华龙证券股份有限公司 关于甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 华龙证券股份有限公司（以下简称"华龙证券"或"独立财务顾问"）作为 甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称"陇神戎发"或"公司"）重大资产 购买暨关联交易的独立财务顾问及持续督导机构，根据《上市公司重大资产重 组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》的有关规定及深交所 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关要求，对上市公司董事会出具的 《2024 年度内部控制评价报告》进行了核查，具体情况如下： 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事 会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运 行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证公司《2024 年度内 部控制评价报告》的内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 报告内容的真实性、准确性、完整性和及时性承担个别及连带法律责任。 公司内部控 ...

证券代码：300534 证券简称：陇神戎发 公告编号：2025-031 许晓波先生，中国国籍，无境外永久居留权。1987 年出生，中共党员。2010 年 9 月至 2015 年 8 月，历任浦发银行兰州分行营业部综合柜员，浦发银行兰州 七里河支行营业室主任，浦发银行总行代理支付结算平台建设、跨境人民币结算 项目研发工作组监测管理岗；2015 年 9 月至 2017 年 7 月，历任浦发银行兰州西 固支行公司业务客户经理、网点经理、行长助理。2017 年 8 月至 2020 年 8 月， 任浦发银行兰州分行营业部副总经理。2020 年 8 月至今，任甘肃药业投资集团 有限公司战略规划部一级经理。拟任公司董事。 甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 28 日 召开第五届董事会第十七次会议，审议通过了《关于补选公司第五届董事会非独 立董事的议案》。为完善公司法人治理结构，确保公司董事会规范运作，根据《公 司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》等法律法规以及《公司章程》的规定，经公司控股股东甘肃药业集团提名、 董事会提名委员会审核，董事会 ...

甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024 年，甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称"公司"）监事会严 格按照《公司法》等法律法规以及《公司章程》《监事会议事规则》的规定，依 法行使职权，认真履行监督职责。报告期内，监事会成员积极列席了公司召开的 董事会和股东大会，对公司财务状况、内部控制、信息披露情况以及董事、高级 管理人员履职情况等事项进行了审查和监督，有效保障了公司合规运行，切实维 护了公司和股东的合法权益。现将 2024 年度监事会工作情况报告如下： 一、监事会会议召开情况 （一）公司依法运作情况 报告期内，公司监事会对公司股东大会和董事会会议的召开程序及决议事项、 董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事和高级管理人员履职情况、公司管 理制度履行情况等进行了监督。监事会认为：公司董事会在报告期内能按照《公 司法》《证券法》《公司章程》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》《董事会议事规则》等相关法律法规、公司规章制度规范运作， 能够严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法；公司建立了较 为完善的内部控制制度并得到执行，有效控制各项经营风险； ...

证券代码：300534 证券简称：陇神戎发 公告编号：2025-029 （二）变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定执行。 （三）变更后采用的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第 18 号》相关规定执行，其他未变更部分仍按照财政部前期发布的《企业会计准则— 基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公 告以及其他相关规定执行。 （四）变更日期 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示：本次会计政策变更系根据中华人民共和国财政部（以下简称"财 政部"）发布的《企业会计准则解释第 18 号》的相关规定进行的相应变更，无 需提交公司董事会和股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量 产生重大影响。 一、会计政策变更概述 （一）会计政策变更的原因 财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释 ...

甘肃陇神戎发药业股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况 评估及履行监督职责情况的报告 甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称"公司"）聘请希格玛会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称"希格玛事务所"）作为公司 2024 年度审计 机构。根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司 选聘会计师事务所管理办法》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》的相关 要求，公司董事会审计委员会勤勉尽责，对希格玛事务所 2024 年度履职情况进 行了监督和评估，现将相关情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 希格玛事务所成立于 2013 年 6 月 28 日，注册地址为陕西省西安市浐灞生态 区浐灞大道一号外事大厦六层，首席合伙人为曹爱民先生。1994 年获得财政部、 中国证券监督管理委员会核发的《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》， 是我国最早从事证券服务业务的会计师事务所之一。截至 2024 年 12 月 31 日， 希格玛事务所拥有合伙人 50 人，注册会计师 259 人，其中签署过证券服务业务 审计报告的注册会计师 12 ...

