希会审字(2024)2842 号 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 审 计 报 告 目 录 一、审计报告 ……………………………… （1-6） 二、财务报表 （一）合并财务报表 1.合并资产负债表………………………（7-8） 2.合并利润表 ……………………………（9） 3.合并现金流量表 …………………… （10） 4.合并股东权益变动表………………（11-12） （二）母公司财务报表 1.母公司资产负债表…………………（13-14） 2.母公司利润表 …………………………（15） 3.母公司现金流量表 ……………………（16） 4.母公司股东权益变动表……………（17-18） 四、证书复印件 三、财务报表附注…………………………（19-110） （一）注册会计师资质证明 （二）会计师事务所营业执照 （三）会计师事务所执业证书 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h i p ) 希会审字(2024)2842 号 审 计 报 告 甘肃陇神戎发药业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 ...

证券代码：300534 证券简称：陇神戎发 公告编号：2024-027 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 第五届董事会第四次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第四次 会议通知于 2024 年 4 月 13 日以电子邮件及电话通知方式发出，会议于 2024 年 4 月 23 日以现场表决方式在公司六楼会议室召开。本次会议由公司董事长宋敏 平先生主持，应出席会议董事 9 人，实际出席会议董事 9 人，公司监事、高级管 理人员列席了会议。本次会议的召集、召开符合《公司法》等有关法律、行政法 规、部门规章和《公司章程》的相关规定，合法有效。 会议审议并通过了如下议案： 1.审议通过《关于<2023 年度董事会工作报告>的议案》 2023 年，公司董事会严格按照法律法规、规范性文件及《公司章程》的规 定，贯彻落实股东大会的各项决议，认真履行职责，不断规范公司治理。全体董 事认真负责、勤勉尽职，为公司董事会的科学决策和规范运作做了大量富有成效 的工作。公司现任独立董 ...

