证券代码：300804 证券简称：广康生化 公告编号：2024-019 广东广康生化科技股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本次计提资产减值准备概述 1、本次计提资产减值准备的原因 为客观公允反映广东广康生化科技股份有限公司（以下简称"公司"）截至 2023 年 12 月 31 日的财务状况和 2023 年度的经营成果，基于谨慎性原则，按照《企业会计 准则》及公司会计制度的相关规定，公司在 2023 年度末对合并报表范围内各项资产进 行了全面清查，并对存在减值迹象的资产进行了减值测试，在此基础上对发生资产减值 损失的资产计提资产减值准备。 2、本次计提资产减值准备的资产范围和总金额 经减值测试，公司本报告期末有迹象发生减值的资产有应收款项、存货、固定资产， 计提的资产减值准备共计 3,312,011.46 元，具体如下： 单位：元 | 项目 | 计提资产减值准备金额 | 占 年归属于上市公司 2023 股东净利润的比例 | | | --- | --- | --- | --- | | 应收 ...

广东广康生化科技股份有限公司 2023 年度 审计报告 | 索引 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 审计报告 | | 1-4 | | 公司财务报告 | | | | — | 合并资产负债表 | 1-2 | | — | 母公司资产负债表 | 3-4 | | — | 合并利润表 | 5 | | — | 母公司利润表 | 6 | | — | 合并现金流量表 | 7 | | — | 母公司现金流量表 | 8 | | — | 合并股东权益变动表 | 9-10 | | — | 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | — | 财务报表附注 | 13-103 | 1 审计报告 XYZH/2024SZAA6B0178 广东广康生化科技股份有限公司 广东广康生化科技股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会 计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国 注册会计师职业道德守则，我们独立于广康生化公司，并履行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、 关键 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2023 was ¥495,011,431.63, a decrease of 24.99% compared to ¥659,900,788.02 in 2022[19]. - Net profit attributable to shareholders for 2023 was ¥30,071,413.11, down 68.73% from ¥96,174,531.44 in 2022[19]. - The net cash flow from operating activities decreased by 86.92% to ¥12,496,503.91 in 2023 from ¥95,562,768.04 in 2022[19]. - Basic and diluted earnings per share for 2023 were both ¥0.46, a decline of 73.41% compared to ¥1.73 in 2022[19]. - The company reported a significant decline in quarterly performance, with a net profit of -¥8,194,972.00 in Q3 2023[22]. - The average gross margin decreased by 5.25 percentage points year-on-year due to market price declines and asset efficiency issues[62]. - The revenue from the pesticide segment was ¥493,493,672.11, accounting for 99.69% of total revenue, with a year-on-year decrease of 24.91%[71]. - The company reported a significant decline in the sales of formulations, with revenue dropping by 57.54% to ¥24,231,241.42[71]. Market Conditions - In 2023, the company experienced fluctuations in operating performance due to multiple factors, including high overall inventory levels in the overseas pesticide market and sluggish inventory digestion, leading to a decline in the market price of pesticide raw materials[3]. - The ongoing Russia-Ukraine conflict has significantly impacted global food supply chains, increasing the demand for pesticides as farmers seek to enhance crop yields[32]. - The global pesticide market is expected to grow due to increasing food demand driven by a projected population increase from 7.596 billion in 2021 to 9.8 billion by 2050[31]. - The domestic pesticide market is currently facing an oversupply situation, with many products experiencing significant price drops due to excess inventory from previous years[36]. - The pesticide industry is experiencing a de-stocking phase, with a 37.5% year-over-year decline in the raw material price index, indicating a significant drop in product prices[36]. Risks and Challenges - The main risks faced by the company include raw material price volatility, market competition, safety production risks, environmental protection risks, and exchange rate fluctuations[4]. - The company emphasizes that any future plans or performance forecasts do not constitute commitments to investors, highlighting the need for risk awareness[3]. - Currency exchange rate fluctuations may impact the company's performance, particularly as overseas sales increase, necessitating careful management of international trade terms[132]. Corporate Governance - The company held 9 shareholder meetings during the reporting period, ensuring compliance with relevant regulations and providing sufficient time for shareholders to express their opinions[138]. - The board of directors consists of 7 members, including 3 independent directors, and held 16 meetings during the reporting period, adhering to governance rules[140]. - The supervisory board is composed of 3 members, including a chairperson and an employee representative, and held 10 meetings during the reporting period[142]. - The company maintains independence from its controlling shareholder in terms of assets, personnel, finance, organization, and business operations[143]. - The company has established an independent financial accounting system and does not share bank accounts with its controlling shareholder[145]. Research and Development - The company invested 27.07 million yuan in R&D, accounting for 5.47% of operating revenue, and obtained 17 patents, including 13 invention patents[62]. - The company has a strong R&D capability, having developed core technologies for key intermediates and obtained several patents[45]. - The company aims to enhance its R&D capabilities and will focus on five key areas, including the introduction of advanced analytical equipment and high-level talent[122]. - The company is committed to research and development of new technologies to improve product efficacy and safety for users[48]. Environmental Compliance - The company complies with multiple environmental protection laws and standards, including the Water Pollution Prevention Law and Air Pollution Prevention Law[189]. - The company's wastewater discharge permit is valid from November 24, 2023, to November 23, 2028[190]. - The ammonia nitrogen concentration at the wastewater discharge point is 3.355 mg/L, below the limit of 10 mg/L[191]. - The company has no significant environmental violations reported[190]. - The company invested a total of 47.4569 million yuan in environmental protection during the reporting period[200]. Strategic Initiatives - The company plans to expand its product line, including new insecticides and herbicides, to enhance market presence and meet growing agricultural demands[48]. - The company is exploring potential mergers and acquisitions to strengthen its market position and expand its product offerings[48]. - The company is actively pursuing market expansion strategies to increase its footprint in the agricultural chemicals sector[49]. - The company plans to change the implementation location of the "annual production of 4,500 tons of special chemicals construction project" to Yichang City, Hubei Province due to delays in external infrastructure[115]. Financial Management - The company has optimized its financial management by integrating a NC system for better control and efficiency in financial operations[69]. - The total remuneration for directors, supervisors, and senior management was 2.7538 million yuan[163]. - The company has implemented a competitive and fair compensation policy, linking salaries to performance and benefits[175]. - The company has a structured remuneration decision process based on profitability and individual performance[163].

