广东蒙泰高新纤维股份有限公司 财务管理制度 二零二五年七月 第一章 总 则 第一条 为适应市场经济发展需要，加强财务内部控制，规范财务操作程序， 提升财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国公司法》 《企业会计准则》《企业会计制度》以及其他相关法律、法规的规定，结合本公 司的经营特点和内部管理要求，特制定本制度。 第二条 本制度适用于本公司及控股子公司。 第三条 公司财务管理的目标，是实现公司利润的最大化和股东权益的最大 化。 第四条 公司财务管理的基本任务和方法是做好各项财务收支的计划、控制、 核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用公司资源，加强资金日常 管理，合理分配各方收益，依法实施财务监督，确保公司财务管理目标的实现。 1、负责公司董事会交办的任务并向董事会和总经理报告工作； 2、负责宣传贯彻和执行国家有关财务政策； 3、建立健全和完善公司及子公司财务管理制度及会计内控制度； 4、决定财务会计机构的设臵，协调财务会计机构与其他部门的关系； 第五条 公司的财务管理工作必须遵守国家相关法律、法规，接受公司内部 审计部门的审计监督。 第六条 制度涉及的所有公司内部人员必须遵循本制 ...

（尚需公司 2025 年第一次临时股东大会审议通过） 第 1 页 广东蒙泰高新纤维股份有限公司 募集资金管理制度 二○二五年 月 第一章 总 则 第一条 为规范广东蒙泰高新纤维股份有限公司(以下简称"公司")募集资金 的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范资金使用风险，确保资金使用 安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》、《广东蒙泰高新纤维股份有限公司章程》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律、法规和规范性文件，制 定本制度。 第二条 本制度所称募集资金是指公司通过发行股票及其衍生品种向投资者募 集并用于特定用途的资金，但不包括公司实施股权激励计划募集的资金。 第三条 公司董事会负责建立并完善募集资金存储、使用、变更、监督和责任 追究的制度，明确募集资金使用的分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披 露要求，保证募集资金项目的正常进行。 公司的董事、高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司规范使用募集资金，自觉维 护公司募 ...

广东蒙泰高新纤维股份有限公司 风险投资管理制度 二〇二五年七月 1 第一章 总则 第一条 为规范广东蒙泰高新纤维股份有限公司（以下简称"公司"）的风 险投资业务及相关信息披露行为，防范投资风险，强化风险控制，保护投资者的 权益和公司利益，根据《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定，制定本制 度。 第二条 本制度所称的风险投资包括股票及其衍生品投资、基金投资、期货 投资、房地产投资、以上述投资为标的的证券投资产品以及中国证券监督管理委 员会（以下简称"中国证监会"）、深圳证券交易所（以下简称"深交所"）认 定的其他投资行为。 以下情形不适用本制度： （一）固定收益类或者承诺保本的投资行为； （二）参与其他上市公司的配股或行使优先认购权利； （三）以战略投资为目的，购买其他上市公司股份超过总股本的 10％，且拟 持有三年以上的证券投资； （四）公司首次公开发行股票并上市前已进行的投资； （五）以扩大主营业务生产规模或延伸产业链为目的的投资行为。 第三条 风险投资的原则 （一）公司的风险投资应遵守国家法律、法规、规范性文件等相关规定； （二） ...

广东蒙泰高新纤维股份有限公司 对外担保管理制度 二○二五年 月 （尚需公司 2025 年第一次临时股东大会审议通过） 第一章 总 则 第一条 为了规范广东蒙泰高新纤维股份有限公司（以下简称"公司"）的 对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，确保公司的资产安全，促进公司健 康稳定地发展，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下 简称"《规范运作指引》"）等有关法律、法规和规范性文件及《广东蒙泰高新纤 维股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本 制度。 第二条 本制度所称对外担保（以下简称"担保"）是指公司以自有资产或 信誉为其他单位或个人提供的保证、资产抵押、质押以及其他担保事宜，包括公 司对子公司的担保。具体种类包括借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇票担 保、开具保函的担保等。 第三条 本制度所称子公司是指全资子公司、控股子公司和公司拥有实际控 制权的参股公司。 公司全资子公司、控股子公司以及拥有实际控制权的参股公 ...

广东蒙泰高新纤维股份有限公司 内幕信息知情人管理制度 二〇二五年七月 1 广东蒙泰高新纤维股份有限公司 内幕信息知情人管理制度 第一章 总则 第一条 为了进一步规范广东蒙泰高新纤维股份有限公司（以下简称"公司"） 内幕信息管理行为，加强公司内幕信息保密工作，维护信息披露的公平原则，根 据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司监管指引第 5 号——上市公司内幕信 息知情人登记管理制度》（以下简称"《内幕信息知情人登记管理指引》"）及《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律、法规的规定和《广东蒙泰高新 纤维股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，制定本制度。 第二条 未经董事会授权或批准同意，公司任何部门和个人不得向外界泄露、 报道、传送涉及公司的内幕信息和信息披露内容。 第三条 公司董事、高级管理人员及公司各部门、分公司和子公司都应配合 做好内幕信息知情人登记报备工作。 第四条 本制度适用于公司下属各部门、分公司、控股子公司及公司能够对 其实施重大影响的参股公司。 第二章 内幕信息及内幕信息知情人 第五条 ...

