2024 年度内部控制自我评价报告进行了核查， 具体情况如下： 一、保荐机构进行的核查工作 中信建投证券保荐代表人认真审阅了《2024 年度内部控制自我评价报告》， 通过询问公司董事、高级管理人员、内部审计人员以及外部审计机构等有关人士、 查阅公司股东会、董事会等会议文件以及各项业务和管理规章制度的方式，从东 方日升内部控制环境、内部控制制度建设、内部控制实施情况等方面对其内部控 制的完整性、合理性、有效性和《2024 年度内部控制自我评价报告》的真实性、 客观性进行了核查。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告 ...

政旦志远核字 2500135 号 政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙） Zandar Certified Public Accountants LLP 东方日升新能源股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 政旦志远核字 2500135 号 东方日升新能源股份有限公司全体股东： 东方日升新能源股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （截止 2024 年 12 月 31 日） $$\mathbb{H}\qquad\qquad\mathbb{H}\quad\mathbb{H}$$ 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2 二、 东方日升新能源股份有限公司 2024 年度非经 营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 表 1-3 地 址：深圳市福田区鹏程一路广电金融中心11F 电 话：+86-755-88605026 www.zdcpa.com 本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业 ...

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为东方日升新能源 股份有限公司（以下简称"东方日升"或"公司"）向特定对象发行 A 股股票的 持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐 业务》和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》等有关规定，对东方日升 2024 年度募集资金存放及使用情况进行了核查， 发表如下保荐意见： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金到位情况 中信建投证券股份有限公司 关于东方日升新能源股份有限公司 经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意东方日升新能源股份有限公司 向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2161 号）同意，公司向特定 对象发行人民币普通股（A 股）248,138,957 股，每股发行价格为人民币 20.15 元， 本次募集资金总额为人民币 4,999,999,983.55 元，扣除发行费用（不含增值税）人 民币 31,464,281.93 元，实际募集资金净额为人 ...

中信建投证券股份有限公司关于 东方日升新能源股份有限公司 2024 年度跟踪报告 | 保荐机构名称：中信建投证券股份有限公司 | 上市公司简称：东方日升 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：张世举 | 联系电话：021-68801563 | | 保荐代表人姓名：杨传霄 | 联系电话：021-68827384 | 一、保荐工作概述 | 项 目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 无 | | 2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的 | | | 情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括 | | | 但不限于防止关联方占用公司资源的制度、 | | | 募集资金管理制度、内控制度、内部审计制 | 是 | | 度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 每月一次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露 | 是 | | 文件 ...

中信建投证券股份有限公司 关于东方日升新能源股份有限公司 2024 年度持续督导定期现场检查报告 二、现场检查发现的问题及说明 根据公司披露的《2024 年度业绩预告》，2024 年公司业绩存在下滑，主要原 因系：1、2024 年光伏市场阶段性供需错配引致光伏产业链各环节产品价格下降， 公司光伏产品毛利率下降，存货跌价准备增加；2、由于光伏产业 N 型产能正全 面替代 P 型产能，行业产能面临结构性调整，为顺应行业发展趋势，公司基于谨 慎性原则，按照会计准则规定，对存在减值迹象的 P 型产能的生产线进行了审慎 评估并计提相应固定资产减值损失；3、公司 N 型异质结电池组件全年出货占比 较低，其技术优势、规模效益尚未完全显现。 中信建投已提请公司管理层关注业绩下滑的情况及导致业绩下滑的因素，并 积极采取有效应对措施加以改善。中信建投将持续关注公司业绩情况，同时按照 相关规定要求公司履行信息披露义务。 | 保荐机构名称：中信建投证券股份有限公司 | 上市公司简称：东方日升 | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 保荐代表人姓名：张世举 联系电话：021- ...

东方日升新能源股份有限公司 内部控制审计报告 政旦志远内字第 2500037 号 政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙） Zandar Certified Public Accountants LLP 东方日升新能源股份有限公司 内部控制审计报告 （截止 2024 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-2 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 地 址：深圳市福田区鹏程一路广电金融中心11F 电 话：+86-755-88605026 www.zdcpa.com 内 部 控 制 审 计 报 告 政旦志远内字第 2500037 号 东方日升新能源股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了东方日升新能源股份有限公司（以下简称东方日 ...