| | 合 シ ロ 和 ヘ ・ 一 | | | | --- | --- | --- | --- | | | | 8 号富华大厦 A 座 9 层 | telephone: +86 (010) 6554 2288 | | ShineWing ShineWing | | 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, | | | | Dongcheng District, Beijing, 传真: | | +86 (010) 6554 7190 | | certified public accountants 100027, P.R.China | | | facsimile. +86 (010) 6554 7190 | 广东广康生化科技股份有限公司 2023 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明 索引 页码 专项说明 1-2 1 关于广东广康生化科技股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 XYZH/2024SZAA6F0010 广东广康生化科技股份有限 ...

证券代码：300804 证券简称：广康生化 公告编号：2024-018 广东广康生化科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本次变更前，公司执行的会计政策按财政部发布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规 定执行。 （三）变更后采用的会计政策 本次变更后，公司执行《企业会计准则解释第 16 号》"关于单项交易产生的资产 1 / 3 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 广东广康生化科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政部 （以下简称"财政部"）发布的《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）的 要求变更了会计政策。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板 上市公司规范运作》等有关规定，公司本次会计政策变更无需提交董事会、股东大会审 议。现将具体情况公告如下： 一、本次会计政策变更概述 （一）变更原因及日期 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》，其中第一项规 定了"关于单项交易产生的资产和负债 ...

证券代码：300804 证券简称：广康生化 公告编号：2024-016 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 广东广康生化科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月24日召开第三 届董事会第二十一次（2023年度）会议，审议了《关于公司董事2023年度薪酬情况及2024 年度薪酬方案的议案》《关于公司高级管理人员2023年度薪酬情况及2024年度薪酬方案 的议案》，同日召开的第三届监事会第十二次（2023年度）会议审议了《关于公司监事 2023年度薪酬情况及2024年度薪酬方案的议案》，具体情况如下： 一、2023年度公司董事、监事、高级管理人员薪酬情况 公司根据2023年度完成的实际业绩及公司相关薪酬管理办法的规定，对公司高级管 理人员进行了考核，并确定了2023年度董事、监事和高级管理人员薪酬共计275.38万元， 具体内容请见公司《2023年度报告》相应章节的披露情况。 二、2024年度公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案 广东广康生化科技股份有限公司 关于公司董事、监事、高级管理人员 2023 年度薪酬情况 及 2024 年度薪酬方 ...