广东蒙泰高新纤维股份有限公司 商誉减值测试内部控制制度 二〇二五年七月 1 广东蒙泰高新纤维股份有限公司 商誉减值测试内部控制制度 第一章 总则 第一条 为强化商誉减值的会计监管，进一步规范广东蒙泰高新纤维股份 有限公司（以下简称"公司"）的商誉减值会计处理及信息披露，根据《企业会 计准则》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规 定》等有关规定，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及其合并报表范围内具备独立法人资格且存在 "商誉"事项的所有子公司。 第三条 商誉是企业合并成本大于合并时取得的被购买方各项可辨认净资 产、负债公允价值份额的差额，其存在无法与企业自身分离，不具有可辨认性， 不属于无形资产准则所规范的无形资产。 第四条 公司应按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定对商誉进 行减值测试，重点关注商誉所在资产组或资产组组合是否存在减值迹象，并恰当 考虑该减值迹象的影响，定期或及时进行商誉减值测试；对企业合并所形成的商 誉，不论其是否存在减值迹象，公司都应当至少在每年年度终了进行减值测试。 第五条 公司应合理区分并分别处理商誉减值事项和并购重组相关方的业 绩补偿事项 ...

广东蒙泰高新纤维股份有限公司 重大信息内部报告制度 二零二五年七月 第一条 为规范广东蒙泰高新纤维股份有限公司（以下简称"公司"）重大信 息内部报告工作，保证公司内部重大信息的快速传递、归集和有效管理，及时、 准确、全面、完整地披露信息，维护公司及投资者的合法权益，根据《中华人民 共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）等有关法律、法 规及《广东蒙泰高新纤维股份有限公司》（以下简称"《公司章程》"）的要求，结 合公司实际，特制定本制度。 第二条 本制度所称重大信息是指所有可能对公司股票及其衍生品种（以下 统称"证券"）交易价格或公司经营产生较大影响的信息，包括但不限于重大事 项信息、重大交易信息、关联交易信息、重大经营管理信息及其他重大事项信息 等。 第三条 "重大信息内部报送"是指出现本制度第二条所述情形或事件时， 按照本制度规定负有报送义务的有关人员、部门和机构，应当在第一时间将有关 信息向公司证券事务部报送。 第四条 公司董事会秘书负责公司重大信息的披露事务，证券事务部为重大 信息内部报送和公司信息披露事务 ...

广东蒙泰高新纤维股份有限公司 累积投票制度实施细则 二〇二五年 月 （尚需公司 2025 年第一次临时股东大会审议通过） 广东蒙泰高新纤维股份有限公司 累积投票制度实施细则 第一章 总则 第一条 为了进一步完善广东蒙泰高新纤维股份有限公司（以下简称"公司"） 的法人治理结构，规范公司董事的选举程序，切实保障股东选举公司董事的权利， 维护中小股东利益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《上市公司治理准则》等相关法律法规、规范性文件以及《广东蒙泰高新纤维股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，特制订本实施细则。 第二条 本实施细则所称累积投票制，是指公司股东会选举两名以上董事时， 出席股东会的股东所拥有的投票权等于其所持有的股份总数乘以应选董事人数 之积，出席会议的股东可以将其拥有的投票权全部投向一位董事候选人，也可以 将其拥有的投票权分散投向多位董事候选人，按得票多少依次决定董事人选。 第三条 本实施细则适用于选举或变更两名及两名以上董事。 在股东会上拟选举两名或两名以上的董事时，董事会在召开股东会通知中， 表明该次董事的选举采用累积投票制。 第四条 本实施细则所称董事包 ...

广东蒙泰高新纤维股份有限公司 广东蒙泰高新纤维股份有限公司 防范控股股东及关联方占用公司资金专项制度 二零二五年 月 （尚需公司2025年第一次临时股东大会审议通过） 防范控股股东及关联方占用公司资金专项制度 第一章 总 则 第一条 为了建立防止控股股东及关联方占用广东蒙泰高新纤维股份有限 公司(以下简称"公司")资金的长效机制，杜绝控股股东及关联方资金占用行为 的发生，保护公司、股东及其他利益相关人的合法权益，根据《中华人民共和国 公司法》，并参照《广东蒙泰高新纤维股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）制定本制度。 第二条 纳入公司合并会计报表范围的子公司适用本制度，公司控股股东 及关联方与纳入合并会计报表范围的子公司之间的资金往来参照本制度执行。 第三条 控股股东或其关联方是指公司控股股东、实际控制人或其控制的 附属企业。 以下主体的行为视同控股股东行为，适用本制度相关规定： （一）控股股东直接或间接控制的法人、非法人组织； （二）控股股东为自然人的，其配偶及子女。 第四条 本制度所称资金占用包括但不限于：经营性资金占用和非经营性 资金占用。 第五条 经营性资金占用是指控股股东及关联方通过采购、 ...

二〇二五年七月 广东蒙泰高新纤维股份有限公司 董事会审计委员会工作规则 广东蒙泰高新纤维股份有限公司 董事会审计委员会工作规则 总则 第一条 为强化广东蒙泰高新纤维股份有限公司（以下简称"公司"或 "本公司"）董事会决策功能，加强公司董事会对经理层的有效监督，完善 公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《广东蒙泰高新纤维股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其 他有关法律、行政法规和规范性文件，本公司设立董事会审计委员会，并制 定本工作规则。 第二条 审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，行 使《公司法》规定的监事会的职权，其主要职责是依据《公司章程》的规定 负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第一章 人员组成 第三条 审计委员会由 3 名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其 中独立董事应当过半数，且至少应有一名独立董事是会计专业人士并担任召 集人。 第四条 审计委员会召集人和委员均由董事会任命及罢免。 第五条 审计委员会设召集人一名，由独立董事委员担任，负责主持审 计委员会工作。审计委员会召集人的主要职责权限为： （ ...