证券代码：300534 证券简称：陇神戎发 公告编号：2024-031 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 关于 2023 年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 23 日 召开第五届董事会第四次会议、第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于 <2023 年度利润分配预案>的议案》，本议案尚需提交公司股东大会审议。现将 相关内容公告如下： 一、利润分配预案基本情况 经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2023 年度合并报表实 现归属于母公司股东的净利润 61,647,653.41 元，母公司 2023 年度实现净利润 11,642,473.51 元。截止 2023 年 12 月 31 日，公司合并报表累计未分配利润 233,017,596.18 元，母公司累计未分配利润 178,268,825.28 元。根据《上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等规定，按照合并报表和 母公司报表中可供分配利润孰低原则，公司 2023 年度可供 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2023 reached ¥1,080,050,028.71, representing a 35.06% increase compared to ¥799,681,429.28 in 2022[17]. - Net profit attributable to shareholders was ¥61,647,653.41, a significant increase of 58.95% from ¥38,785,124.19 in the previous year[17]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was ¥51,677,023.69, showing a remarkable growth of 296.66% compared to ¥13,027,956.33 in 2022[17]. - Basic earnings per share increased to ¥0.2032, up 58.87% from ¥0.1279 in 2022[17]. - Total assets at the end of 2023 amounted to ¥1,336,651,461.91, reflecting a 1.45% increase from ¥1,317,510,418.90 in 2022[17]. - The company's net assets attributable to shareholders decreased by 23.59% to ¥633,705,992.72 from ¥829,376,939.31 in 2022[17]. - The cash flow from operating activities was ¥96,526,292.90, a decrease of 63.91% compared to ¥267,440,973.62 in the previous year[17]. - The weighted average return on equity for 2023 was 7.18%, an increase from 4.83% in 2022[17]. Market and Industry Context - The pharmaceutical manufacturing industry in China experienced a revenue decline of 3.7% year-on-year in 2023, totaling CNY 25,205.7 billion, with total profits down 15.1% to CNY 3,473 billion[27]. - The overall market outlook for the pharmaceutical industry remains cautious due to slow recovery in domestic consumption and ongoing regulatory changes[29]. - The company is positioned in the pharmaceutical manufacturing sector, which is crucial for public health and economic development, and is expected to benefit from ongoing policy support and innovation in the industry[27]. Product Development and Innovation - The company is focusing on integrating traditional Chinese medicine with modern practices, supported by government policies aimed at promoting the industry[28]. - The company aims to modernize and internationalize traditional Chinese medicine, striving to become a leading enterprise in the industry[34]. - The company has established multiple provincial-level technology platforms, including the Gansu Provincial Traditional Chinese Medicine Solid Dispersion Preparation Technology Innovation Center[34]. - The company has established five R&D platforms, including the Gansu Provincial Enterprise Technology Center and the Wuwei City Key Laboratory for Traditional Chinese Medicine, enhancing its research capabilities in modern Chinese medicine production[46]. - The company is in the research phase for several new products, including the development of a new solid beverage and the optimization of existing production processes[82]. Acquisitions and Strategic Moves - The company completed the acquisition of 70% equity in Puan Pharmaceutical on February 7, 2023, making it a subsidiary[35]. - The company completed the acquisition of a 70% stake in Gansu Puan Pharmaceutical, which is now a wholly-owned subsidiary, integrating its assets and operations into the company's management[169]. - The company completed the acquisition of 51% of Puan Pharmaceutical for 187.47498 million CNY, which was finalized on February 1, 2023[76]. Sales and Distribution - The company has established a sales network covering over 10,000 terminal medical institutions and OTC customers across 31 provinces, cities, and autonomous regions in China[40]. - The main product, Yuanhu Zhitong Dripping Pill, is a national key new product with significant efficacy for treating moderate and chronic pain, included in the National Basic Medical Insurance catalog[35]. - The company is actively expanding its OTC market and online business, successfully launching products on major e-commerce platforms such as JD Pharmacy and Alibaba Health[40]. - The company has increased its product variety to 25 after the acquisition of Puan Pharmaceutical, enhancing its competitive edge in the market[41]. Governance and Management - The company maintains complete independence from its controlling shareholder in terms of business, personnel, assets, and finance, ensuring autonomous operational capabilities[120]. - The company has established a complete and independent financial institution, enabling it to make independent financial decisions without shared bank accounts with the controlling shareholder[120]. - The company held 4 shareholder meetings during the reporting period, ensuring equal rights for all shareholders, particularly minority shareholders[114]. - The board of directors consists of 9 members, including 3 independent directors, and held 9 meetings during the reporting period, adhering to legal requirements[116]. Environmental and Social Responsibility - The company has not faced any environmental penalties during the reporting period and adheres to strict wastewater management protocols[175]. - The wastewater treatment capacity has been upgraded from 200m³/d to 300m³/d, ensuring compliance with national standards[176]. - The company achieved a solid waste utilization rate and hazardous waste legal disposal rate of 100% during the reporting period, with all traditional Chinese medicine residues being reused for power generation[178]. - The company reported zero environmental pollution incidents in 2023, adhering strictly to environmental protection laws and regulations[196]. Future Outlook and Strategic Goals - In 2024, the company plans to deepen reforms, increase R&D investment, and enhance market development to improve operational efficiency and competitiveness[104]. - The company aims to enhance its research and development capabilities, strengthen pharmaceutical manufacturing, integrate pharmaceutical commerce, and promote pharmaceutical exports as part of its strategic goals[103]. - The company plans to develop its product lines in respiratory, analgesic, gynecological, and tonic treatments, focusing on traditional Chinese medicine and health products[108].

（一）会计师事务所基本情况 希格玛事务所成立于 2013 年 6 月 28 日，注册地址为陕西省西安市浐灞生态 区浐灞大道一号外事大厦六层，首席合伙人为吕桦先生。1994 年获得财政部、 中国证券监督管理委员会核发的《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》， 是我国最早从事证券服务业务的会计师事务所之一。截至 2023 年 12 月 31 日， 希格玛事务所拥有合伙人 51 人，注册会计师 259 人，其中签署过证券服务业务 审计报告的注册会计师 120 人。公司 2023 年度审计项目由希格玛事务所甘肃分 所具体承办，甘肃分所注册地址为甘肃省兰州市城关区民主西路 226 号西北弘大 厦 27 楼，已持有甘肃省财政厅颁发的会计师事务所执业证书，具有证券服务业 务经验。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司分别于 2023 年 12 月 15 日召开第四届董事会第二十九次会议、2024 年 1 月 4 日召开 2024 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于续聘 2023 年度会 计师事务所的议案》，同意续聘希格玛事务所为公司 2023 年度审计机构，本议 案已经公司董事会审计委员会审议通过，公司独立董事对上 ...