现将公司 2024 年度的财务决算情况报告如下： 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2024 年财务决算报告 甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司）2024 年 财务报表已经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留 意见的审计报告。会计师的审计意见为：公司的财务报表在所有重大方面按照企 业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日合并及公司的财务 状况以及 2024 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 一、主要会计数据和财务指标 二、资产负债表变动情况分析 （一）资产项目重大变动情况 1 单位：元 项 目 2024 年 2023 年 本年比上年增减 营业收入 1,039,067,296.23 1,080,050,028.71 -3.79% 归属于上市公司股东的净利润 25,804,597.33 61,647,653.41 -58.14% 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 49,127,153.30 51,677,023.69 -4.93% 经营活动产生的现金流量净额 170,144,339.46 96,526,292.90 76.27 ...

甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024 年，甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严 格按照《公司法》《证券法》等法律法规和《公司章程》的相关规定，切实维护 公司利益和广大股东权益，认真履行股东大会赋予的职责，勤勉尽责、科学决策， 不断应对市场挑战，加强内部控制，完善公司治理，提升公司规范运作水平，带 领公司围绕年初制定的发展战略和工作方针，推动各项业务健康、稳定发展。现 就公司董事会相关工作报告如下： 第一部分 2024 年董事会主要工作开展情况 一、生产经营重点工作开展情况 报告期内，面对复杂严峻的外部环境和医药行业政策的变化，公司坚持聚焦 主责主业，紧紧围绕"抓生产、稳经营，抓降本、提效益，抓质量、保底线"的 经营方针，按照"稳中求进、稳中求质"的工作总基调，努力克服外部环境带来 的不利影响，锚定年度目标任务，外抓市场，内抓管理，较好完成了全年主要经 营目标，实现经营业绩与经营质量稳步发展。 报告期内，公司实现营业收入 103,906.73 万元，较上年同期下降 3.79%； 利润总额 10,358.80 万元，较上年同期增长 6.77%；归属于上市公司股东 ...

2025 年 3 月 28 日 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、深圳证券交易所《创业板 股票上市规则》《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等要求，甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司现 任独立董事李宗义先生、罗臻先生、吴烨女士的独立性情况进行评估，并出具如 下专项意见： 经核查独立董事李宗义先生、罗臻先生、吴烨女士的任职经历以及签署的相 关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主 要股东公司担任任何职务，与公司及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨 碍其进行独立客观判断的关系。因此，上述独立董事符合《上市公司独立董事管 理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 甘肃陇神戎发药业股份有限公司董事会 ...

甘肃普安制药股份有限公司 公司于 2023 年 1 月 11 日召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《关 于<甘肃陇神戎发药业股份有限公司重大资产购买暨关联交易报告书（草案）（三 次修订稿）>及其摘要的议案》。公司独立董事对此议案发表了同意的独立意见。 本次重大资产重组，陇神戎发拟通过支付现金方式收购甘肃药业集团和甘肃 农垦集团合计持有的普安制药 70%股权，其中甘肃药业集团 19%、甘肃农垦集团 51%，本次交易合计对价为 25,731.86 万元。本次交易完成后，陇神戎发持有普 安制药 70%股权，普安制药将成为陇神戎发的控股子公司。 2023 年 2 月 7 日，普安制药取得了武威市市场监督管理局下发的《内资公 司变更通知书》，甘肃农垦集团原持有的普安制药 51%股权和甘肃药业集团原持 有的普安制药 19%股权已经变更登记至陇神戎发名下，标的资产已完成过户登记。 二、业绩承诺情况 （一）利润承诺情况 根据《支付现金购买资产协议之补充协议》和《业绩承诺及补偿协议之补充 协议》约定，甘肃药业集团和甘肃农垦集团作为业绩承诺方，承诺普安制药 2023 年度、2024 年度、2025 年度实现的净利润（在计 ...

甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2024 年度财务报告 2024 年度财务报告 一、审计报告 | 审计意见类型 | 标准的无保留意见 | | --- | --- | | 审计报告签署日期 | 2025 年 03 月 28 日 | | 审计机构名称 | 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） | | 审计报告文号 | 希会审字[2025]1390 号 | | 注册会计师姓名 | 阎小军、温广玲 | 审计报告正文 一、审计意见 我们审计了甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公 司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财 务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2024 年 12 月 31 日 的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部 分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 ...