广东广康生化科技股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为规范广东广康生化科技股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含 续聘、改聘）对公司进行审计的会计师事务所的行为，切实维护股东利益，提高财务信 息质量，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共 和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所 管理办法》等有关法律法规和规范性文件，以及《广东广康生化科技股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本制度。 第二条 公司选聘（含续聘、改聘）对公司进行会计报表审计等业务的会计师事 务所（以下简称"会计师事务所"），需遵照本制度的规定。除财务会计报告审计之外 的其他法定审计业务，可以比照本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所时，应经董事会和股东大会审议。提交董事会审 议前，应经审计委员会全体成员过半数同意。 第四条 公司控股股东、实际控制人不得在公司董事会、股东大会审议前，向公 司指定会计师事务所，不得干预审计委员会独立履行审核职责。 第二章 会计师事务所执业质量要求 （一）按照董事会的授权制定选聘会计师事务所的政策、流 ...

证券代码：300804 证券简称：广康生化 公告编号：2024-008 1 广东广康生化科技股份有限公司 第三届董事会第二十一次（2023 年度）会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 广东广康生化科技股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第二十一次 （2023 年度）会议于 2024 年 4 月 24 日以现场及通讯表决相结合的方式在公司会议 室召开。会议通知已于 2024 年 4 月 12 日通过邮件和即时通讯工具的方式送达各位董 事；2024 年 4 月 22 日 ，公司通过邮件和即时通讯工具的方式发出本次会议增加议案 的补充通知。本次应出席会议的董事 7 名，实际出席会议的董事 7 名（其中以通讯表 决方式出席会议的董事 1 人，为董事蔡绍欣）。本次会议由董事长蔡丹群先生召集并 主持，公司全体监事、高级管理人员和保荐代表人刘恺先生、张新星先生列席了会议， 会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）和《广 东广康生化科技股份有限公司章程》的有关规定。 二、董事会会议审议情况 ...

广东广康生化科技股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | | | 占用方与上 | 上市公司核 | 年期 2023 | 2023 年度 | 2023 年度 | 年度 2023 | 年期末 2023 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | 资金占用方名 | 市公司的关 | 算的会计科 | 初占用资 | 占用累计发 | 占用 | 偿还累计 | 占用资金余 | 占用形成原 | 占用性质 | | | 称 | 联关系 | 目 | 金余额 | 生金额（不 | 资金 | 发生金额 | 额 | 因 | | | | | | | | 含利息） | 的利 | | | | | | | | | | | | 息 | | | | | | 控股股东、实际控制人及其 | | | | | | | | | | 非经营性占 | | 附属企业 | | | | | | | | | | 用 | | 小计 | - | - | - | | | | | | - | - | | 前控股股东、实际控 ...

广东广康生化科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（易兰） 本人于 1981 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，2009 年 7 月获香港 中文大学金融工程博士学位。2009 年 9 月至 2015 年 9 月，在暨南大学管理学 院会计学系任讲师；2015 年 10 月至今，在暨南大学管理学院会计学系任副教 授，主要从事财务管理、投资与风险管理等方面的研究与教学工作；2017 年 8 月至 2022 年 7 月，在东莞市华立实业股份有限公司任独立董事；2020 年 11 月 至今，在佛山市银河兰晶科技股份有限公司任独立董事；2021 年 6 月至今，在 广东奔朗新材料股份有限公司担任独立董事；2017 年 9 月至 2023 年 10 月，在 广康生化任独立董事。因连续担任公司独立董事满六年，本人于 2023 年 9 月 24 日申请辞去公司独立董事职务，并相应辞去本人在公司董事会专门委员会中担 任的职务；该辞职于 2023 年 10 月 16 日生效。 报告期内，本人任职期间符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定 的独立性要求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 1 / 7 ...