甘肃陇神戎发药业股份有限公司 关于甘肃普安制药股份有限公司 2023 年度业绩承诺 完成情况的专项说明 甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称"陇神戎发"或"公司"）于 2023 年 2 月完成收购甘肃普安制药股份有限公司（以下简称"普安制药"）70% 股权的重大资产重组，现将普安制药 2023 年度业绩承诺完成情况说明如下： 一、重大资产重组基本情况 利润补偿期间，甘肃药业集团和甘肃农垦集团每年合计的补偿金额按照以下 公式进行计算： 当期补偿金额=（截至当期期末累计承诺净利润数－截至当期期末累计实际 净利润数）÷补偿期限内各年的承诺净利润数总和×标的资产总对价－累积已补 偿金额。 依据上述计算公式计算的补偿金额结果为负数或零时，按零取值，即已补偿 的金额不冲回。 补偿义务人各方应补偿金额=业绩承诺方应补偿金额×本次交易中补偿义务 人各自转让普安制药股权占补偿义务人合计转让普安制药股权比例。 本次重大资产重组，陇神戎发通过支付现金方式收购甘肃药业投资集团有限 公司（以下简称"甘肃药业集团"）和甘肃农垦集团有限责任公司（以下简称"甘 肃农垦集团"）合计持有的普安制药 70%股权，其中收购甘肃药业集团持有的普 安 ...

甘肃陇神戎发药业股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 （周侃仁 已届满离任） 各位股东及股东代表： 本人于 2023 年度担任甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称"公司"） 第四届董事会独立董事，严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及其他有关法律法规和《公司章程》《独立 董事制度》等公司相关制度的规定和要求，勤勉、忠实、尽职地履行独立董事的 职责，积极出席相关会议，审议会议相关议案，独立、客观、公正地发表独立意 见，切实维护公司和股东尤其是中小股东的合法权益。 本人因任期届满，于 2024 年 1 月 3 日召开的公司 2024 年第一次临时股东大 会选举产生新任独立董事后正式离任，不再担任公司独立董事及各专门委员会中 的相关职务。现特将 2023 年度本人履行独立董事职责情况述职如下： 一、独立董事的基本情况 本人周侃仁，中国国籍，无境外永久居留权。1976 年出生，本科学历，现 任甘肃策横律师事务所合伙人、专职律师,兰州仲裁委仲裁员。本人已参加上市 公司独立董事的培训学习， ...

关于甘肃陇神戎发药业股份有限公司 控股股东及其他关联方 占用资金情况的专项说明 希会其字(2024)0143 号 目 录 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h i p ) 希会其字(2024)0143 号 关于甘肃陇神戎发药业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表的专项审核意见 | 一、控股股东及其他关联方 占用资金情况的专项说 | | --- | | 明…………………………………………（1-2） | | 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 | | 总表 …………………………………………（3） | 三、证书复印件 | （一）注册会计师资质证明 | | --- | | （二）会计师事务所营业执照 | | （三）会计师事务所执业证书 | 甘肃陇神戎发药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，中国注册会计师审计准则审计了甘肃陇神戎发药业股份有限公 司（以下简称"贵公司"）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日合并及母 公司资产负 ...

根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、深圳证券交易所《创业板 股票上市规则》《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等要求，甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司现 任独立董事李宗义先生、罗臻先生、吴烨女士以及时任独立董事周侃仁先生的独 立性情况进行评估，并出具如下专项意见： 经核查独立董事李宗义先生、罗臻先生、吴烨女士、周侃仁先生的任职经历 以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司及主要股东之间不存在利害关系 或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系。因此，上述独立董事符合《上市公 司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 甘肃陇神戎发药业股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 甘肃陇神戎发药业股份有限公司董事会 2024 年 4 月 23 日 ...

证券代码：300534 证券简称：陇神戎发 公告编号：2024-033 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据财政部发布的通知要求，甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称 "公司"）需对会计政策相关内容进行相应变更，本次会计政策变更已经公司 2024 年 4 月 23 日召开的第五届董事会第四次会议和第五届监事会第三次会议审 议通过，无需提交公司股东大会审议。现将具体情况公告如下： 一、会计政策变更概述 （一）会计政策变更的原因 财政部于 2023 年 10 月 25 日颁布了《关于印发<企业会计准则解释第 17 号> 的通知》（财会〔2023〕21 号）（以下简称"《准则解释第 17 号》"），规定了"关 于流动负债与非流动负债的划分""关于供应商融资安排的披露"和"关于售后 租回交易的会计处理"内容，自 2024 年 1 月 1 日起施行。 （二）变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则 ...